CCONTRALORIA GENER, one Resolucitn de Contralorta ONo.. 343598. tee ah 23 NOV 2020 wstos: La_Hoja_infermava N° 000022.2070-CGISESNC de fa Subgerencia de Sequmento y Evaluscion dal Sistema Nacoral de Corr el Vernorando N° (000785.2020-CGIGDEE de la Geencia de Disefo y Evaluacén Estratégica da Sites Nacional 6 Control la Hoja nfrmatva N" 000347 2020-CGIGIN do fa Grensa sur Nomatva, de ‘8 Contalora Generale a Repibica, CCONSIDERANDO: (Que, el ariculo 6 dels Ley N* 27785, Ly Organica del Sstoma Nacional de Contoly e la Contaleria General de la Repsbica,y modiicateras sonal que el Conrlgubernamentl conte ona eupersion, vinci veroslon Geos acosy resutadoe fe la goston pica, en atenion a grado de eicenca, eeacia, Wansparencay sconomia en el Usoy destino dels recursos bones dol Estado, as coro del cumple des noes legals Y de los ineamentos de pola y planes de ation, evauando ls sistamas de admnetvacion ‘erencay conto con nes de su heoramiento a aves de le adopcion de acconesprevenvas {eomectvasportnentos ves iterates ) ys de article 2 dela Ley N° 27785, pone ‘que £0n atibuccnes de la Contalaria General de la Republica. superinar 7 garantzar Gompimionlo Se is totomendacnes que se deren de ios informs conto omanadoe de ‘umiulra de fos panos del Sema Nacional de Control y. disper el nico dels aecones legal potnentes en forma ledita, pore! Procurador Pubico do ls Convaleria Genera dela , FRepublea 90 Precuraor dol Sector 0! ropresontarte egal dela enttad examina, en os casos fen quel sjecueloncrecta de una accion de conto = encuente dato eeandmcoo presuncion fi etlto penal ‘Que, sss, oe Ieraesc)y d) del acuo 22 de a Ley N° 27785, estalecen como facutadee dl Conair Ganeral ola Repablc, dtr is norma as csiftns. Ssposicones expectlzades que aseguren el uregnameto dat proceso integra de con, ent "Sp. junio dls pipes do wspociaizactnyfexbdad si coro eroe eimpulsardrecamenie, ‘on caso de incurpimente, a trav de a aferdad lamada por ley. fa acces pertnatee agra laimplenentacn dels fecomendacionesy acces legates evades dl proceso conta a argo Ge Sista Nacional de Cont ee ee en aed Se a ee a tee er yee nS cee Sn ce eonee ot ence esas ee eo seme neelteraiesnss os oaoe me ceeroean nara ye ost, Bete ante ope te nanan Sahn Cnn et Re ee ee ee ee za ya Some ue, aiconameni, el numeral 4.19 de las reeridas Normas 1 7/ ceneraes de Conto! Gubernamenial, sefela que la Contaira Ganeral dela Pepibica y ‘Grganas de Control lnttclonal debenefectua el seguimienta als imperentacon que [ss antcodes respect las racomendacones formuladas, a coma ala gestion de os igsgosetactados como resuitade del desarolo de os servicios de contra con a fnaliad de contibuir ‘al desarrol de una goston efcazy moderna de bs recursos y bees pubis, Que, aniculo 14 dela Ley N* 27785, prescribe que el eercico te contol gubernamental por el Ssioma Nacional de Cont en las enades, ve feta bajo a ‘sutondad normalva y funeonal de a Conalra General, a que eetablce be nearvonto, Aisposiconesy procetiiontos Wenicos correspondents aSu proceso, ‘Que, bao cho conteito, con Resolucin de Centralia N* 120 2016-C6, se aprobé i Drectva N° 005-20%6-CGIGPROD “Inplementacin y seguimiento las ‘ecomendacones evades de los Infonmes de euatora y su publeacén en sl Portal de ‘Transparencia Estancar ce lo eric, Ta mama que fue modfeada con Resoucones Se Conran W"222-2017-C0 y 288-2018-CG; extabiecind como fahdad el epuar lproceso Ge mplementacin ysogumionto als recomendacones eos ntrmes Ge austria emidos por lee Spanos. confrmantes al Sistema’ Naconel ce Corto, la peacon de. ot ‘eomendaciones onetadas ala mejor dea gestion enol Pot de Teansparenca Estandar 32 SS entad, cone roposta de corrtur al fotalcinsentoy mejora en la gostn de le enisades ys une conta le corps, ue, do cro ado, ol numeral 7.3 dela OiectraN* 008-2016- COIGPROD “Austra de Desernpene” ys numeral 3 del ube V.del"Manual de Audie Jaspostzones de segumerto ala implementation dels recomendaccnes de sus mores de autora, evo ola respecto alos estado yprocedimieios, (Que, en et numeral 7.5 de la Drectva N* 0072018-CGNORM “Senco de Cont Especifca a Heshos con Presuna ineguardadaprobada on Reson Se Contato N" T98-2010-0G, medical, se regulon los esiados y procodmenios pare implementacon y sogumionts alas ecomondaciones del forme de Conte Especi, (Que, asimismo, ef numeral 73. de la Ovectha N* 002-2020 ‘CGINORM “Acion de Ofcie Poster. aprbasa con Resclucé de ConaioraN"089-2020-C6, siablace entre aos, in fora, puzoe yeslados paras Seguimleno e mplementacen do lat accones. Sepuesias por la eiidad 0” Sependercia respecte do los hechos con Indico de ulandadlenticads ycorunieados ene nfome de hacen de Of Postar ue, a Subgerencia de Seguimionto y Evaiaion del Sistoma [Nacional de Cont en su Hoja lnformava N° 000022-2020-CISESNC, Ta sustntada la gk 2!)nososiad de contr con un sco documenta nrmato qe regu el proceso de mpimientacon “SESS” fgumento de las recomendacones de los inlomes de sercos Go contol poster, ‘ttableciendo is precedimetos plazas, blgacionesyresporeabidades, qe permtanimpulsa IGimplementacion de ls fcomendaciones, yas contbul eon el ftalecmiento a mora on ges de as entidaes yin ucta contala orupelon en ta eenio, anak del proyecto de aes regular el proceso. de Inplemonizcion ysogurionio alas ecomendacones ladas en ee nfs de seridos de contol poster, emitaes pos ganas del Stora facional de Conta, as! como del soguiminto alos procedenions admnisatvos y procesos ales detvados de su implemeniacn, y dea publican das recomendaricnes oneniadas a mejora dela geston ene Porta de Transparencia Estintaro portal web de senda (Que, adcionamente, en dono contest, Ia Subgarenca [a Seguimiento Evaluscién dl Stora Nacional so Cont susteta en fa Hoa InormatvaN (000022-2020'C/SESNC, la derogactn de la Recolicen de Contratxia N° 120-2016-0 r \CCONTRALORIAGENERAL, enn Resolucitn de Contraloria ONo..343.:208- prueba la Diectva N* CO6-2016-CGIGPROD ‘mplementacon y segumienlo a. las fecomendaciones dervadas de los Intores de audtora y su publeacin el Poral de ‘Tangparencs Estindar dela ents” y oo lng Resolucones de Cenloia N"222017-C0 y 395.2010-06, que modieson la Drecbva N° 0082016-0G/GPROD, del nuneral 73 de [a Drectva N° O08-2016-CG/GPROD “Austria de Desempeo”y del aumeal 3 dl rubroV.y del ‘Anexo N"9 dl "Manual de Austra de Desempen”. aprobados con Resolcitr de Contaora N°122.2016-C6. del numeral 75 dela Orectva N-007-2018-CGNORM "Servicio de Contol species Hechos con Presurtaleguarida” prebada con Resouicion de Cotaicria N 198. 2019-66 y mosleada con Resoucon de Contaiona N 260-2010-CG,y del numo'al7 8, literal £2) de numeral 74 del Apandica N° 2 do la Drectva N° 002:2020-CGINORM Aostn de Ofc Poster aprobada con Resoluctn de Contaora N 0802020-C6. Que, conform a lo opinado por la Gorencia Juri Nomativa, ‘mediante Hoja Informative N° 000347-2020-6GIGiN, y de acuerdo alo expueso on a Ho Tnformatva "N° 000268-2020-CGINORM. do la Subgerencia de. Normatvded en Con CGubernamentl, se consde'e vate Jurccamente ls emlen del acto espitno que apruebe proyecto de Directva implementacon de bs recorerdacions de os informs de teniscs do onl poster, segulmentoy pubteaosn”stendendo la propvetafrmulada sustentas pot ‘Subgeronia de Sequiionoy Evauacin de! Sstoma Nacionel de Caro: ‘De conformisd con la normative artes sealada en uso de as {acutades previtas en el article 2 de fa Ley N’ 27786, Lay Organica del Sstoma Nacional de 2 Contoly dela Contraaria General det Reptbica, y medifeatoras ‘SE RESUELVE: Artculo 1- Deroga a Resolucén de Contalra N° 120-2086 (C6 que apructs la Drsctva N"DOEZUIECGIGPROD Implementacén y_sequmiento 8 las fecomendacionet dervadat do lot infocmes de aude y su pubieacn ey ol Pot! do ‘Vansparenla stander dela entac,aol oma f Resoucin ce Conair N”222-2017.06 y Ia Reeolcen de Contalria N"356-2010-06 que a modi, Autiulo 2 Derogar el numeral 7.3 do la Dictva N° 098.2016- | )ecIGPROD “Autor de Desempeto" ye numeral 3, de Uo Vy el Arex N"@ del Manual _ Pie Ausra de Desempeno’, aprobados con Resoucién de Convaloria N"1222016-CS. we wae” Aniculo 3- Derogar el numeral 75 dela Dectva N* 07.2019. (CGINORM “Servicio de Control Especifco a Hechos con PresuniaIneguarcad” aprobada con Resolcen da Conralora N° 198-2010-66 y mosfesda con Resoluion Ge Cantal N” 269" 201966, ey Anticula-4- Derogr ol umeral 7.3 eral ede! nueral 74 y As Aptndico N*2 do a Drectna N0022020.CGNORM Roden de Ole Posteo, arobada con Reaotclon de ContaleriaN*089-2020-C6. - Aor a Oretva NOI BO CISESNC ATA “imolemeniacon de las recomendaccres de los intros de, seis de cael post Hoe” suitor ypubscaion, que en anexo fra parte segrante de a presente Resoucié,ce Aniculo 6. Encargar a la Gerencia de Tesrleglas de la Informacion, dento del plazo de vem (90) das hables, la asecuacon d> ls apbcatvos Intermatces que cespondan, par el cumplmente deo esiablecdo en la poser Resolun Arfcule 7 Encargar a la Garercia de Diseto y Evaluacion "i cxrmgcacl Stara Nace ge Conteh hah Ss congtesen erin Soe \isposicones que comploenten fo dispuesio onl presente Resaluion 4 Aticulo 8. Publica a presente Resolucién en Diario Of sano, yeaa su ver con au anexo enol Portal al Estado Peruana warv.9 el on el Potal : ‘Web Instiuconal {aww contain. goo pe) y en la inanet de i» Convalora General de la seller” Repotien FRpistese, comuniquesey publquese { naeDIRECTIVA N° O14-2020.cGISESNC “IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DE LOS INFORMS DE SERVICIOS DE ‘CONTROL POSTERIOR, SEGUIMIENTO ¥ PUBLICACION” Inoice 1. FINALIDAD. 3 2. OBJETWOS. a 3. ALCANCE, 3 4. SIGLAS Y REFERENGIS. 3 5. BASELEGAL 4 6, DISPOSICIONES GENERALES 5 61 Defincones 5 62 Competencas vincladas al proceso de implementacion de ls recomendsciones de Ios lefrmes de convoy su seguimento 6 6.21 Delos oganos dl Sstema 6 622 Dela Contaleria, 6 6.23 Del Tir dela ended 6 624 Del0C! . 62 _Aspacosbasicos en el procasa de implemantacn de at recomendacones 7 621 Delaestucturay clasteaion dels recamendaciones de os nforns de cortal 7 1632 _Delregiso del interme de contlen el aplcatvo informatio dela Conaleria 8 623. Delanotfeaccn de! iorme econo al Thuis des entas 8 624 Dela fermulann del Pian de Aco, 8 635 Del aplcatva ntrmatica % 638 Dela elaboraion dela Hela forma Semestal 9 53.7 Dela consodacion de las hoje intormatvas y su rorisb, 70 64 —Obigaciones y responsabiidades en el proceso. de implementsion 2 las tecomandatoresfombade ene ees de cooly aepument. ‘0 G1 Delaerniades opis Ogos desconcervados Gea Conver 542 DelsProaradua Pusca de Conor, 1 mi, 843. DetOCt 2 Ry B44 Bote 8 Bs441 pete implamentzcin de ae econendacones 1 40442 oom pteacen des rconendocones fouls on os noes onal ue So catn eertaes a epra i getn Gol eras ‘s 65. Feckadsanconadora dea Conkatria 16 7. ISPOSICIONES ESPECIFICAS 1 GR 11 elaiplementacn 7.147 faplemeriadion doles recomendacones| TA4.4. labora y emir ol Pan de Accon 7.142. Ejecutaryevaluar el Plan de Accom 742. Saguimiento als implementacen de as recorendaciones| 1.21 Estados de las recomendacones rentadas a mera la gestion dela entad7422 Estados des recomendaciones para tinice de las accionesadninsatvas _ 20, 7.129 Estados dels ecomendaciones para rico de la accion legals, at 7.13 Supervision al segumiente a lz mplementacén de las recomensaciones del informe cont 2 7.14 Dela infacciones porincurliiona en la Wplementaslon do ne focomendacones 72 Dal seguiminto a ls procesimentos azminisvatves y pocesos lagnles devados de a Implementacon dela recomendacones 2 721 Precesiments sdminisratnos 2 722 Proceseslagaiee 24 1.3 De a pubescién en conjunto dels infrmes de contol y las recomendocones erentasae ‘2 majcar la gestion def ended 28 73.1 Enel postal web dela ead 8 732 Enel pola web dela Contaloria 2 8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES 28 PRIMERA. Derogato 28 UNDA - Recomendaciones en estado “Pendieie"yEn process” 2 {CERA.- Excepién al azo maximo para implementa ls recamendacienes de acciones de a de ia poston de la ena 2 JARTA.-Regisvo del informacion y ocumentaion en el apicao formation de a Conaloa27 DISPOSICION COMPLEMENTARIA TRANSITORIA. 2 Unica Vigencia det seguimionto alas recomendaciones de accion admiistavas PAS 27 10. APENDICES. ——FINALIDAD Regular et proceso de implementacon y eguimiento alas recomendacionesfomuadas en los nformes de svioos Ge contel poster. emibios por os orgaros ddl Sistora Nacional ‘de Conta asi come del seguimento a os procedmentos admnsvavory procesosigales Gervados de cu mplementacn,y dela publeaion do ln roomendaicnesovirladas ala ‘mejora dela gostn en el Portal Ge Taraparensa Eslanda pra! web ds enbdaa, con al propesto de conebu al fealcinentay mejor enla geston de tas enidades fa Wena ona la compen oBsenvos 1. Enablecer as lsposiciones que regula a mplemetacén do ls ecomendaciones de fs informes do series de contl posterior por pare de a ened, sefaiano Tos azos,cbigacores resporsabldades covespondenos » Establecor as disposicones de seguinionlo a la implementacion de as ‘ecomendeciones, para value y determina’ su estado, por parte de los Organos de Contalinsttucoral, asi como la supervsin eecada por la Contalva Genera de a Republics . Establacer las pautas para of sopuimiento a los procedimientos adninistatwos y procesos lgales cerivados de [a impementacon de las recomendaciones de ts Intormes de sercos de contol pestrce emdos pr los erga dl Sistema Nacional de Conta, 4. Estblecer las dispesicones para el proceso de publcatién en el Portal de Transparencia Estanca opotal web dela entda, de la recomendcionesoentadss 3 \aimejora dela gestion ysueslade de nplementacion ALCANCE Las dispossionescontenisas ena presente Drectva son de blgatoro cmpliieno para 8. Uniéades organias y dganos, inchitos los desconcenrads, dels Contalarla Generel dela Republics, e atuerdo seu competenis funcional Los Organes de Conte! Instucional © Las entgades syjlas al ambi det Sistema Nacional de Control de scuerso a Jo ‘etaticcca on el sfouo 2 dela Ley N"27785, Ley Orgrica de! Sstems Nacional Control y dea Contaloria General de a Republica, y moaeatoras SIGLAS Y REFERENCIAS Ccontraloria Conralria Genera de la Replica, Entood Entsoo(es) sueta(s) a conto poral Sstoma Nacional de Coniol que se encuenvan sealadas en el ate 3a Ley N" 27785, Ley Organca del Sstoma Nacional de Conyol y de la Convateria General Se la Republea, 7 rmowteatoas Informe de contol Informe de servicio de conte! posterior Ley ne27785, Ley N" 27785, Ley Orgdnica det Sistema Nacional CContel y ae la Contaloria General de ls Rep smodicateeas oct Crgano de Control stcionalPAS Procedimieto adminsratio sancionador en mates de responsabiidad. admiistava.Tunconal “suet a i potestad sancionadoa dea Contralois, Plan 6 Accion Plan de Accion para_la implementation de. as recomendaciones de informe de contol Ris Reglamento de Inraccones y Sandones que regula et frocesamiento,cilrosy reqisios para la apicacrn do [5 potestad para sancionar por niaciones al ere de contol gubemamenta Servicio de contol Austria Finances, Austria de Compliment, Austria poster {8 Desempeto, Serco de Contol Espection a Hecho ‘on Precuna inepuaridad, Acon ée Oiio Postener y ‘os que se ecabiezcan Sistema Sitema Nacional de Conta. ‘Tinlad entidad Es a maxima autordadjarerquicainttulonal de carter Unpercona o clelado ona enidad En eato de Srganes ‘eg3ados, Se enone por Tiler 2 cuen lo preside 5. BASE LEGAL Ley N° 27785, Ley Organica de! Sieems Nacional de Contaly de & Conlon General ola Repubica,y medeatoras. Decreto Legislatvo N"1926, Decrto Legslatvo que reesructwa el Sistema Admire ce Delensa sirea sel Esado y cea fs Procadva Gane del Decreto Suproms N* 004-2018-JUS, Decreto Supremo que apcieba el Texto Unico (Ordenado de a Ley N° 27443, Loy de Procodmiento Asminetrate Gener Decceto Supreme N° €21-2010-JUS, que aprusba el Texto Unico Crdenado de la Ley NY 21806, Ley de Transparencia y Acceso ala fermacion Publica. Decceto Supreme N* 072-2003-CM, que sprueba el Reglanento de la Ley de Transparency Acceso ala normacion Pubbea,y measeaona, Decreto Suprema N° 062-2010-PCM. que aprusba ls Imglemettacion del Portal de ‘Transparencia Estandar en las Entaes dela Asminsraion Pubes Decroto Supreme N° 018-2010-JUS, Decrete Supreme que apueza el Reglamento del Dereto Legilatio N' 1926, Deco. Legiiaivo que reecructua el ‘Sistema ‘dmiicrativo de Defensa Jurisica cel Esiado y crea ia Prociradutia General del estado FResolucin Ministal N° 036-2017-FCM. que aprueta ta Dlectva N° 00t2017- PCMISGP, “Lneamens para ia iplemeriacen del Portal de Transparencia Estanda? ‘ov lasentcades oe la Administration Pubes Resouclen Adminstrava N° 180-2008-CE-P4, que aprusta la Droctva N 007-2004 (GG-PA-Nowras para efectuar Consul de Expedetes Judes, Vaves de la Pagina WEB del Poder Judi y madtcatona, Resolicén de Contaloia N* 273-2014-06, que aprusba las Rormas Genera Conol Gusemamenta, modiestonas, eaResoucion de Conralaia N*276-2014-C6, que apruata el Reglanto de nraciones y Senciones,y modesto. Resolucin de Contaloia N° 116201966, que aprueba la Disctva N* 03-2010 CGIGAD “Gerson y Uso ca Documentos Ofesies de la Contalya General dela Repubica en el Siioma de Gestion Documental SGD” Reglamento de Organzacény Funciones dela Conta vigete 6, DISPOSICIONES GENERALES 64 Detniiones Para efectos dea presente Dzectva, ee Hone en eventaas siguientes defniciones 644 Hojainformativa + Es el documento. que_contere la informacion Semostral consokdasa, por” somes, Sel pioceso So Implementacon de es recomondsconesformuladas. feos inermes decor, y su sequen Es et documento que expone por esrio los > resulados de la ealzacién del servicio de contol 3 postecor con el fin de. Brndar oporuramente ‘usr dela enidad y 2. tas auoridades xgaismos competetes las recomendacones pata ‘mejorar Is gestn do a enti, y para el deslinde de [as presunas responsatiidades que so nubien Identiad, 642 Plande Accion —: Es un documento clave « inegeneable formulago or fa ended que sustenta ol inca det proceso de Ieplomentacion elas recomendacioes Go mforme de contol y SU segurmentsymucsta. el ‘compromise que e Tala dela ended asume para (arantzar a Waves dels furconaros publess ‘esgnados. ia plementacon de." dehos fecomendacones. |'Plen de Accion done. ts medias concrelas,plzosy respansables asgnados arate 644 Recomendacién _: Ela medida coveretay posible que se expane enol Iniome. de contol con el propesto de mejorar [a ‘ownota dela gestion 3 ended. al coma para inci de las acces legals y adminvativas qe Berman dterminar ls esporsat idades engi: & {Es tunconarca y servidoes publoos cuando se ha Sefalado la exstonca de presula responsabilidad ‘mista, lo penal 645. Supervisor de Es el profesional de la uidad erganica v érgano Seguimiento + dessoncentraao de lo Convalria, que etd 2 cargo fle un. giupo de ‘especilstat quo fealzan 1s Siperision Weniea de los OCI, ¥ gua. en dicho conte, asume la supervision y verhcctn del labores de segumenta a i mplementacin de [as frcomendacones. que fealzan los Oct bap su soos62 Competenci inculadas at proceso de implementacion de las recomendacion feos informes de contraly su seguimiento, eas 622 Sy 623 De los érganos det Sistoms Eniten cporunarene. os informes de contol_en que se_formulan ‘ecomendacones para mejrar a capaidady efcioncia dela entades on la toma de sus deesiones yen el manele Ge sus recysos, asl com ToS procedmietosy operacenes que enplean en su acconar, afin Je optinar sus Estemas acmintratves, de gestion y de contol imo y pare ilo do las scones sdmiitativas yo legates qe sean recomendadas en eNO nore econo, sagon io oxtabocen los Heralee b) y del arteulo 15 de ln Lay ores Dea Contraoria ‘Supervisa 6 cumplmiento de as recamendaciones formulatas en e informe 36 Cont emo por os ergaros del Sistema, de accerdo a lo sefalago ene! era ©) del atculo 2 dela Ley N* 27785. La supervsin yvercacien es efctiasa or las unidedes organcas uerganos desconcentados dela Convalrie ‘especiales OCI ap su ambio, tenon en cveia el de ecomendacsn ormsada en entre de cota, ‘Amis, impusa drectamente 0 en caso de incumpimieno, a raves de IS ‘aulerdad Tamada por ley. las acsienes perinenes para asogurar Ia implementacon de los recomencacones y acciones lgaies cervad. del Proceso de consol a cargo de! Sistema, conerme ao establecso en tera) Sot aricule 32 ela Ley N° 27785, Las unsades orgnicasu érganes desconcontrades dela Contalaiarealzan el soguininte als accones que fect a Procuraduia Pubica de ls Conaleria Baral Inglementacion eleva y oporuna dela recomendaronesformuadas Bar el inti de las acciones legals do los infomes de cool emitos pla ‘Contalevia polos OCI, cuande corespanda segun ia nomabvaapleabie Los érganos superores jrémuicos de las undades argénicas y Spanos Gesconcenas que slectian la supervision alos OCl,cansaldan,anaizan y fealzan ol dagnestco stuaconal del proceso de implmeniacion do las fecomendacones. y su seguimiento. proponen a” a Subgerenia de Segumienioy Evaluacon do! Sistema Nacional de Cont! o la. que haga sus ‘voces as estatgias que permtan impulse desarolo Sel reteido proces, de aeverdo alas cispsicones establectdas en la prosente Drectva La Subgerenca de Seguinientoy Evaluaién dal Sistema Nacional de Cont © la que haga sus veces, es la unidad xganca que esta a cargo da monorear at roses de implomentason de las ‘ocomendacionesy #0 tegumiena 8 fn de Proponer © impusaraccionesnecesaras par opbmaat ls eculacen. Para ob aves de las undades erganicas u Oganos desconcenrados competentes fects ol sguinsentointagral de acho proces, y proves en fora consoidada Informacion geeneal de su cesar, env oes, especto delgado de avance fen mplemeniacion deine recamandaconesy problarwiea idenieada Gu ‘permits proponeresrtegasInegfles, dposicones y cards actwdades de Ineora, as! coma proparcenar informacion a os gangs 0 undades genio Fesponsables de planeamieio operatwo dels abores de conto Del Titular de te entdad Es el esponsatie del proceso de implmentacén do las rcomondaciones des informes Se conelqve fe han ado naeados, de mater una evauscon Y ‘montoreo permaneria respect ls avanoes cbionidos hasta 1grar su63 ‘nplementacie, de informer y remit la dccumentscion ala Contalria y al OCI fon la oportunidad y forma que sean requetios, para tal efecto, design al inconaro publco’encargaco de mensarear el ctado proceso. 210s {unconaros pibloos responsaties dela plementacion, asmisme, dispone ls ‘esones 9 meddae nacesanas gue correspondan, Cuando la entidad cuente con unidades ejectoras a su cago, ol Titular de a ‘ented puede delogar alos Tilares de tas unidadesejecuaras la susepcn {al Plan de Accon oo informe de contol que fe ha sco roticado, mediante Fesousionu oto documento coresponaients Le dslegacta de esta funcin no Toexime de responcablidodysupervsion 10C! ofena y absueve consutas del ended durante la eaboracion del Pan {e Acc con ol propésto que ls entad Seer as actones convcontes a ‘implementa las Fecomendacones, lo cial se cicunscrbe a brndaracances ‘especo al contenido del forme de corr sin interven ieee las Geaisones tenia © de geston la ented, sobre las quo esta ultma ten GGscrecionaldad. Cuando las consutas covespondan a tras Wcrcos de. un Informe da contol que no na sido emo po ef OCI, ese coma con la unidad ‘radnea u Grane desconcentrad que emt irre de conl a efectos de lrndars alcances respectvos 2 la sridad Asmisme, ests 3 cargo del sequiionto y evaluacion e ls accones que la fentged adopta ge sverdo a ev Plan de Aci para la mplanentaconefocvay ‘oporuna de iss recomendasones formladas en lon ores. Je. conv Venicande que el regvo que efectie is entdad de le informacion 0 1s focumentacen que sustonte la mplorentacen de iat recarendacones en el Splestvo ivornateo dela Contalera se realce de ecver al prosedmnto y ioe pazos esialecios en ia Drectva.o cuando corespondaeaiza rego y ‘evasion de a foemcon emia pla ening, en ambss casos determing fr estaco que coresponda ala recomendacion ‘Aspectos bisicos en el proceso de implementacén de las recomendaciones En el proceso de la mplementacin dele recornendacones se dete tener presente fo ‘punt 6.3.4 Dela estructura yclasificacén de las recomendaciones de los informes do La recomendacion se estructura en tres (08) componentes, come se detalla @ contevanen ~ Verto de accion: La recomendacin impiea a ejcicen de_un acto Aeteminado que pernta supra’ la defcenea ientica ola detrminacon fe responsanaad aarnnstava, vio penal ertcnda, too aco ea fetid porn verbo en infritive ‘ecion espectica: Eemantocenal dela racomendacion el cual representa la slucon o mesa concets de factiiidadteonca o lea laneada poo ‘mist audora 0 comand cont Resultados esperatos. Elemento quo descrbe el resutato © beneties a ‘genre la implemntacon dela ecomendaién, Las recomendaciones oe elastin en |) Recomendaciones orientadas a mejorar la gestin dela entidad Estén olentadas a mejorar la capacdad y efciencia ée la gestion632 633 a4 enldad en el manejo de ss recursos y en os rocetinienos que emplean fn st acionar, asi como contour @ Ia Wraneparenna ge bu geste, 3 aves do las meddes covectvas quo adopia a enbnd pare super las causes que oignaron fa cbservacn, los hectos 9 dhelenia reveladas ‘enelintrme de cont, y evar que se produzcan stuccones smires, 1 plazo propuesto en et Plan de Acciéo para inplementar las recomendatones, debe ser razonable y sustenado. El sagumiento @ la implemestacen de ls recomendacones se fealza airante Sos (2) fos onsoestives computa a part 6 a comunieacon ca ifxme de con 8 Tila deta enidad. Tes (3) meses antes de curglse el azo de los fos (2) afos, cf OCI © la undad araniea Srgano deseoncantago dela Contalra cuando oorosponda, inerma al Tar de a entad que esta or veneer el plazo maximo saa ia implemenlacion de a8 recomendaciones 5nd que adope ls accones que earospondan bac respencabldad Cuando no se enplmente le recomendacién en el azo sofia en el pial precedents, o! OCI ola unigad ganic u can desconcetrado Gea Contaeria ciando crresponda,deciaalarecomensacn coma "No \mplementaaa" sn peruicio de la realaanen de los series oe con poster que corespondan sobre le materi. 1) Recomendaciones par Iniclo de as accones adminstratvas Estan ofertas a ta implomantaion de las acciones adminisvatvas por pate de. fos organos competntes, que pernian detorminar fa Fesponsabiidad exe a ios funconaros.y ‘servdores pubieoe por Ircumpimiento ds las agposiciones que inlegran ema legal apiable 9 las entdades y de las Gposcionesrtamas relsconadas a su actuscién funcional cuando en enorme de conl se ha seiaado la existenca de prosutaresponsabisad admiisratva €} Recomendaciones para el inicio de las acciones legos stan oertadas 2 a inplementacion de is aciones legals pox parte de les. érgonos, instancos uw organismos competion, que. permean Is Geterminacion elas fesponsabildades enigbles 9 low unconoros ‘seradores publcos cuando en ol forme. de contol se ha seralado ‘istncia de presuntsresponseblidad culo pena. ‘Del registro dot informe de control en el aplicativo informatica de la Contratorla informe de corr! es reistado pos oxganos confomantes del Sistema en aplcatvo formato de la Conrara eonttuye la informacion a parr dela ‘ual se elects fa mplomentacoa y seguimeno aia recomendacones, por © ‘que su ropsto debe ser orsenado y guard esticla corespondenca Gon el omens del forme de conto! De a noticacion del informe de contol al Titular dela etidad 1 informe de contol emitdo por los Gganos contormartes det Sistema, es noice al Teular de Ia enidad, una vez quo na sido susctio y aprobado Conforms alo establecdo en normative espectica emits pola Conta, & fin de que tome conccimento de os resutados do ervico de convo posterior. de la occmandaciones paras imlementacin ysepumeno Des formalacion del Plan de Accién EL Plan de Accn dela entidad se formula por cada informe,635 636 ‘pos de recomendaciones de cata senile de contol poster establecdos on St noeatva especfes; aimismo cantene, conorme al Apéadice N° 1, Ia intermacion siguiente mod © Elnumeroy denominacion del informe do contr © Tipode seni de conto posterior ~ Grgano dl Sistema a cargo del servicio de conta (Conta, OCI, SOA) Tiare a entdaa (Nembres aplidos. Elnimero y eontendo dela ecomendacion Las aceones conerelas que ecu el funconaro publoo responsable de impiomontar fa recorendacén Etmodio de verfcacion de la accion propuesta eferiso aos documentos fos meds que Permian comprcher Ia ejecucin de las aciones p38 implemenlar las. recomendacones, Peden Sc varios mesos de ‘Yerneacion por cada action de mera Er plzo gare implemertar la recomendacion, el cual debe se razonable y ‘sustontado,Eeablocion la fecha final ens mes ano {La unidad organiza u organo responsable de elements a recomendacon Cuando haya mas de una unsd rgénica u organo mvolucrado en proceso de implementacén dels foxomendesones ol “aula cela ents SSenfica para efecos e consgnar en el Plan de Acion, aun slo organo © 2 una ola unidad exganca como responsable de dicho oceso no obstants fio. las demas unit orcas v &Ganos.mvOucrados ‘een ls ‘olga de coadyuva ela impiementacion de la reconendacion on 1 gu2 les coresponda bao responsabidad = Dacumnts con al cual se asgna a érgano 0 unidad orgie det ena, responsable de imementa la ecomenaaen + Nomaves,apelios, documento naconal de dentidad (ON), cago y firma det funcionaro pubico ferpensabla el organo 0 de Ia uniad organica dela fied, encargado de imlementarlaFecomendacin. Nomores,spendos, documento naconal do dentisad (OND, cargo yfrma del foncionaro pain responsable del montore de! procese de mpementacon de as recomendacones La suserpien cel Plan de Accen es obigator, Nemes, pelos, documents nacona! de identi (ON), cag yma del “Titre a enti corn responses sl poctso de mglementacin Ses recomendaciones de mantener una evaluaeon ymontaeo permanexe de Ios avancesoblendes haste lgtar su ttl mplementactn. Dich functn le puede delegar al Tiler de Una undad’ lector cuando las fecomentacones se tenen que implemeniar dento del ambto de su Compatencia. La suspen del Pan de Accion por pat del Tor de a fenidad 0 del Taular de la unded ejector es obigstoia e implica Ia ‘Sprobacin dl mismo. et apicativoInformaticn Es ls herramiema Informatica de la Contaoria ubizads para el regsto, sequmieno y supervsign, segin coresponda, de las ecto%es que sdoptan el ‘ilar de a end y los funconarospubicosresponsabies de plement as fecomendacones, ol OCi. las unidades orancas y organos, includoe los (desconcentrades ‘dale Conaioria en el marc desis compstencas, San proceeo do implomentacion de la ecamendaconesfomulacas on el ni only su segumieto De ia etaboracion de fa Hoja Informativa Semes La eiboracen de fa Hoja Infomaiva Semestal se encuotta a cargo dee Unidas organieasu Spanos desconcerrades dela Canale que supervsan ‘los OG ba su te de contol Dicha hoje nfmatva debe eontener como i)rine anteceeres, andlss (grado de_implementsion,mitacanes problemas yallenavas de slucon), conclusions recomendacones a Hoa Inforatia Semestal se elabora con a nformrién regitrads en ‘spleato informatio, lainormacn que remit es OCI sabe ls mlaiones Iejras que se pueden reslzar ala noma y ls estoras informatoos Ye resultado de las vistas de superviconrealzadas selecivarente alos OGL ta Fefedahoja ifermatva es elaboreda poricamente de acerdo ao siguiente + Primer semestre: Comevende lo reistos efectuados ene oe mses de enor ajuna. En dicho perodo se considera los regiloreectsaor hasta el ‘tine gia calendar de ano, = Sogunde somoste: Comorende ls registos electusdon ene los meses 46 |ule'a-dcembre En dcho periodo se considera fos register efectos has el Uti sia clensar de came La unidad exgania 0 el érgano desconcenrado dela Conraoria 3 cargo dela Suporison del OC, remit al érgaro superejeriequico del cual depende, la Hoja Informativa Semestial dena de los qunce (1) alas Rabies sigueres al cevrespondionte semaste, De la consotdacion de las hojas informativs yeu remiskin Dentro de tos dex (10) dias nabies siguientes Ia recepcin oe las Hojas Inforrativas Semestales detndas on el numa! 836 dea presente Dreciva, organo super errquico dea uncas exganca ode rgane desconcenrado {ue suporvsa alos OC, etbora una hola ifrmativa dig ala Suogerencla fe Seguimens y Evatuacon de! Sistema Nacional de Conta’ ola que naga 58 ‘oves, on ia cual consolda, analiza y reaiza un dagrestco shuscioal dl roceso de mplementacion de las) tecemendacones. su saguinent, Ssimemo, expono las estateias que permian a los paticpes del relendo ‘rococo, ipulsar su desarelo, consderango las atematvas Se. slicion ‘Sefaladas en as Hojas Informabvas Samestraes La Suogerenca de Seguimentoy Evauacion del Sistema Nacional de Conrl 9 1a que. naga sus vecgs anaiza y_conscida Ia iformoccn de las 9} inormatvas remiitas por [os Srganos supereres eragures sefaados on el plato anterior, y en un glaze maximo de dz (10) alas Rebles siguientes 2 su Fecopaion, posed a saber To covrespondente hoje Mbava, fa ial © Sirgia alos Grane de lta Dreccen dela Conaorla pars conocmento Ya adopcion dels medidas que se consderen petnentes 164 Oblgaciones y responsabilidades en el proceso de implimentacion de ‘ecomendaciones formuladas en los informs de control, su saguimiento 641 Deas unidades organicas y érganos desconcentrados de la Contaloria Reaizar el resto de las recomendacones formulatas en el informe de onl seg su nbs y ip en el apleatvo ilormaten dela Contelta, ba responsabidad.a aves de [ete de comision, en coorcinactn con Supetusor de la comiién audtera o comiain de cent), encargeda de tecture servic de conta! posterior Verdear que las recomandacones fornuladas en el forme de contol se haya rgistado de acuerdo a sunsmero y pe en el seiema format de 1a Contflora, lo cual es electuado por el profesional de Ia Contaeria ‘encargado da revsin y evalvacon dees nformes de contd Designar mediante documento expreso a dos (2) profesnnaes, como tury super, oon e rel de Supervisor do Segumiono, con copia a los Grane ‘iperoces jrrquecs coresponcintes yale Suogerenca de Segumento Evauacien Gol Sisoma Nacional de Con ola que haga sus veces Ty SEsActa sper rein crn on, talc y Fase hata nei tarsal Cee ee eee tena mk en a eer cS ojo ogo nrc ea ron rh ee a ee ane a ”-—r 06h he ———™—L Seat yetcet ett nt acon tis bss eee ee come oe ——— eR preted ee onr tp ete SEND aie Grbac ogees's cages eae See St Oe et Sa ee a pee Sen oes ee Serna @ oa oe eer epi eee eT eT vga eb Zice"y aot? © Mohars mola cormgnde, ol weaio de ae See PaO See ee ie ieanacin ts ts Seer aie, cael eat eae tt Sear ell clea nan chs ot sor Sees AS oe, es eee Ease Stones a cena tense ho, pan rare rama at Piece Coote Sea, emg eae dicate mii Se coed Seer teres oneal mace mcrae Sa ih pone he porn Se sa Saabs % Se eee ae cae tae y Bodie nls den recientes j : RRewsar y evaluar slecvamenta les papoies de tabs arcivados, que oresponsen al seguimento ela mplementaccn @ is rcomendsciones é por parte debs OC ee Ect el sepuiento dela implementacin dens recomendriones para! Ince de os iormes de contel por la Contaloa 0 pr los Ocl, cuando Cctespenda segin e maco legal apical, asi 'aren © seguemento dos procescecviesopenaies Sorvados de deh inpementacon. 642 Dela Procuraduria Poblica de la Contatoria ‘Aprobar et Plan de Accén para el nie de las accenes logaas de las racomendactnes de foe informe de con dels Conrriay de! OCI, ‘devrdo alo estblecido en el eral) de article 22 de e Loy N° 27785 y 30 iS normatva que regula el Ssloma Adminstatho de Defensa Jurca del Pretentar demandas o denuncis de acuerdo at marco neematwo que regula er Sutera naministatve de Defensa sorsea del Esmdo, para dar ot Implomeriadas las recomendaciones para el inicio de accones legates ontanaas en i infos de contol de ia Conaloao los OCI, cvanso ortesponca segin la namatvaapleabe Etcctar ol sagumiano 2 las aosiones cotencleso admhisvatvas Wieladas fonva. ios resoluoones emiicas por” los cxgaros_confermantes procecimento admnstrave sancionador a cago dels Contato. Fantenar actusizaga la informaccn de los procesos pansies, cvles‘cones comencioso administatvas que se regstan en el apicatvo ‘sfomaco de a ProcurauriaPubica 3612 Conalria, qo perma rele 'sformacen en el apicatvo intomaten dela Conalariaen a gue rena el Sogulmento ala iplomantacon dol esemendacones ‘under les requenmartos y pedios de iomaco) de las unidades ‘xganizas y ofganos desconcenvados de la Contracts pata efecuar el ‘soguimento do os aocesos cvlesy panaes hasta su conlusion, ‘Conta con archos fiiooso vrtuales de las sentence o resouciones que an por conclude los procesos calles y penales, que petnitan bindar ‘sormacon opstona respecte al eogvimeto ce lor procasoe cies penales. 643 paloct Reaizar el ego de las recomendacones formuiases en el forme e ‘onl segun su nim y tpo en el apletvo itamato de i Convaeri, bajo responcabidad, 2 reves del jele de comsin en cooréinaeon con Superisor ela comison aucstera 9 comaion da con encargada’ do tectvar el servi de conrl posterior Feaiza el segumienio permanente ycontruo alas acrenes que el Tiare [a enidag, el funcionara publica responsable del montten del proceso 36 Implomentason de las tebamendacones les tuncenstoe pusleas oe los ‘xganos 0 de [as unidades erganicas “esponsables de. irlomentar las ‘ecomendsciones,clsponen o adoptan paras oporuna inplemantacion [as fecomencacones, veranda que estan oflenadas a. mplemenat Ia ‘eeomendacan y que cuenten con a documentasn que susan xcopsionaimente. el jefe del" OCI puede determina ol estado. oe fa ‘ecomendscon 5 unin on fa documentacon 9 el suena teenies © egal Correspondents, como resultado de ole, pala las recomendaciones con a ‘estado “Pendent” y "En proceso" que no hayan contado con un Plan 30 ‘eion aprobado, se soleta al Tiuar de a entad reguarzar a apronacion del Pan de Acc, bao os mismos pazosy proedimintosesabiecdos en flnumeral7 111 dela pesente Drechva, Corner de manera permanente con el Thu de ia ena, funciona publco responsable Ge rrontorear el procesc de imlementacion. y 1s Foncionares pubeas resporsables de Inlemena’ is fecomendaciones, con 1 proptsto’ de cael que I enidad sborde spropacamente las Fecomendacones formuladas en Iniorme de contol abso\venso las on Bee Se a meee 9 seers ore omen 5 Bb ven fos casos que hayan dejado sin efecto su designacion como maxima Ee” esconcentiado de la Contaloria a cuyo Smbito de contol perienece & OCI, ti ‘scren ie xen orenatan ala ipenncon es ‘econanalnesomode e re d coa Vanesa gate spare) scins pr pare de a ened do Woman © donmertasty ene pleabe ngensts ce Contra, Teneo resuogon el mpemeacen see Ycamendocores ‘aes ents noes de onl Satrmmar ene anes iomatco de ln Conta, ogo ave Coretpnte ss eonencicnas omnes ens ecota Co Sater el eto doar ecomaodaconas onradas a hala gsten "era aul soy ‘ee caresenites ain’ ie acces ica ce poms esaee’ ence o aticentie xa ‘Reason una asa oceracn gu sre al cose “hapa cons vorendasonen en 0p cae Cate ‘fecuar earl coreponite ; Ervin ica cuando trie que bt coment 4fentadas a la mejora de la gestion dela entidad 0 para el neio de las focenes admasvatvas enen el estado "naplesbie™ Ademés, debe ser Suscra por el esponsatie del segurminto do vecomendasones cn evil y fra dete del Oc. nol caso de las retomendaciones para ol inicio de las acciones ‘urmnisvatvas, un ver reqavadoy aprobaso el estado Go Thapatle ne apleativo informatco, ve realza el seguimient respective par ave el Tar oa entidad emia las resclucones de prese'elen que correspondar, st erlco de la tealzacion de los servogs de" contol posleror Eomespondintes, sobre la materia Implomentaas as. recomendacones para el ino de lat acciones ‘Dumisativas ylegnles, se efectua ef seguimonto respect hasta i ‘ison dela regldeen gue ponga fn alos proceamends aarnisatves procesos legals niiades, cxyo avance se regia en fs meduos del ‘Spteato lomo de a Conia OCI cuando venfigue qus el mica de las accones adrinaratvas est por preserbr 9 eprocedmiento inisado esta por caducar, debe comuncat tal Siuacin al Sgane o unidad orgénica que ene aignads la impiementacion Gea rocemendorGn o su amiaion, @ fn de que ce aopten is acciones ‘ue coespondan bale responsabilidad ademas de solar formacin sob ‘lestaso de ln recomonsacon Proporeonar opotunamente. i informacion y docunentacion que sea requerda por a unidad organi u ergano desconcartraso competent dea Contalora durante ia supervision 8 la implerentacén de las recomendaciones,y su seguimiont. (ener eel apieatvo iformateo reportes Bmestaes que muestan e grado se avance on ia inplemetacion del rcomendaciones rom os mas mediante documento al Tula ela sriidad an de que adopt as aclonea 0 medidas necesvia para mpulsr sy impimntacion ‘dopa as acconesnecesaras. ante I snslancia competerte det ‘Contaloria para al ino de! procesiianto asmuictatio sancenador el rrarco de los dsposicones del RIS. cuando el Til de la eniad, ot Tuncionaro publica resparsatle del monforeo y los fincenarios pubices Tespoasables de implementa’ as fecornenéaconeslermuadas en el norm e conto. Incumplan las obigacones responsabildad estaba en la ‘presenta Draciva y cas dsposcones vnclacas ~ Veriear que eno pleat nfeematco de a Contalra, ends regis la ‘sfomacen 0 documentacin sobee las scones que Se desarolan en 1s precedrionios administatvos pr esponsabiisad sdminstabva a cago de [S'enidad ae camo an los procesos cul y pansies a exgo de Procutagor Pubico que coresponda conforme 4 la nomativaapicsbe, cuando dhos procedimanto yproesos eden de una recomendacin mplntada Weritear quo las entdades hayan cumpido con publica’ on et Pot de Transparencia Eslandar © pot web dela endad. ol ccato de as recomendaciones de las mejor de gestion conendas en 0s ifonos de con De a eatised {6.441 De la implementacion de as recomendaciones 2) Det Titular dela entidad + Suserbey aprober€l Plan de Aci, y dispone ve e fencionato pubic responsable de! montoreo da pcseso se implementacrn fea recorendaciones del ore se conol fers a! OCl en lot pazos y forma estabeeos en a presente Orectna. - Designar mediante socumento expres al tuncenar pibsco fenidad que ealzara ia labor de mentor’ ot proce implomentacion oe las fecomendaciones @ taves de Pax - Seat Me)‘Accon_sprobado. La designacion debe rexaer en Ja. mivima ‘trad samisvativa de a enidad + Desgnar alos funconaios publeos responssbes de implement Sse recomendsciones,determnar las aostones Que adoptaran os azos que aseguren su implmenacion efecsha yoportina + Disponer que 5s funconarios publicos desigeados en ol Plan do ‘eon pats la implomentacen de las recoandacones spten ‘pertnamente las aclones 0 medias necetras qe aseguren Su fiplementacon on los plazce eslabcdos. La desgnacen co reslaa madanta documento expres = Dispone as accones que. aseguren la imglementacion ge las recomendacones que se mantenen en estat "Pendiene"¥ “EN proceso" - HManfener en peimanante evaluaion y montoreo es avances de proceso de inplementacion de fg recomendecones y adopt 8 ‘medidas corectvas pare accpurtsuimplomentacon, Infomar a a Consors y 8 OC, en la fora y pazos que sean equeridosacomparando fos corespondietes documentos que den Susteno a las scones © meadas sdopladas pra. asegurat Ia Implementacen 6 as recomendaciones, af" como el gro de umptminte de las mesmas - Bisponarlas assenes que permtan ia emia dee resoluiones| e preserpcion quo covrspondan, cuando el CCl registe y so haya ‘Sprobade la recamendarion cone estado Ge Inapleae” al haber Vereio el plazomaxmo para el incic do las. aciones ‘amnisratias, sn perico de le resizacos de los service de ‘onto postr que correspondan, sore la materia, el funcionaro pablico responsable del moritoreo del proceso de implementacion de las recomendaciones, “Ese funciona plea con a maxima autodad acminitatva 66 leer + Elaborr. suri y remit el Pian de Acibn al OCI en os pazos y forma estbleciis ena presente Drectva + Coordinar de manera permanente. con los ‘undonaros pubis Fespensaties de implemeniar las fecomendacones del informe de ‘oro a fn de curplr cons aeconesy plans estabiecdos en Pian de acon, - Evaliar Ia informacion reglstrada 0 remida or fs funcenarios publeos " responsables de la impierentacion de is Fecomenvacenes de! infoeme de cotta para su consoldacion y Fomsion al OCI 0 2a undas gana u aro desconcenvado de la Conara a cargo del sequent cuando carrespenda, ) Del funclonario publica responsable de implomentar las recomendaciones. + Susrbic Plan de Aci para el inicio de a implementacion de tas ‘ecomendaciones del nforme de con = Repl as aosenes © medidas dspuestas en el Plan de Accon y {odes equals que sean necesaias pare ase0ucar la implementacn de las resomendacones de nerme de. convo manera olctva dato de os plazas establedos, = Regetar petmaneniemente en el apicat mormateo de. la Contains la dooimontacen que sustets ls accor o raddas‘consoldacion y reisén al OC! = Sotetarcvardo b onsite necesane, apaye tengo al OCI a fa fe que dono érgano de coral expique © abeceva ls consis ‘ue puderan ext” sobre las recomendacores del Inerme onvel Esta acion no suspende n/ alec os pazos esabecdos nel Prange accion - Intormar 9! OCI y 3 Tula de ta ened el mato por el cus no se han mplementada Ia resomendacones as:gnaas, - Exeepeonamente, nirmera la Contaila al OCl ls aciones © Imedidas agopladae para’ asegorar la implemenssion dei ‘ecomendacones, en la fra y lazos que le sean requsrdos por ‘estos, aduntande la documentacen coresponsiie 164.42 De Ia publicacion de las recomendaciones formuladis en tos informes Ge contol que estan orientadas a mojorar la gestion de la entidad Las entdades tenen la cbigacion de pubicar on su Port de Transparencia Estandar las recomendacones formuladas en los infomes de coral que ‘2stanonntadas a mejorar a goston do ls onidades, a coro esta de Su implementacon, en el mateo de los normas del Sstona que regula la publdad de bs inormes de contol yo setalado en ellis pd! acu 8 Sel Reglamento de la Ley de Transparencia Acces) a la Informacién Prblca,contorme ao dispesto en la presente Dreciva Las icicadas recomendaciones y su estado de imlemertcin, se pvbican ee) bro "Pangamienio y Organanén” da! Petal de Tansparerea Etindar de fa Enided de acuerdo a bo esablecdo on el anoro ce Ia (recta N° 00%-2017-PCW.SGP “Uneareatos para la mplementacn del Poral'de-Trancparenca Estandar en las Enidades de la Aaminstacen Pies Etta informacion eo acuniza semestalmene con suecion alas faspoaciones de a presente Drectna Enel caso de as enisades que no estan obigas a conar con un Portal de y "araprencla Estar fection la ublesoen deo Sealado ene panao ? procadeie ens portal web nto A 65 Facutad sanconadora dela Contraoria ee 2 Conraora tene Ia goestad sanconacora en el marco del iS al Tar ela read, ls tinsonarios pone jee de! OC! cuando earan en nfaccion oh el froceso se implemeracony segumenn st "ecomerdacioes fomuladas ‘en bs an Iones do conta euyo caso 1 OC ole reopechvaUndodexganea u Sano GATiin, _—_dasconervado dea Conon, sg corespon,adops las meoas condvcertas "3, atponer en conoemiento de a Atarised Intute de a Genitalia los hechos pa la BY determinacion de ia infraccion, adjuntado la documentacion correspordiente, Al DISPOSICIONES ESPECIFICAS 174. o la implementacin de las recomendaciones de los Informes de contol, y su SSouimento. sun poze pemanertee ntaacvo que se desalted el OC a GS _—_—_ Shales opi tertile rrenteore Sis cnc atone Goo adaston Ge sosenes corre ofr eros {leciun foe pane compendia uri seh sodes 15" mplmentacion de as recomendacones TA4A.Elaborary remit el Plan de Accién 2) Correspande al Titular de a endad,designar al uncon pub ‘sponeable de! monte. del proceso ae Implmentacon‘ecorrandaciones del informe de conte. os Nnconaviospiblens ‘esponsabes de implement 1s recomendacines, determina 1 aecones que estos adoniarén y ectabicer os plazos para Su Implomentacén, cebiendo calla qe ol funeovara pubice a quien se erearga la implemontacen de una © mas fcomendacones, £0 rcvente vrelado funconaimente a proposto seas mismas. que |e aciones.y plazos esiabecdes on e! Pin de. Accion sean ‘azonables, pfoporconalesyconguentes con la alurdleza o Cornplsad de la recomendacion,evtando se protngue ¥ alee It Oportunidad de mojora do fa gesbon © el insio de les accones ‘Smnisrativas ylngates 1b) El funconario. responsable del mentoreo det proceso de Implomentacion de as recomendaciones lator el Plan de Accén 36 fants 9 la ostuctrs eeablocisa en el Apersce Nt = Plan 3s ‘Acion para la implementacion ce ls Tecomendaciones del none fe. sercio de contl postrer.y lo rere al OG, 0 i unad frgancau ergano desconceaso de la ‘Contalerlacuanco oresponda, debitamente suserto y aprobado por el THuar des fda, on un plazo mace de veins (20) aes nables,conado a Bani dl sla habl siguiente de vests e! ifome de conta por fnldad. Los funconanos pubicas responsables ce los ergatos © Snidacee eranica de a enidad, cargo de mlementsclan oe 15S recomendaciones tambien suserban el Plan do Aeon. El Plan de Accion inclwye los mados de veiicacion (como ocuments emides por a enti ates). que permtan comprobat Ie ejeccion ae las accnes para implementa ay recomenaaciones Peden ncuree vanos mesos de verieason por cada aoctn que Feats la enidad para mpernenta is recomencaciones Durante el plazo establecido en el itera! b) de presente mumerl y antes de si venciniena, et Tiler de la entiad 0 el Auncenano| publco responsable del montoree del proceso ce implementation de 13s recomendacones, de conisoraio, pueden solute reuncnes de ootdnacen con el OCI la Conteris cuando comtesponda para fue binds apoyo Ieenico a aves dela expicaxon o spscucon de onsutae quo pudera exis sobre las recorerdaconos dl nore ‘e conto respecto del cal se eabora el Plan Ge Ason En ol caso dels Audtoria de Desempeto, para latoracion de Pan Implomentacon dels recemendaciones 6) De manera xcepciona, os pares y acenes esubiecidos eno Plan Ge Azelon pata implementa’ una o mas recomendacones, pueden Set ‘modifeades cuando. se presenten sfuaciones que. debiarreto| Sisteiadas jUsbiguen dchas madfcacenes 7 Siempre” quo no fxcodan fs pazos masons para sv mplereatscn fieionano publco responsable del mantorea del proceso de mplementacin de fas recomendacionesrerite a! OCI 0 a as undades orgaieat (rganos descorcentados do la Conca, antes dol veneer da plazo para is mplementactn dela recomendaccn estableado en a Plan do Accion, Ta informacion y documento? que sustentan Ia rmocteacin de pazosy aciones. 4) 1 OCI 0 Ia unidad orgénica w exgano deszoncentado de la Contaioia, cuando corresponga, vevslia 2 ifomacén ‘Socumentaion con i cual ln efad susinla la meieacon do plazos sccines pare mplamantar una mas vacomendaciones, Se encanta que esta so encuoniva deiéamete sustetada, sola Ft Ainconato blo responsable del moniores del proceso de inplementacisn ge las recomendaciones con copia al Thar dos Gided que remfa el Plan de Aceon con lor nuevos pasos ‘Seelones “oncamente de. fa recemensacion ¢ recanensacones S ‘mop dele cus sla medcason Zs % Asmismo, cuando la modieactn ds pazosyaecones no ext * distor sutras comune steer S08 j ‘poreabe 3 monte del pero Se imperserncn e fo J ‘ecomuodacones co apa ar eet ube poey ey cones enon enon de cnn apotno se maneren 742. Seguimlento a a inplementacin de las recomendacion ‘A part de la informacion y documertacion que el funciona responsable de ‘mantoreo dl proceso de implementacion do la recomendations rgita en el Splestvo informatio rene a! OCI ola Convala para stent le aciones tna mplomentation dois retemendaciones, el OC ae undades opanicas & frganos,dorconcenrados de ia Coniraora'evalan el odo do vance 0 ‘canplnienio de ta mplereniacion de. cada recomondacin y determina si ‘estado de acuerdo al tpo de recomendacon, en a orme sguents 74.21 Estados de las recomendaciones orientadas a mejorar la gestion de Iaenticed ee] arta TaRRES a TRE GF eriag to TOS eae put resaay de panera Se end {ecamendacnes © cuando hee sce despots, ot fento | incenates pos "no han” ose Tas" sen0net furisdos a au mpimentacan y nee constye | sipuesies groves par eta napa” ane ‘Cando el frente pubico senate sano eapOTE 2. mplinenior le vecomenaaton eats acoa ace soe coe ae ae — _positie implementa ia recomendacion. el emaearaes BOTSEE Sense | Bree cae etic Sree 4) Los O61 6 las unidades orgnicas u oganos desconcontados do la CConualeia deben analiza’ ei estado de iss recomendacones ‘fertadas a mejorar la gestion dela ertidad, que parma establecer ‘onea 0 urdieaments estado de “napleabe’- Ge banca gue fecomendacen es “inaplcable” emten fa ola. informatva Cevrespondontey proceden a reget! ene! apleatve nformatce gue lavecomendacion bone seo estado ») El seguimieno# as recomendaciones frmuladss como resutago de las Audtorias de Deserpeta esta a cargo Ge le Conalora. En ete aso, concise el "paz madmo. pare plement los Fecorrandaciones, se emite un repete do core, on el oval 66 "dentist las accones de mejore eculadss, ens! marco del Plan 4 Acoén,tuveron benefice 0 efecto postive (uanttable, Je ser foaible) en la producsién y enrage del bien o servicio exarinado, Para est, Se solestaiforacin actualizada a b entdad neuyenso ‘ayor delle do is aciones de majra slecuasas, modicones oo los nacadores de desempen, os gases incurs, et 74.22 Estados de las recomendaciones para el Inido de las acciones sdministativas aoe ean soon uo aes HE | endo uncon oss pub. tana os haces cue defn ga ol SevendBabn anh Supra el aro maximo para ino de! proceamer ans se stot tei oes ‘omental recomend Sis ra fsa o doce, ear ie pocadiniene smite, ee oe } ue noes poste Inapcabe Procedimlento para determinar ol estado de ls recomendaciones para ol inicio des acciones administrate 2) Para lat recomendaciones tormuladss en los iformes de contol eo felsconadas con el nico de accones sdmnstatvas a care del PAS de ta Contaora el estado de a recomerdacion se determina Sutomabcamenta a parr de [a nlrmacion gue alsa el ogano oa - Unidad orgdnea a Cargo del PAS dela Cantabria en et apleatve Intormatee que admmnata, 0 cemuncando el nce de las accones ‘minstaivas ou concus a OC.cada dos (2) meses sobre la implementacion de ino det ‘ocenes admnatatvas yo steso de procedimeto sancenador a ual omira alas undades organcasy oxganos desconcenads de ta Convatora ») Para las recomendaciones farulaias en tos nformes de control Felacionadae con no de accones dministabvas a cargo de a fntsss, el asiado se. Ia. recomendactin se determina futomateamenta' parr del formacion que repeals entdad en ‘l aplcatvo. ifomitioo Sela Contaoria, ©. remendo ia ‘Socumenscion que susterte el eslado dela recomandacion, al OCI 8 Ins unicades organicas uerganos desconcetrados dela Contaora ‘cuando coresponda {©} E100! debe analiza el estado dels ecomendaones para nico Ge acciones.‘somnistatvas, que. perma esabocertacriea © Fuiicamente el estacodoInapeabie, de conch qe se encuenta Geno de cada estac, emt la oj Inforratva correspondiente procede a regs en el apleatvo intrmaico sue larecomendanon {ene elretango esto 7423 Estados do las recomendaciones para el nile de les acciones legates Es Desa Th Gaia Ge taraars eral Gade To we AS Pondione | Beseato a denmnde ante ena Pubes, Ene cas rer fora, cars ses BOARS [Suenos aie a Mtr Pubico. Implamentads | sonansa’ anes Pode aud © sunnarse de ‘poe i, Se ec pp le pa a | seers ce Cisne er Sate ERS = ETE [Liotcale | te mplomerar i eesrordecan 4) Para las recomendaciones formuadas en! ifome de conto, gue mt ‘asponen ol mice de sesoneslegales a cargo del Procuracer Pics fe ta Conraeria, se cebers sontar con un Plan de Aczén El Sepuiniento ests @ carga. de iss undades opanicas y 6rganos “Sesconcentagos ol a Contiloa. El estado des fecarandscin S= ‘determina automteamente 8 parte de hiormacin que rege eo . Procuraduria Publica de la Contraloria en el aplicetivo informatio que frog | —rr——l ( : sens awe Saunas Gaba COS cosa Ee Se oes urea ois cuca tare sear erent rele on dots ene dace eee ee ese Pommne Pact tipi Se iteRanpw ce dl epumene frie de oe Ge Stoones logeles 0-0) segumento cel process, la Procuraéuia BSP Salag th Sechrest oes Saat Secnnee no) Spe sonnet wo d ote serena os rt ee ere743 114 ©) E1OCtsoitaifomacén a la Procuraduria Pabica que coresponda © al ropresentants toga! pa a defensa dels auniosjsiales, en Ios catos en quel remison de la ntrmation para el sepuin ce Inc de fa aoceones legalee o el aegumento del proceso no 22 snovente a cargo dela Procuradura Puotea dela Cantaaia © 1s ProcuredulaPabica Especazada en Delios oeCorupaon, Supervision at seguimiento a {alinfiorme de control 8) La supervision al segumiento@ ia mplementactn de bs recomendaciones| Getinforme de contol es un preceto permanente y corns a cargo das Undases organcasy erganos desconeenrados dela Contalra respecte {e los OC! bajo st! dmbto. de conto! para cho eleco, los organos Suiporoces jraquos de los cuales dependen dchas dades organics U frganos desconcetrados efetian to quo los correspon, do acuorée alo festablocso en la presenta Drechva. iene como wopéso causal impimente "efecivo y opotuno de la inploneriacon ce lat Fecomendaciones,y su segumients, buscando prinipament lo siguent limplementacion de lat recomendaciones 1) Evaluar parte del Plan de Accién. al redo de cumplimiento la iplementacon de las recomendacones 5) Evauar y vaidar 0 vecharar,segon corespenta, ol estado de la fecomendacin Implemeniads, "No tmplementada’ © Inapleable™ Selerminaco. pore OCI 0. por la Unidad agénica “U égano ‘Sesconcanrado dela Contaoria ly Cocrdar con ei OC! 0 cont undad erganica_u_Sgano desconcentado de la Contalora, y adoptar las accones © mesa oncrtae para pulsar la mplemetacion de bs recomendacon {ue se encuentran en estado" Pondiens" yen prccosa wy Vertearo reer y sctuslzcion de la mfomacon de os resutados sl proceso" 80 Implemenaciin ‘de las reconendaciones, Su seguimiont, 1b) Para etecos de evalvar ls avances del proceso de inplementacion de las Fecomendaciones, y su segumento, la unidades ergancas y rganos ‘esconcentrados dei Contaloria que supervsan als OCI bajo $u arb, ‘tection supersioes tecncas a reves de vistas seecvas a dchos OO! ©) Sn perio do establacido ane itaral) del eesene numeral, OC es responsable 2 propaciona aa unidadorgnica v Garo deseanoentado {1 Conraora que efecta la supervision, la inforrackn y documentos ‘ue sean requerdos para evelir las azsones sdoplss por OCI y por Ib entdad durante el proceso de implamentacion de 8s fecomendacones del frme de conv, y su segumiento, 1) Las undades rgenizas v &ganos desconcentrados ce Ia Contalora que Siperisan a los OCI bajo. su, ambio, elaboran Hoes. Informatvas Semostales que son remdes al organo superior jesiguco del cual Goponden, precsaiendo "a consobsar la Inommacen (grado de ‘melerentacon imfacones. problemas y alli de soln. en wna toa informatva, i eal es femiida & la Subgerenca Ge Seguimieno y Evauaodn del Setema Nacional de Cont @ ia qe hapa Us voces, anfome lo estatlocdo en los rumerdes 6.36 y 53.7 oe [a presente recta De las infracciones por incumplimiento en la implamentacion de ls ‘ecomendaciones 1) El funelonaro pubico responsable en la enidad do implementa recomendacén formiada en el informe de contol, eure en nasujets_a potest sancionadora de la Contalora, cuando no he Implerentado la recomendacgn ol paz establecdo en Plan ce Aes. Gn cuye caso el Oc as unsaes arganicas uérganceSestoncontados de 'a Contalora rman, con fa Socumentacn que susteria dha stuaccn. = las instancas competontee de la Conalora, para el neo deine accones {ue comespondan ene marco de as duposiiones dal RS. ) Efunconaio pobleo responsable de implementa i ecpmendacin para el ine ce las sccones admnstratvas eure en intaccon sueta s potestad sancionadora de a Contrarian oe siguientes casos = Cuando no se han iniiaso las acciones adinistatvas en ol laze testabieido ene lan de Assi, = Cuando Rabiende venco el laz0 establecdo en el Pan de Accion sin haberae Inciado los sctones adrinkatvas, vence el plaza legal de presespionestablecid para el neo de as acsiones aiminstatvas = Cuando habende niado el procedenienioaaranisvatvo, Ra Wanscuride 1 pazo. legal de preserpean 0. cadusda sn que se era Protuneamient, En estos supuestos, e OC informa, con la documentssien quel stents, 2 lot nstancige compstntes doa Conti. con copa 99 unis organics ‘rgano desconcetrad que suporsa ai OCI, para el new de la secones { cortespondan en el rar ae las sposiSones del RIS, sn pelo de (00 el Titlar de la entcad adopte las acciones que crespondan para 8! los OCI. gin coresponda. ela 4) l seguimiento a proceso de investiacin ate Ministe Pablico, proceso \ penal 0 proceso Gl ante el Peder cualeal se considera termnade con la } Sisposicbn 0 resoucion que devare conserida. la concisin de investgacion o del proces, la cual es fgistada en ol sleatva internation DS cela Contaera 1) Cuando el proceso penal concuye con ta emisién do_una sentencia Condenatria con nnabutacon consent, as unidadescrganias Uerganos ‘esconeetraos ge is Conalra oe! OCI efetuan el eagumioto de eho ‘esultago hasla su eleciva apleaedn regisvo en el egao personal del ‘inconar seruiderpubien. asi come en fs Tegitos que sean engties por evs deposcionesnormatvas, ademas se verfics au ragatro en los Spleatvos nfomateos de a Contaira ogi correspon En et caso de os rocesos cies y penaes el seguimiento del estado de a fecomendacion s2 puede realzar a vavés del sory de consutes se fxpedlentes judciles dela pagina web det Poder Judcal dal servo de ‘onsulas dol estado dl caso Fecal Joa papa web del Ministero Pabico y ‘es medis informatics que se pusdan elements. 7.3 De la publicacién en conjunto de fs informes de control y las recormendaciones fvintadas a mejorar la gestin dela ena 7.34 Enel portal wob de la entiad 2) Las recomendacionescrietatas a mejorar ta gestion de entiadderivadas Ge ts Inormes, de contol, cuyo estado es "Ponaetie, “En proceso” ‘implementa’. "No implomentada'¢ “hapteable’ se pubtcan en el Porta de Transparencia Eatanaar ge le entdad, mediante © Apendve N" 2 Fenmato para fa publican de recomenaaciones de fee do sero do conel postr eladas @ mojorr ta geston del ena, conuntarente on el lforme’ de confa vespectwo Tuego que ta Conta To. haya publica on su portal wab Qo. En el caso de as entdades que no estén obigadas a conta con un Petal de ‘Transparenca Estandar. fect la publescion de lp sealado ene parato ¢ ‘precedente, en su portal web institucional Las recomendaciones con et estado “Inplementads’, “No implemantads ese ee oer ddeterminacion oe su estado nal e SoeLa informacion reatrada nol Apsndice N° 2 no debe cantenerinfoemaion Catfeada como secretareservada 0 confdenciel de acuerdo lat sposcones gales y eiteros apleabies a dehas Terias.aemismo, © Feferdo Apendice N* 2's publica penodeamente de aco aio sigue + Primer semestre: Contene las recomendaciones y sus estatos del perogo enerojin, «Segundo semestre: Contene las recomendaclones y sus estados det perodo jlo dei. ©) Eljefe dl OCI ws el Apendice N° 2 y lo remite ee pizo maxim de cinco (5) des nies posteroree a cere dsl samenre ol unsionare publoe Tesponsable de actusizar el Portal de Transparencia Estindar ool portal web (ia ontdae on copia a Titular des entoa 4)! funcanario pabico responsable de actualzar el Portal de Transparencia Estandar dela enhdaao portal web insitucenel,publeael Apéndce N"2 en plazo maximo de tes (3) dias hates, contaco a pat del cia siguiente de ree, 732 En elportal web dea Contealoria 1) El informe de contol emitdo y sprobedo por e! OC! o Is Contraiais es publsado en el patal web deta Conraoria, de acuerdo las dsposicones ote la matona que emia Contalera 'b) Publicado el Apéndice N° 2 en et Portal de Transparencia Estndar dela feted 0 podal wed insttuconal, de aeverdo alo sefaiago en el unera Arter, fee del OC. on un pazo mano de dos (2 dios habies a dena pubicacién lorem a Contaleria, para la publeaccn correspondiente en t portal web do eela Entidad Fiecalzadors. Sypore. 9 acuerdo 9B ‘Sspostiones apcbies para la pubcacen de os formes de Convo Encumplimieto de os pazosestabeidos en presente numerd da ugar al inicio de las acclones por parade i eridad 0 por la Convaria, segun corespenda, para la ‘Seleminacion de responeatadas conferme 8 fe procecimentos establecsce en el mmaroa de nomatvaopleabl, En ol caso paricular de la Aura de Desempeto, el informe de conto y el Plan de ‘Accin parala mplemertacin de as reconendacones dl informe 3e servo de contol Posten (Apenaie NI) se publican en el portal wed dela entidad la Contalona DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES PRIMERA.-Derogatoria | parc de la vigenca de la presente Directive. deégase Ia Rescicibn de Contaleia Ne't2n.20r6-08 que apr ia Dress N° GOE-2018-CG/GPROL "inplementacin. ‘sequimento as recomendacones dervadas de los infomes se udoriay su publescion tent Paral de Transparencia Eslandar de a ena, al coma la Rescued de Contaleria N' 22220%7-C6 y a Resolucén de Contalaia N" 3552019-0G, que modsearon ia Drectva Ne 00620%6-CG/6PROD, Desempetc’, ef numeral 8 del ube V. y el Anexo N09 dal “Manual de Austria de DDesempefe’,aprabeds can Resakeien de ContaloriaN:122-2016-CC,elnumeral 75 ae Dhrectna N°‘007-2012.CGINORM “Servico de Contol Especifco a Fechos con Presunia regarded’ apobada oan Reeowcin de Conraloia N° 198-20°0-CG, y moaiicasa con Reeoketon de Convatvia N° 258201606, as como el humeral 7-3. ol tere) del nut Tay el Apandice N° 2 dela Deca N° 002:2020-CGINORM “Aecér de Ofeio Poste CB~ arian, erage al mural 7.2 doa Drei N* 008-201. CSIGPROD “Audra de10. aprobada con Resolueon de ContalaiaN"089-2020-C6. SEGUNDA. Recomendaciones en estado “Pendiente”y “En proceso" Las disposiciones de la presente Directv se aplcan a todas las recomendacones que, la fecha do su envaca on vigncia, se encuenten en estado “Pencita" "En proce” TERCERA. Excepei6n al plazo miximo para implementar las recomendaciones de acciones de mejora dela gestion de la entgaa ‘Apart dota vigancia dela protentsDrectva, por unica vez as recomendacionescrintadas '8 mejorar a gestion del ead que nayancumpldo eplazo mantra de ds (2) afos para implementa la recomendacion,y que se encuentran 2 proceso fnal de impimeniaoon ouran contazar con su impementacio, sustniado con una haa iomalve eiaborads por 510Ct ola unidad rgancau ergano desconcetrado ge la Canaoia, eogun coresponda ¥ que o Tula de ia enidad por eserto se comprometa a implemenar i recomendacin en tn piazo no mayor dots (3) meses CCUARTA. Registro dela informacion y documentacion en el apliclive informatica de ta Contriona La informacion y documentacion dela acciones que adopt as entidads ono proceso de Implamentonen’y sagumenta a las recomenascones. de los inforres ‘ce conl son regisvados por el OCio as unidades oxgancasu Gran desconcontagos do ia Cataloria Cuando corresponds an el apleabvo informe. en Tana nose stectuen las moctiaciones {ue corresponden en fos apleatvos ifornteos, para lo cual las enidades sus ependencias deben contnuar informando 3) OC! o las anidades ovgniest u openos ‘lesconcenados de Contalra en la forma y plazos que sean requeras, asl com en las plszos entabiecios en el Plan se Accon’ la aeclones © metdas que open para Implement i recomendaciones de los inormes ce can DISPOSICION COMPLEMENTARIA TRANSITORIA Unica Vigoncia dol seguimionto a la recomendaciones de acciones administratvas Pas. Las dsposkiones dela presente Deca relacionadas ala implementaciny segumianto de las recomendacones de aclones adminstavas PAS, sean apleabies par do la entrada fon vigorcia de ia_noma legal que tpi las conducae iaciome on mata de Tesponsebided scmistaiv funcional sao pra les recomendaciones de os informes de ‘onto con respaneabiod admnstrava fnconalsujeta al PAS, rests nel Sistas {Se Convo! Gubernametal,cuya mpersntacion se ha visto sfeciada confa publeacn de Seniencia de Tetural Constuconal en el Excediento N" 00020-2015-P/TG (28 de abl de 2019), para fo cual la Ona de Geston de i Potestad Sancionador ola que haga sus ‘oes debe determina el estado de as “ecomendaciones ce accones aaminitatvas PAS formaladae en los nfmes de conto. 2 fn de remira sles undades egarices y erganos \desconcentrados de fa Contalra para que procedan a eoordnar con los OCI fegsvo y ‘aprobacon del estado de las cada ecomensaciones APENDICES [Apéndice N°: Plan de Accin para la implemenlaion de recomendacones del informe de sonic de contol posterior. [Apéndice N* 2: Formato para la publiccin de recamendacianes del ifm dt svc conto posterior enenadas 2 mejorar Ta gosto de a enkdad.[Apéndice N"3: Formato para el registro del seguiminto. de los. procedmietos -ApéndiceN*&: Formato para legis del seguimiento de los procests eves, "Apéndice "8. Formato para ol registro del seguimiento de ls pocesos penal.sna 2 FORMATO PARA UBLICRIONDERECOMEREACENES OL AFORE OE SERCO DF CONTREL POSTION ORENTADAS A MEIORARLAGEBTON ELA EDAD ESTADO DE MPLEMENTACiON DE LAS RECOMENOACIONES DEL NFORME DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR ORENTADAS ALA MEVORADE LA GESTION pera ens Reamendaanes oslo de Soros Gol Psa, agua) Pebesson fos ee a ee‘Aodnice W”3:FORMATO PARA EL REGISTRO DEL SEGUIUENTO OF PROCEDIIENTOS ADMINSTRATWOS a "ssi | = “oa"| be] eae —