AUMACEN LA AURORA PROPIETARIO MARIO RODOLFO MAZARIEGOS PEREZ ‘Active [Corriente 4635.00 Q__i2890f0 4,763.50 [Banco No. 18-76548-2 Banco Quiligua SA 92,800.00 No. 3-76438-4 Banco Total S.A. Q_ 38,760.00 [Q_131,560.00 Exigible [LV.A por Cobrar 2% sobre 0.406530 segin factura que obra a perder dela empresa Q 406,530.00 48,783.60 Realizable IMercaderia Televisor a color 15|a color Marca Sharp cada uno 3808 (51,000.00 15]19" marca Hot Pont cada uno Q1019.20 31,500.00 15|14" marca Hot Pont cada uno Q1019.20 13,650.00 Radio grabadora 10|Grande Transa Marca General cada uno O1624 14,500.00 10] Mediano Marca General eléctrica Cada uno 756 Q__ 6,750.00 10|Grande de 4 bandas Marca T. Cada uno 924 8,250.00 15|Medianos de 2 bandas Marca Toshiba Q685.44 8,180.00 Licuadora 20]6 velocidad M. Philips cada uno 687.68 @_12,280.00 Procesador de alimentos 720|Marca de Philips cada uno Q500.60 14,300.00 Refrigeradora 0]12" Marca continental cada uno © 3472 ‘@_ 31,000.00 110|11" Marca Continental cada uno Q 3080 ‘27,500.00 10]9" Marca Continental cada uno Q 1836.80 Q_ 16,400.00 [Q_236,310.00 No Corriente Filo [Mobiliario v equipo 2|Mostradores Mediana de Madera cada uno Q1348 2,400.00 2[Estanteria de madera cada uno 0996.80 Q__ 1,780.00 2|Vitrina de madera cada uno 0924 ‘Q__ 1,850.00 1|Caja registradora Marca Nacionales 03808 ‘3,400.00 1] Mesa alta de madera para la maquina Q224 200.00 2[calculadora Marca Casi Q.868 Q__ 2,350.00 amaquina de escribir eléctrica de mesa Q4032 Q__ 3,600.00 14,580.00 Wehiculo 1[Panel Marca dedo de medio tonelada color blanco p 3456654, [Motor MK. 4568538 @_ $8,500.00[Pack -Up Marca Toyota de 1 tonelada Marca, R-4567723545 Motor G-98765456] Q__85,000.00|Q 143,500.00 Diferidos [Alquileres Pagados Por anticipado 1[Factura N.2987 del Sefior Pancracio Mendizabal Ortiz tres meses araron 2800 7,500.00 [7,500.00 Utilices ¥ Encero 100|Cajas de cartén tamafio grande cada uno 11.20 Q 1,000.00 100|caja de cartén tamafio mediano cada uno 8.96 800.00 100|caja de cartén tamafio pequefio cada uno 5.60 Q@_500.00[a 2,300.00 [Gastos de Organizacion é|Libro de contabilidad cada uno 44.80 240.00 1] Recibo SAT-No. 0052-45789 por habilitacion de libros cada uno 44.80 300.00 i] Recibo No. 14754 del registro Mercantil por inscripcion de la empresa Q_175.00 [timbre fiscal para la patente de comercio a 50.00 ilrecibo No.14755 de registro mercantil Q 60.00 a|Factura especial a nombre del contador Manuel De Jesds Marroquin 02400 | Q__3,250.00 1]Factura especial No. 002 Q952 Q@___850.00[Q _ 2,925.00 [Suma Del activo 592,222.50 Pasivo [Corriente Proveedores la curaca 50% de los TV a color 48,075.00 fel tirador el 45% de toda las refrigeradora Q_33,705.00[Q 81,780.00 [acreedores [caja registradora y la mesa 3,600.00 Documentos por pagar a corto plazo 32[letra a 2000 cada uno 24,000.00 L.S.R retenido sobre factura especiales [6% sobre 1250 factura No.001 a 75.00 [6% sobre 850 factura No. 002 2 5100[Q 126.00 LV.A retenido sobre Factura Especiales 112% Sobre 1250 retenido sobre factura No. 001 Q 150.00 [12% sobre 850 retenido sobre factura No. 002 Q___10200[Q 252.00 No corriente [Documentos por pagar a largo plazo 3[letra a 2000 cada uno 6,000.00 [suma del pasivo Q_115,758.00 Patrimonio Neto [Aportacion Del sefior Juan José Morales Orozco Q_476 468.50 [suma del pasivo y patrimonio Neto (Q_ 592,222.50 Resumen caja a 4763.50 Banco Q_ 131,560.00 I.V.A por Cobrar Q_ 48,783.60 Mercaderia (236,310.00[Mobiliario y equipo 14,580.00 Utilices ¥ Encero Q_ 143,500.00 Vehiculo, Q 7,500.00 [Aiquileres Pagados Por anticipado Q 2,300.00 [Gastos de Organizacion Q_ 2,925.00 Proveedores 81,780.00 [Acreedores 3,600.00 Documentos por pagar a corto plazo Q_ 24,000.00 'S.R retenido sobre factura especiales Q 126.00 [LV.A retenido sobre Factura Especiales Q 252,00 Documentos por pagar a lergo plazo a 6,000.00 Patrimonio Neto 476,464.50 [suma iguales ‘592,222.50 | Q_592,222.50 de conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto del almacén "la estrella propiedad del seflor Juan José Morales Orozco, asiendo ala cantidad de cuatrocientos setenta y seis mil, cuatro sesenta y cuatro con 100/50 Juan Jo: Propietario ‘Morales Orozco Williams Sica Zarate perito contador Registro .0000Balance de situacién General de apertura " Almacén La estrella, Propietario Juan José Morales Active Corriente caja Banco LV.A por Cobrar Mercaderia Mobilirio y equipo Utilicas ¥ Encero No corriente Vehiculo Alguileres Pagados Por anticipado Gastos de Organizacién suma del activo Pasivo Corriente Proveedores ere Documentos por pager a corto plazo 1.S.R retenido sobre factura especiales LLV.A retenido sobre Factura Especiales dores No corriante Documentos por pagar a lergo plazo ‘Suma del pasivo Patrimonio Neto Patrimonio Neto ‘Suma del pasivo y patrimonio Neto Juan José Morales Orozco Propietario 4,763.90 131,560.00 48,783.60 236,310.00 14,580.00 Q 7,500.00 Q 2,300.00 a 2,925.00 81,780.00 Q 3,600.00 Q 24,000.00 Q 126.00 Q___252.00 Q 6,000.00 Williams Sicd Zarate perito contador Registro .0000 143,500.00 879,497.50 12,725.00 592,222.50 109,758.00 6,000.00 115,758.00 476,464.50 592,222.50Almacén "LA ESTRELLA Propietario Mario Rodolfo Maza riego Pérez ined ‘Active isponible caja Billete Q_ 5,710.00 Moneda Q__25105[Q 5,961.05 Banco No. 7-689541-3 Banco la felicidad S.A. Q_ 86,528.00 No, 00-39789-18 Banco Tranquila S.A\ Q_ 45,740.00 | Q_132,268.00 Exigible ILV.A por cobrar 112% sobre 0103009, segin factura que obra a poder de la [empresa Q_ 12,367.08 [Documentos por cobrar [Letra No. 1 esténoslo Monte alegre Montoya @ 60 dias por cobrar__ | Q 10,000.00 [letra No. 01 Bocanegra De ledn Sagastume por 90 dias por @__8,000.00[Q 18,000.00 Realizable Mercaderia Vestido 90|Grande marca bonita CAD uno Qi56.80 @_ 12,600.00 ‘90|Mediano Marea Elegancia CAD uno Q 100.80 8,100.00 '90|Pequefio marca lulo CAD uno Q67.20 Q__ 5,400.00 Falda (60|Grande Marca Sofia cada uno Q84 Q__ 4500.00 (60|Mediano Marca Sofia cada uno Q75.04 4,020.00 [Combinaciones 100] Grande Marca Intima CAD uno Q140 @_12,500.00 100] Mediano Marca coqueta cada uno 091.84 (Q_ 8,200.00 100] Pequeio Marca chiquitina cada uno Q68.32 Q__ 6,100.00 Braseare 75|Grande Marca Robusto cada uno 47.04 Q_ 3,150.00 75|Mediano Marca Caprichosa cada uno 043.68 Q__ 2,925.00 75|Pequefia Marca Caprichosa cada uno Q41.44 Q 2,775.00 Fustanee (60|Grande marca intima CAD uno 091.84 4920.00 {60|Mediano marca princesa cada uno Q88.48 Q__4,740.00 60|Pequefia Marca Chaparrita CAD uno Q64.96 3,480.00 Bromes (65|Grande Mareca Gracias Cada uno 053.76 Q__ 3,120.00 (65|Mediana Marca Elegante cada uno 043.68 Q_ 2,535.00 (65|Pequefia Marca Chiquita CAD uno 026.32 Q_152750[Q 90,582.50 Papeleria y ctiles 10[Resma de papel bond tamafio oficio cada uno Q27.44 245.00 4[Docena cinta de maquina de escribir (1,200.00 's[Gruesa de lapicero Vie Q80.64 360.00[Van \Viene [Gruesa de lapiceros Venus No2 72.80 260.00 [docena de regia vinca valor Q10.64 9.50 2,074.50, No corriente Fijo [Mobiliario y equipo: Estante de metal CAD uno Q996.80 2,670.00 Mostradores de aluminio CAD uno Qi008 1,800.00 [escritorio secretariales CAD uno Q907.20 1,620.00 silla con ruedas cada uno Q840 1,500.00 [Calculadora grande Pantalla CAD uno Q672 plololo[o 1,800.00 9,390.00 Inmueble [Casa propiedad bajo el No. 2165 libro 489, folio 945, [Matricula fiscal No. M-32794 ubicado en la 12 calle 8-97 zona 13 Ia cual servird para la bodega de la empresa 650,000.00 [activo Diferido Inversiones en valores 20 [Bonos, identificado con los numeros del 01 al 0104 aos [cada uno 2000 20,000.00) [Gastos de Organizacion Libro de contabilidad CAD uno 47.08 252.00 Recibido SAT-No. 0052-543 por habilitacién de libros 300.00 RRecibo No. 123 del registro Mercantil por Ia inseripeidn [de la empresa y comerciarte 175.00 timbre fiscal para la patente del comercio 50.00 Recibo No. 124 del registro mercantill por la autorizacion [de los libros 60.00 Factura Especial No. 001 a nombre del perito contador [a nombre de Epifanio cruz 750.00 1,587.00 [Suma del activo 942,240.13 Pasivo [Corriente Proveedores Vestido y falda S.A 3,000.00) Ropa Intime S.A. 2,800.00 5,800.00 Documentos por Pagar letra de Q1000 CAD uno 4,000.00 Hipoteca a corto Plazo [Banco la felicidad, S.A 60,000.00 .S.R retenido sobre factura especial [6% sobre 750 por tramite de la empresa 45.00 [.V.A Retenido sobre factura especial 112% Sobre la factura Especial sobre 750 90.00 No corriente Hipoteca a largo plazoBanco la felicidad, SA 320,000.00 [Suma del Pasivo Q_ 188,935.00 Patrimonio Neto [capital [Aportacibn del sefior Mario Rodolfo Nazario Pérez Q_752,305.13 [Suma del pasivo y patimonio Neto Q_942,240.13 Resumen cia Q 5961.05 Banco Q 132,268.00 LV.A por cobrar Q_ 12,367.08 [Documentos por cobrar {@_ 18,000.00 IMercaderia @_ 90,592.50 Papeleria y ctiles Q_ 2,078.50 [Mobiliario y equipo 9,390.00 inmueble 650,000.00 Inversiones en valores {20,000.00 IGastos de Organizacién Q_ 1,587.00 Proveedores Q__ 5,800.00 [Documentos por Pagar 4,000.00 [Hipoteca a corto Plazo ‘60,000.00 LS.R retenido sobre factura espaci a 45.00 ILV.A Retenido sobre factura especial a 90.00 Hipoteca a largo plazo {Q_ 320,000.00 Patrimonio Neto 752,305.13 sumva iguales @ 947,240.13 | Q_942,240.13 — Conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto del almacén La AURORA Propiedad del sefior Mario Rodolfo Maza riego Pérez, asiendo a la cantidad de setecientos cincuenta y dos mil, tresciantos chindo con trace centavos, Mario Rodolfo Maza riegos Propietario WILLIAMS SICA ZARATE parit Perito contador Registro.BALANCE DE SITUACION GENERAL DE APERTURA ALMACEN LA AURORA. ‘Active caja Q__5,961.05 Banco (Q. 132,268.00 LV.A por cobrar Q_ 12,367.08 [Documentos por cobrar Q_ 18,000.00 Mercaderia 90,592.50 Papeleria y ctiles Q 2,078.50 [0 261,263.13 No corriente Mobiliario y equipo Q__ 9,390.00 Inmobles, (Q 650,000.00 Inversiones en valores Q_ 20,000.00 [Gastos de Organizacion Q 1587.00 [a 680,977.00 Total de activo 942,240.13, Pasive [Corriente Proveedores Q__ 5,800.00 Documentos por Pagar Q__ 4,000.00 Hipoteca a corto Plazo (60,000.00 IS.R retenido sobre factura especial 45.00 I.V.A Retenido sobre factura especial Q_ 90.00 68,935.00 No corriente Hipoteca a largo plazo Q 120,000.00 [ @_ 120,000.00 [suma del pasivo 189,935.00 Patrimonio Neto [cantil 752,305.13 [Suma del pasivo y patrimonio neto 942,240.13 Guatemala, 31 de enero 2014 Mario Rodolfo Maza riegos Propietario Williams Sicd Zarate perito contador Registro .0000ALMACEN EL CABALLERO ELEGANTE Propiedad de la sociedad Jorge Casado y CIA ‘ACTIVO [Corriente Disponible (Caja Billete Q__5,600.00 Moneda Q___ 200.00] 5,800.00 Banco No. 6-758769-2 del Banco Caculea SA. (Q_73,400.00 No. 1-2976328-43 del Banco Total Q_58,300.00 | Q 152,300.00 Exigible I.V.A Por cobrar [el 12% sobre Q111528 segun facture [que obra a poder de la empresa Q 13,383.36 Realizable Mercaderia [Camisa Arroz 100] Manga Larga Tamafio Grande CAD uno Q7.28 6,900.00 100] Manga larga Tamafio mediano cada uno Q67.20, Q__ 6,000.00 100] Manga Corta Tamafio Grande cada uno Q76.15 Q__ 6,800.00 Pantalones Sergio Valente '50|Tallas Grande Cada uno 0218.40 Q__9,750.00 50[Tallas mediana cada uno Q 184.80 Q__8,250.00 '50|Talla pequeia CAD uno 0131.16 5,900.00 [Caleteen Morfar 7200]Pares talla grande cada par Q20.16 Q__3,600.00 200|Pares talla Mediana Cada par 016.80 3,000.00 200|Pares Talla Pequefia Cada par Q 10.08 1,800.00 [Camiseta Marca Atleta 7200|Talla Grande cada uno Q14.56 Q__ 2,600.00 200]Talla Mediana cada uno 11.76 2,100.00 200]Talla pequefia cada uno 08.96 Q__1,600.00 [Catzoncillos Marca atleta 200|Talla Grande cada uno Q17.92 Q__ 3,200.00 200[Talla Mediana cada uno Q14 2,500.00 200|Talla Pequefio cada uno Q8.40 Q__1,500.00 [Corbata Marca Pascaba 100] talla grande cada uno 028.56 Q__2,550.00 100[Talla Media cada uno Q22.40 Q__ 2,000.00 120[Talla Pequefa cada uno 10.08 Q__1,080.00 Billeteras 100]De cuero fino cada uno 047.04 Q__ 4200.00 100|de imitacign de cuero cada uno 031.36 Q__ 2,800.00 [Anteojo Para Sol 20 [pares rayo -van cada par 0235.20 Q__ 4200.0020|Pares salirme cada par Q134.40 Q@_2,400.00[Q 84,730.00 No corriente Fie IMobiliario y equipo a [Maquina de escribir marca rémington carro de 11" serie 244518 Q__4580.00 2[calculadora marca canon mediane Q__1,650.00 a Aparato telefénico marca Ericsson de mesa Q___ 300.00 2[Mostradores de madera con vidrio Q__1,720.00 2[Estante de madera de 6 comportamiento Q__1,460.00]Q 9,710.00 [Diferidos [Seguro Pagado por Anticipado 1)Polize de aseguradora mundial S.A. Q_ 12,500.00 [Gastos de Organizacién G[Libros de contabilidad cada uno 053.76 288.00 1 [factura No. 65432 del LIC. Macedonia Montufar por Elaboracion 3,200.00 1 recibo SAT-No, 0052-5438 por habilitacién de libros Q__ 300.00 a][Recibo No. 7535 del registro Mercantil por inscripcion Q__ 250.00 [de la sociedad y comerciante timbre fiscal para la patente de la empresa Q 50.00) Arecibo No. 7536 de. Registro mercantil Q 60.00) 1[factura especial No. 001 @ nombre del sefior Tiburcio Q__1100.00] a 5,448.00 [suma del activo Q_ 263,871.36 Pasivo [Corriente Proveedores| ffabrica arroz de Guatemala 9,000.00 fabrica de pantalén Sergio Valente 8,000.00 fabrica de camiseta y calzoncillo Q. Q_22,000.00 [Acreedor Multiequipo S.A. maquina de escribir Q__4580.00 LS.R retenido sobre factura especial 6% de la factura No. 001 a nombre tiburcio a 66.00, ILV.A Retenido sobre factura especial 112% de la factura especial 7100 Q___ 132.00 [suma del pasivo Q_ 26,778.00 Patrimonio Neto Patrimonio Neto [Aportacion de jorge casasola Q 118,546.68 [aportacion de Bamian Barrera Q_ 118,546.68 [Q 237,093.36 [Suma del pasivo y patrimonio Neto Q_ 263,871.36Resumen (Caja 5,800.00 Banco (Q_ 132,300.00 LV.A Por cobrar Q_ 13,383.36 [Mercaderia Q_ 84,730.00 IMobiliario y equipo Q___ 9,730.00 [Seguro Pagado por Anticipado Q_ 12,500.00 [Gastos de Organizacién Q__5,448.00 Proveedores Q_ 22,000.00 [Acreedor Q__ 4,580.00 TS.R retenido sobre factura especial a 66.00 ILV.A Retenido sobre factura especial QQ 132.00 Patrimonio Neto (Q_ 237,093.36 [suma iguales Q_ 263,871.36 | Q_ 263,871.36 De conformidad de los datos anteriores, el patrimonio neto del almacén el caballero Elegante con dos propietario, Jorge Casasola, amina barrera mote agudo, asiendo a la cantidad de cientos dieciocho mil, quinientos cuarenta y seis 100/18 cada uno -118546.68 Jorge Casase Propietario Williams Sicd Zarate perito contador Registro .0000Balance de situacién General de apertura " Almacén El Caballero Elegante [AcTIVO: [Corriente [caja @__ 5,800.00 Banco {Q_132,300.00 LV.A Por eobrar Q_ 13,383.36 IMercaderia Q_84,730.00| 0 236,213.36 No corriente IMobiliario y equipo Q 9,710.00 Seguro Pagado por Anticipado Q_ 12,500.00 [Gastos de Organizacién Q__5,448.00| Q 27,658.00 [suma del active Q_ 263,871.36 pasivo Corriente Proveedores @_ 22,000.00 lacreedor 4,580.00 LS.R retenido sobre factura espacial Q 66.00 ILV.A Retenido sobre factura especial Q___132.00[Q 26,778.00 [suma del pasivo Q_ 26,778.00 Patrimonio Neto Capital Q_ 237,003.36 [Suma del Pasivo y Patrimonio Neto Q_263,871.36 Guatemala 31 de enero del 2014 Jorge Casase Propietario Williams Sicé Zarate perito contador Registro .0000Almacen MAS POR MENOS Propietario Mazariegos Melgar y Cia Ltda. Active [Corriente (caja Billete @__ 5,100.00 Moneda Q__245.00/Q 5,345.00 [Banco Ino. 8-876554-2 del Banco la Monja S.A. @_ 65,000.00 No. 2-674320-9 Banco la ceiba S.A (50,000.00 No, a58-8965418-18 Banco el quetzal SA @_35,000.00 [150,000.00 Exigible I.V.A Por cobrar 1296 sobre 272843 segiin factura que obra fa poder de la empresa Q_ 32,741.36 Realizable IMercader Escritorio 10|De metal Tipo ejecutivo de 5g Cada uno Q1008 9,000.00 10|De madera tipo secretariales de 3g cada uno Q950 Q__ 8,500.00 Silas T0|Giratoria de metal Cada uno Gi,114.40 @__ 3,850.00 [Maquina de Escribir {| Marca Wang Mediana con 113" cada uno 04760, @_ 34,000.00 [Calculadora [Marca Compacto cada uno Q. $71.20 4,080.00 Archivos 10|De metal de 5 compartamiento marca compacto ¢/u 772.60 6300.00 10] Mesa para maquina de escribir de metal cad uno Q 257.60 2,300.00 Papelera 15|De metal de 3 compa cada uno 0212.80, 2,850.00 Atrios 15|de metal moviles cada uno Q4162.40 Q_2,175.00[ a 73,755.00 No corriet 2[Escritorio de madera 4 gaveta 1,700.00 2[sila giratoria tipo secretarial Q__ 1,048.00 ‘archivo de metal de 4 compartamiento $80.00 AJcaja registradora marca national 4500.00 a) Mesa de madera para a caja resitradora Q 325.00 ‘I]Aparateo telefonico Marca Simex Q___340.00[0 8,493.00 Vehiculos a[Panel marca, Dalatso color gris chasis M-89674452 [Motor K- 6578922 (73,000.00[VAN VIENE 1] Pick -up toyota, color beige, chasis i-78654229, motor L-2985617 @_85,000.00|@ 156,000.00 [Equipo de computacion a[cPu Marca Hacer 24 max 3,810.00 a[Monitor Marca Aser Q__ 3,540.00 1 impresora Marca Epson EPL Q__ 6580.00 4a|Programa originales Q__3,560.00[Q 23,490.00 [Gastos de Organizacion G[tibro de contabilidad cada uno 47.60 Q__255.00 1] Factura No. 5396 Lic Atancio Morales Perez por eseritura de cons 4200.00 1 Recibo Sat-No. 0052-1523 Por habilitacion de libros: QQ 300.00 ‘Arecibo No. 7324 Registro Mercantil por incripicon de la sociedad Q__275.00 a[Timbre fiscal para la patente de la socieadad 200.00 1[Timbre fiscal para la patente de la empresa a 50.00) Arecibo No. 7325 del registro mercnatil por autorizacion de libros Q 60.00 1|Factura No. 876 del sefior Napomoseo castro lopez por recaudacion Q728 Q@___650.00[Q 5,990.00 Total del Active Q_461,814.16 Patrimonio Neto [Patrimonio Neto [Aportacion del Sefior, Mario Rene Maariegos Q_ 153,938.05 [Aportacion del sefior, Juan Carlos Sagastume Q_ 153,938.05 [Aportaicon del sefior, Jose Manuel Morales Q_153,938.06 [Q 461,814.16 [suma del patrimonio neto Q_461,814.16 RESUMEN. Caja 5,345.00 Banco (Q_ 150,000.00 L.A Por cobrar Q 32,741.16 Mercaderia 73,755.00 [Mobiliario y equipo QQ 8,493.00 Vehiculos Q_156,000.00 Equipo de computacion Q_ 23,490.00 IGastos de Organizacién 5,990.00 Patrimonio Neto Q 461,814.16 [sumas iguales Q 461,814.16 de conformidad con los datos anteriores, el patrimonio neto del almacen Mas por menos, Propieatario Mario Rene Mazariegos, Asiende a la cantidad de, cuatrocinetos sesanta y un mil ‘ochosientos catorce con 100/16 Williams Sica Zarate Perito contador Registro. No.000 [a asi1416| Guatemala 31 de enero del 2014Mario Rene Mazariegos Propietario. Balance de situacion General de Apertura [ACTIVO [Corriente caja 5,385.00 Banco Q_150,000.00 ILV.A Por cobrar Q_ 32,741.16 Mercaderia Q_79,755.00[Q 267,841.16 No corriente [Mobiliario y equipo Q 8,493.00 Vehiculos (Q_ 156,000.00 Equipo de computacion Q_ 23,490.00 [Gastos de Organizacion Q_5,990.00|Q_193,973.00 Patrimonio Neto Q_461,814.16 Patrimonio Neto Q_461,814.16 Williams Sicd Zarate Perito contador Registro. No.000 Mario René Mazariegos Propietario Guatemala 31 de enero dal 2014