SIMULASI APB DESA 2016

PENDAPATAN 248,400,000 BELANJA 248,400,000

vol sat harg sat jumlah
ADD: 123,400,000 1 Kegiatan Penghasilan Tetap dan Tunjangan: 100,800,000
- Penghasilan tetap:
kades 12 bulan 2,000,000 24,000,000
sekdes 12 bulan 1,400,000 16,800,000
kamituwo 12 bulan 1,000,000 12,000,000
jogoboyo 12 bulan 1,000,000 12,000,000
jogotirto 12 bulan 1,000,000 12,000,000
modin 12 bulan 1,000,000 12,000,000
kebayan 12 bulan 1,000,000 12,000,000
2 Kegiatan Penyelenggaraan Sistem Pengelolaan Keuangan Desa (SILOKDES): 10,800,000
- Belanja barang/jasa
- Honorarium pelaksana kegiatan
- Honorarium Pejabat Pengelola Keuangan Desa
PKPKD 12 bulan 200,000 2,400,000
Koordinator PTPKD 12 bulan 150,000 1,800,000
Bendahara Desa 12 bulan 125,000 1,500,000
PK Pem 12 bulan 100,000 1,200,000
PK Bang 12 bulan 100,000 1,200,000
PK Binmas Bermas 12 bulan 100,000 1,200,000
Pembantu Bendahara Desa 12 bulan 125,000 1,500,000
3 Kegiatan Operasional Pemerintah Desa 11,800,000
- Belanja barang/jasa
- Alat tulis kantor:
kertas hvs 12 buah 50,000 600,000
tinta komputer 12 buah 100,000 1,200,000
- Belanja modal
- belanja modal pengadaan peralatan/perlengkapan kantor
- laptop 1 buah 10,000,000 10,000,000
DD: 105,000,000 1 Kegiatan Penyertaan Modal Desa:
- Belanja modal
- belanja modal lainnya
- penyertaan modal kepada BUM Desa "Sejahtera" 1 tahun 30,000,000 30,000,000
2 Kegiatan Pembangunan Dan Pengelolaan Pasar Desa Dan Kios Desa
- Belanja modal
- Belanja modal pengadaan tanah / bangunan
- pembangunan Pasar Desa "Gemah Ripah" 1 paket 25,000,000 25,000,000
3 Kegiatan Pembangunan dan Pemeliharaan Jalan Permukiman (Jalan Desa)
- Belanja modal
- Belanja modal pengadaan jaringan
- pembangunan paving jalan lingkunan Dusun A 1 paket 50,000,000 50,000,000
Hasil TKD yang tidak digunakan 20,000,000 1 Kegiatan Pembangunan dan Pemeliharaan Jalan Permukiman (Jalan Desa)
mendukung pemdes
- Belanja modal
- Belanja modal pengadaan jaringan
- pembangunan paving jalan lingkunan Dusun A 1 paket 20,000,000 20,000,000
 SIMULASI TRANSAKSI SILOKDES 2016

1 Master Rekening Bank:

- Kode bank : 01
- Nama bank : Bank Pembangunan Daerah (BPD)
- Atas nama : Rekening Kas Desa
- Nomor rekening : 12345

2 Master Data Pengelola Keuangan Desa:

- Kepala Desa : Suto
- Sekretaris Desa : Noyo
- Bendahara Desa : Dadap
- PK BANG : Waru
- PK BINMAS BERMAS : Jito
- PK PEM : Joyo

*) catatan: untuk kepentingan simulasi, isian data lainnya silakan diisi "-"

3 Master Data APB Desa 2016:

- Perdes Nomor 03 Tahun 2015 Tentang APB Desa TA 2016
- Perdes APB Desa ditetapkan & diundangkan tanggal 28 Desember 2015, Lembaran Desa Nomor 03
- Keputusan BPD Nomor 01/BPD/2015
- Peraturan Kepala Desa Nomor 05 Tahun 2015, ditetapkan 29 Desember 2015, Berita Desa Nomor 05

4 Menerima pendapatan dari ADD

- menu Transaksi Pendapatan dan Pencairan SPP
- Penyaluran ADD Tahap I
- Nomor SP2D: 004/SP2D-LS/1.20.1.20.05.02 tanggal 11 Januari 2016

*) catatan:
- silakan dilihat hasil transaksi pada Buku Kas Umum (BKU), Buku Kas Harian Pembantu (BKHP), Buku
Pembantu Bank (BPB), Laporan Pertanggungjawaban Penerimaan (LPJ Penerimaan)

5 tanggal 13 Januari 2016, PK PEM mengajukan pencairan dana Keg Siltap dan Keg Ops Pemdes
- menu "Pembuatan Surat Permintaan Pembayaran (SPP Pelaksana ke Bendahara)"
- pengajuan pembayaran siltap 1 bulan, senilai Rp.8.400.000
- siltap direncanakan dibayarkan 15 Januari 2015 (waktu pelaksanaan keg)
- pengajuan pembelian ATK: kertas hvs 5 rim, tinta komputer 2 buah, senilai Rp. 450.000
- ATK direncanakan dibelikan 20 Januari 2015 (waktu pelaksanaan keg)

*) catatan:
1) PK PEM mengajukan 2 (dua) SPP kepada Bendahara Desa, total nilai Rp.8.850.000
2) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, Buku Kas Pembantu Kegiatan (BKPK)

6 tanggal 13 Januari 2016, Bendahara memproses pengajuan dari dari PK PEM:

- menu Transaksi Bank
- tipe transaksi "Pengambilan"
- SPP yang akan diproses sebanyak 2 SPP (Keg Penghasilan Tetap dan Keg Ops Pemdes)
- uraian: "pencairan dana Keg Penghasilan Tetap (siltap Januari), Keg Ops Pemdes (beli ATK)"
- jenis cetak "Pengajuan Pengambilan" untuk cetak dokumen "Rekapitulasi SPP" yang diajukan kepada Kades

*) catatan:
1) - Bendahara Desa mengajukan dokumen Rekapitulasi SPP dan dok "SPP" kepada Sekdes untuk diverifikasi
- tanggal cetak dokumen "Rekapitulasi SPP" adalah tanggal saat dokumen dibuat
2) Dokumen "Rekapitulasi SPP" dan dokumen "SPP" diajukan Bendahara Desa kepada Kades untuk disetujui
 3) Bendahara Desa menyampaikan dok "Rekapitulasi SPP" dan dok "SPP" kepada Camat untuk diteliti
4) Camat menerbitkan Surat Pengantar Pencairan Dana, misalnya tanggal 14 Januari 2016
5) - Bendahara Desa mencairkan dana di bank, tanggal 14 Januari 2015, senilai Rp.8.850.000 (2 SPP)
- Bendahara Desa mencetak dok "Bukti Transaksi Kas" pada menu "Transaksi Bank" dengan mengubah
tanggal transaksi sesuai tanggal pengambilan uang di bank yaitu 14 Januari 2015
6) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, BKPK

7 Setelah mengambil uang di bank, Bendahara Desa menyerahkan uang kepada PK PEM sebesar Rp.8.850.000
- menu "Transaksi Pendapatan dan Pencairan SPP"
- tipe transaksi "keluar", jenis transaksi "tunai"
- penyerahan dana SPP Keg Siltap tanggal 15 Januari 2016, sebesar Rp.8.400.000
- penyerahan dana SPP Keg Ops Pemdes tanggal 15 Januari 2016, sebesar Rp.450.000

*) catatan:
1) penyerahan dana kepada PK PEM dibuktikan dengan dok "Bukti Penyerahan Dana" dan "Bukti Pencairan SPP"
2) Bendahara mencetak dok "Bukti Penyerahan Dana" pada pilihan jenis cetak "Bukti Penyerahan Dana"
3) Bendahara mencetak dok "Bukti Pencairan SPP" pada pilihan jenis cetak "Bukti Pencairan SPP"
4) dok "Bukti Penyerahan Dana" dan "Bukti Pencairan SPP" dijadikan satu dan disimpan oleh Bendahara Desa
5) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, BKPK

8 tanggal 15 Januari 2016, PK PEM membayarkan siltap Rp.8.400.000 kepada Kades dan Perangkat Desa
- menu "Transaksi Belanja Pelaksana Kegiatan"
- tipe transaksi kas "keluar/belanja"
- uraian: "pembayaran siltap bulan Januari 2016, Keg Penghasilan Tetap"

*) catatan:
1) keterangan dalam kolom uraian harus mencantumkan Kegiatan Desa
2) untuk bukti pembayaran siltap (pembayaran pada banyak pihak) dibuat daftar penerimaan/diluar Silokdes
3) bukti pembayaran siltap dilampirkan pada saat pengajuan SPP Keg Siltap berikutnya kepada Camat
4) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, BKPK

9 tanggal 18 Januari 2016, PK PEM membeli kertas HVS 3 rim seharga Rp.150.000
- menu "Transaksi Belanja Pelaksana Kegiatan"
- tipe transaksi kas "keluar/belanja"
- uraian: "pembelian kertas HVS, 3 rim, Keg Ops Pemdes

*) catatan:
1) keterangan dalam kolom uraian harus mencantumkan Kegiatan Desa
2) untuk bukti pembelian barang, cetak kuitansi dapat melalui Silokdes pada tombol "cetak kuitansi"
3) bukti belanja barang (kuitansi, nota, bukti pajak) dilampirkan saat pengajuan SPP berikutnya kepada Camat
4) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, BKPK

10 Pada tanggal 31 Januari 2016, pada PK PEM masih terdapat uang sebesar Rp.300.000 sisa dana ATK yang
belum dibelanjakan (tinta komputer Rp.200.000 dan kertas HVS Rp.100.000). Misalnya, PK PEM melaporkan
kepada PKPKD dan diputuskan bahwa belanja ATK sudah mencukup, lalu uang sisa tersebut akan
dikembalikan ke Bendahara Desa.
- menu "Transaksi Belanja Pelaksana Kegiatan"
- tipe transaksi kas "pengembalian ke bendahara"
- uraian transaksi: "pengembalian uang sisa belanja ATK Keg Ops Pemdes"

*) catatan:
1) penyerahan kembali sisa uang kepada Bendahara dibuktikan dengan tanda terima yang dibuat terpisah
2) dengan pegembalian uang tersebut, berarti belanja kertas HVS hanya Rp.150.000 (3 rim). Sisa anggaran
kertas HVS yang belum diserap adalah Rp.450.000
 3) silakan dilihat hasil transaksi pada BKU, BKHP, BPB, LPJ Pengeluaran, BKPK dan Laporan Penutupan
Kas Bulanan

11 Pada tanggal 8 Februari 2016, PK PEM mengajukan dana Keg Ops Pemdes untuk pembelian ATK (kertas HVS)
- menu "Pembuatan Surat Permintaan Pembayaran (SPP Pelaksana ke Bendahara)"
- pengajuan pembelian ATK: kertas hvs 2 rim, senilai Rp. 100.000
- ATK direncanakan dibelikan 15 Feruari 2015 (waktu pelaksanaan keg)

PERHATIAN:
- setelah pembuatan SPP dari PK PEM, jangan dilanjutkan pembuatan Rekapitulasi SPP oleh Bendahara Desa
- lalu, silakan PK PEM mencoba membuat SPP berikutnya untuk belanja Keg Ops Pemdes. Lihat yang terjadi.

*) catatan:
1) saat membuat SPP belanja kertas HVS, silakan diperhatikan bahwa sisa dana kertas HVS adalah
Rp.450.000, yaitu Rp.350.000 (sisa pengambilan SPP pertama) ditambah Rp.100.000 (sisa belanja kertas
HVS yang dikembalikan lagi kepada Bendahara)
BKPK)

des

kasi
000

n SPP"

esa
HVS)

Desa
adi.