ASE AUDITORT SUPERIOR ESTADO Ing. Jorge Espino Ascanio, Auditor Superior del Estado, en ejercicio de las atribuciones que me confiere los articulos 58 fraccién VI de la Constitucién Politica del Estado de Tamaulipas, Articulo 16 fraccién IX de la Ley de Fiscalizacién y Rendicién de Cuentas del Estado de Tamaulipas, Articulo 8 fraccién V del Reglamento Interior de la Auditoria Superior del Estado, y CONSIDERANDO 4° Que la Auditoria Superior del Estado requiere llevar un registro de todos los despachos de contadores publicos y auditores externos que presten sus servicios a las entidades sujetas de fiscalizacién y a la propia Auditoria. 2° Que para garantizar que dichos despachos de contadores publicos y auditores externos tengan conocimiento en materia de contabilidad gubemamental, disciplina financiera y fiscalizacion, requieren presentar documentacién basica comprobatoria 3° Que considerando la estructura de este Organo Fiscalizador y para dar cumplimiento con las disposiciones juridicas vigentes, tengo a bien emitir el siguiente Porfirio Diaz Norte No.1050. Colonia Hogares Modernos. C.P. 87059 won asetamaulipas.gob me Co, Vieira; Tamaulipas ‘Conmutador (634) 153 68 00ACUERDO Primero.- Dar inicio al Registro de Despachos Externos de Contadores Publicos y Auditores Externos de las Entidades Sujetas de Fiscalizacién para el Ejercicio de la Cuenta Publica 2018, 2019 y 2020. Segundo.- Se aprueban los formatos “Carta Solicitud’, “Guia de Requisitos’, y “Consentimiento Expreso del Tratamiento de Datos Personales", como obligatorios para los interesados en ser registrados por la Auditoria. Tercero.- Se instruye a la Auditoria Especial de Desemperio para ser el area encargada de realizar el proceso de registro de los interesados, y a publicar los formatos en la fraccion XX “Tramites, Registros y Formatos” de la seccién de Transparencia de la pagina Web de la Auditoria y en la Plataforma de Transparencia. Cd. Victoria, Tamaulipas, a 06 de enero de 2020 EL AUDITOR SUPERIOR DEL estand Porfiie Diaz Norte No.1050. Colonia Hogares Modernos. C.P. 87059 wivw asetamaulipas. gob.mx Ca, Victoria; Tamaulipas ‘Conmutader (834) 153 68 00CARTA SOLICITUD PARA EL REGISTRO DE DESPACHOS DE CONTADORES PUBLICOS Y AUDITORES EXTERNOS, DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE TAMAULIPAS. Ciudad Victoria, Tam., a__de de 2020 ING. JORGE ESPINO ASCANIO AUDITOR SUPERIOR DEL ESTADO PRESENTE,- En cumplimiento de los requisites tecnicos administrativos para el registo en el Padrén de Despachos de Contadores Piblicos y Auditores Externos, que sefiala la convocatoria que para tal efecto fue publicada en la pagina electronica de la Auditoria Superior del Estado, www.asetameulioas.aob.mx, y con el propésito de obtener el ndmero de registro a favor de mi representado (a), anexo encontrar& los siguientes documentos: Guia de requisitos para el registro de Despachos de Contadores Piiblicos y Auditores Exteros de Auditoria Superior del Estado para el ejercicio de la Cuenta Publica 2018, 2019 y 2020 (este formato se encuentra publicado en la pagina de la Auditoria www.asetamaulipas.gob.mk }. Documentos que avalan el cumplimiento de los requisitos sefalados en la convocatoria (Deberd enlistar en esta CARTA-SOLICITUD cada uno de los documentos que se entregan, considerando al orden que seftala la convocatoria). ATENTAMENTE NOMBRE FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL © DE LA PERSONA FISICA PRESTADORA DEL SERVICIO NOTA: Este formato deberd ser presentado en papel membretado del despacho extemo o en su caso, por el prestador del servicio.Membrete del Despacho o prestador de servicios profesionales externos CONSENTIMIENTO EXPRESO DEL TRATAMIENTO DE DATOS PERSONALES (Nombre del representante legal o de la persona fisica prestadora del servicio) he sido informado en términos del Articulo 13 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacion Publica del Estado de Tamaulipas, que mis datos personales seran protegidos, incorporados y tratados en el Sistema de datos personales de expedientes del Registro de Despachos de Contadores Publicos y Auditores Externos de la Auditoria Superior del Estado. Autorizo en forma expresa el tratamiento de mis datos personales para la recepcion, analisis, evaluacion y en su caso, autorizacion de la documentacién para el registro de los Despachos de Contadores Publicos y Auditores Externos de la Auditoria Superior del Estado, para la fiscalizaci6n de las Cuentas Publicas 2018, 2019 y 2020, y por ello firmo de conformidad, en la ciudad de Victoria, Tam. el dia ---- de ----- de dos mil veinte. A IENTANTE LEGAL O DE LA PERSONA FISICA PRESTADORA DEL SERVICIOCONTADORES PUBLICOS Y AUDITORES EXTERNOS DE LAS ENTIDADES SUJETAS DE FISCALIZACION PARA EL EJERCICIO DE LA CUENTA PUBLICA 2018, 2019 y 2020 A S GUIA DE REQUISITOS PARA EL REGISTRO DE DESPACHOS DE AUT NOMBRE O RAZON SOOHAL: Fen PERSONAFISICA () __PERSONAMORAL (_) ‘REPRESENTANTE LEGAL PERSONA MORAL INSCRIPCION (| _REFRENDO (_) TALGHNGE DE AUDTTORIAy FINANCIERS PRESUPUESTAL( ) _TECNICA| [ALA OaRA PUBLICA (_)Y LEGAL (_) Los Prestadores de Servicios deberan presentar original (para confronta) y copia simple para la infegracion del expedient que conservara la Aucitoria, de la informacion que a continuacion se sefal: DOCUMENTO @) Guia de requisios y carta solctud que se encuentran publicados en la pagina electrénica de la Auditoria www.asetamaulipas.gob.mx. * 8) ldentiicadion ofcal,* ‘©)Manifestar por esorito que se encuentran desvinculados de cualquier situacion que represente 0 pueda generar un conficto de intereses que ponga en riesgo la independencia y profesionalismo con que debe conducirse en la prestacion del servicio: * @) Cedula de identficacién fiscal como contibuyente ante la Secretaria de Hacienda y Crédiio Palco, con una antigiedad minima de tres afios, los datos del RFC, razon social, domicilo, | ‘ademés sera obligatorio ncuir la actividad: “Servicios de Contaduria y Auditor’, entre otras; * €) Las dos titimas dectaraciones anuales (2017 ¥ 2078) y las dos itimas de pagos provisionales de impuestos federales; y en su caso, las dos iitimas declaraciones de pagos de impuestos estalales, 1) Eslados financieros (balance y resultado), con antigiedad NO MAYOR A SESENTA DIAS, contados a partir dela fecha de entrega de los documentos, frmados por el prestador de servicios ¥ por el Contador Piblico que los elabora; {@) Consentimiento expreso del tratamiento de os datos personales; * fF) Documentacion que acredite contar con una experiencia minima de tes aos en la prestacion de «servicios de auditoria gubemamental (copias de contratos de prestacion de servicios; ofcios de comisién ylo habiltacin, recibos de honoraros, facturas, entre otros); * i) Manifestar por escrito y bajo protesta de decir verdad, que conoce la legislacion federal, estatal y municipal, relatva ala revision de las cuentas piiblicas de las entidades sujetas de fiscalizacion Y a los procedimientos de fiscalizacion; la legislacién en materia de auditoria y contabilidad guberiamental, si como, as disposiciones de cardcter general sobre la aplicaci6n de recursos pilblicos y todas aquellas que resulten de observancia oblgatoria y que sean relacionadas con la fiscalizacion superior, en papel membretado y fmado por el titular,” 1) Constancia de inscrigcién en el Registro de Contadores PAblcos, expedida por la Administracion General de Auditoria Fiscal Federal del Servicio de Administracion Tributara de la Secretaria de Hacienda y Crédito Pibiico (en el caso de los Prestadores de Servicios que realicen auditorias financieras presupuestales), ademas deberén presentar copia de la “Constancla de Renovacién en el Sistema de Contadores Piblicos Registrados”, actualizada; Pagina 4 de 4Dele Th) ) Curriculum actualizado de la persona fisica en su calidad de Prestador de Servicios Profesionales. de Auditoria, firmado presentado en pape! membretado; * Marear con fone 1) Escrito en papel membretado del Prestador de Servicios, dirgido a la Auditoria y firmado por el titular, seftalando bajo protesta de decir verdad, que no tiene antecedentes de desempefio profesional deficiente, suspension o cancelacion en la prestacion de servicios de ausitoria; tm) Escrito en papel membretado del Prestador de Servicios, autorizando a la Auditoria a verfcar la validez y veracidad de la informacién y documentacion presentadas; * 1n) Compromiso por escrito, en papel membretado del Prestador de Servicios, comprometiéndose a ~aplicar los procedimientos técnicos normativos que la Aucitoria disponga para la préctica de los servicios de auditorias contratados; * (0) Cédula profesional expedida por la Direccién General de Profesiones de la Secretaria de Educacién Piblica, del Prestador de Servicios responsable de suscrbir los dictémenes de udioria, en la ciscipina para la cual acrediten ser aptos de prestar los servicios de auditoria gudernamental, * P) Constancia vigente que acredite su pertenencia como miembro activo de un Colegio de Profesionistas, de la persona fisica Prestador de Servicios, siempre que se trate de profesiones relacionadas con los temas de la auditoria qubernamental o especialidad que se requiera; 4) Certficado de actualizacion en la materia de su profesiOn, emitido por el Colegio de Profesionistas ‘al que pertenezca en forma activa el Prestador de Servicios, segiin la dsciplina de que se trate; 1) Escrito en papel membretado del Prestador de Servicios, sefialando bajo protesta de decir verdad, que no se encuentra infabiltado por la Auditoria Superior de la Federacion o por la Secretaria de la Funcién Publica; * ) Escrito en papel membretado del Prestador de Servicios, sefialando bajo protesta de decir \verdad, que no tiene litgio alguno pendiente con la Auditoria ni con las entidades sujetas de fiscalizacion; * ') Constancia vigente de la certficacion profesional en materia de contabilidad, en su caso, también de alguna otra de las disciplinas que son materia de estudio para la auditoria gubernamental, ‘emitida por el Instituto Mexicano de Contadores Pubblicos, A.C., 0 cualquier Colegio o Asociacin a la que pertenezca, debidamente acreditada y autorizada por la Secretaria de Educacion Pblca;* \) Escrito en papel membretado del Prestador de Servicios, sefialando bajo protesta de decir verdad, que dentro de su reglamentacion interna se estableceran controles y sistemas de calidad para los servicios de auditoria gubemamental, que garanticen a la Audtoria la calidad de los trabajos realizados; * \) Copia de los avisos presentados ante la Secretaria de Hacienda y Crédio Pubiico, referente @ cambios de domiciio, aumento o disminucion de obiigaciones, aumento o disminucién de capital el, durante los timos 3 afios; en caso de no tener cambios, presentar escito orginal en papel membretado y fmado por el titular, en el que sefiale bajo protesta de decir verdad, que no existe cambio alguno; Pégina 2 de 4Pot hire) Guia de requisitos, carta solcitudy formato de solctud de inscripcion o reffendo que se encuentran publicados en la pagina electronica de la Auditoria www.esetamaulipas.gob.mx* ‘Los Despachos Extemos deberan presentar original (para confronta) y copia simple para la integracion del expediente que conservara el Organo, de la informacion que a continuacion se sefiala: oe [senor ‘Acta constiuva de la sociedad, debidamente insta en el Registto Publco de la Propiedad, modifcaciones en e! limo ejercicio inmediato anterior, poderes y cualquiera que haya generado cambios dentro de la persona moral; como requsio indispensable debera contener dentro de su objeto social: “Servicios de Auditoria Publica a Entes Estatales, Municipales o Gubernamentales 6 similar’ * ¢) Cedula de identificacion fiscal como contribuyente ante la Secretaria de Hacienda y Crédito Pablico, Con una antigiedad minima de tres afios, los datos del RFC, razén social, domicilio, ademas sera bligatoro incluir a actividad de: “Servicios de Contaduria y Auditor’, entre otras; * a Poder general o especial a favor de quien active como representante de la persona moral, facultada para intervenir en los procedimientos de contratacion; * Tas dos ilfimas declaraciones anvales (2017 y 2078) y as dos Ulimas de pagos provsionales de impuestos federales y, en su caso, las dos Ultimas declaraciones de pagos de impuestos estatales; Estados financieros (balance y resultados), con antigiedad NO MAYOR A SESENTA DIAS, Contadios a partir de la fecha de entrega de los documentos, frmados por el Contador Ptblico que los elabora y, en su caso, por el representante legal, 9) Consentimiento expreso del tratamiento de los datos personales; * ) Documentacion que acredite contar con una experiencia minima de tres afios en la prestacion de servicios de aucitoria guberiamental, para los Despachos, deberd acreditarse por parte del representante legal o de quien sea responsable de suserbir los diotamenes ser aptos de prestar los servicios de audtoria gubemamental 0 especialidad que determine la Auditoria (copias de Contratos de prestacion de servicios; ofcios de comisién y/o habiltacin, recibos de honorarios, facturas, entre otros); * K) “Manifestar por escrito y bajo protesta de decir verdad, que el representante legal y los socios responsables de suscribir los dictamenes, conocen la legislacién federal, estatal y municipal, rolatva a la revision de las cuentas pidblcas de los entes fscalizables y al procedimiento de fiscalizacion superior lalegislacion en materia de aucitoriay contabiidad gubemamental, asi como, las disposiciones de carécter general sobre la aplicacién de recursos piblicos y todas aquellas que resuiten de observancia obligatoria y que sean relacionadas con lafiscalizacién superior, en papel rmembretado y firmado por el representantelegal:* Constancia de insoripcion en el Registto de Despachos Contables y Fiscales, expedida por la ‘Administracion General de Auditoria Fiscal Federal del Servicio de Administracion Tributara de la Secretaria de Hacienda y Crédlito Publico (para los Despachos que realicen auditorias financieras); Constancia de inscripcion en el Registro de Contadores Publicos del socio que dictamina, expedida por la Administracion General de Aucitoria Fiscal Federal del Servicio de Administracion Trbutaria de la Secretaria de Hacienda y Crédito PUblico (para fos Despachos que realicen auditorias financieras), ademas deberé presentar copia de la “Constancia de Renovacién en el Sistema de Contadores Publicos Registrados’, acualizada; Pagina 3 de 4Pies) 1)” Curriculum actualizado del Despacho, de los socios principales, asi como de los responsables de ssuscribr los dictémenes de aucitoria,fmado y presentado en pape! memibretado; * mm) Escrito en papel membretado del Despacho, drigido a la Auditoria y frmado por el representante legal, sefalando bajo protesta de decir verdad, que el representante legal y los socios responsables de suscribir los dictémenes, no tienen antecedentes de desempefio profesional defciente, suspension 0 cancelacion en la prestacién de servicios de aucitoria 0 en las especialidades que requiera el Organo;* 1) Escrito en papel membretado del Despacho y firmado por el representante legal, aulorizando a la Auditoria a verificar la validez y veracidad de la informacion y documentacién presentadas;* ©) Compromiso por escrio, en papel membretado del Despacho y frmado por el representante legal, ‘comprometiéndose a aplicar los procedimientos téonicos normativos que disponga la Auditoria para la practica de los servicios de auditorias contratados y que se encuentran desvinculados de ‘cualquier situacién que represente 0 pueda generar un conficto de intereses que ponga en riesgo la.independencia y profesionalismo con que debe condiucirse en la prestacion del servicio: * P) Cdula profesional expedida por a Direccién General de Profesiones de la Secretaria de Educacion Publica, del representante legal y de quien sea el responsables de suscrbir los dictamenes de auditoria, en la disciplina para la cual acrediten ser aptos de prestar los servicios de auditoria ‘gubemamental,* 4) Constancia vigente que acredite su pertenencia como miembro activo de un Colegio de Profesionistas, siempre que se trate de profesiones relacionadas con los temas de la auditoria ubemamental o especialidad que se requiera; a nombre del representante legal, y de la persona responsable de suscribir los dictamenes de aucltoria, segin la disciplina de que se trate: 1) Certficado de actualizacion en la materia de su profesion, emitido por el Colegio de Profesionistas ‘al que pertenezca en forma activa; a nombre del representante legal del Despacho, y de la persona responsable de suscribir los dictamenes de aucitoria, segui la disciplina de que se trate; * 's) Escrito en papel membretado del Despacho y firmado por el representante legal, sefalando bajo protesta de decir verdad, que el representante legal, los socios, a persona que serd responsable de suscribir los dictémenes, no se encuentran inhabiltados por la Auditoria Superior de la Federacion 0 por la Secretaria de la Funcién Pablica.* ')” Esctito en papel membretado del Despacho y fimmado por el representante legal, seialando bajo protesta de decir verdad, que no tienen ltgioalguno pendiente con a Aucitora ni con las entidades sujetas de fiscalizacion; * u) Constancia vigente de la certficacién profesional en materia de contabiidad, en su caso, tambign de alguna otra de las disciplinas que son materia de estudio para la auditoria guberiamental, emitida por el Instituto Mexicano de Contadores Publicos, A.C., 0 por cualquier Colegio 0 Asociacién a la que pertenezca, debidamente acreditada y autorizada por la Secretaria de Educacion Piblica: * vv) Escrito en papel membretado del Despacho y firmado por el representante legal, sefialando bajo protesta de decir verdad, que dentro de su reglamentacién interna se estableceran controles y ‘sistemas de calidad para los servicios de auditoria qubemamental; * W) Copia de los avisos presentados ante la Secretaria de Hacienda y Crédito Publco, referent a cambios de domicilio, aumento 0 disminucion de obligaciones, aumento o disminuci6n de capita, etc, durante los dltimos 3 afios; en caso de no tener cambios, presentar escrito original en papel membretado del despacho y firmado por elrepresentante legal, en el que sefiale bajo protesta de decir verdad, que no existe cambio alguno: {Los datos personales marcados con un (*) en la presente convocatoria son obligatorios y sin ellos no podra Participar en el proceso de registro en el Padron. Asi mismo se le informa que sus datos seran resguardados con las medidas de seguridad de nivel alto y no podran ser difundidos sin su consentimiento expreso, salvo las ‘excepciones previstas en la Ley. La declarativa de privacidad completa puede consultara en la pagina de Internet de la Auditoria: wwww.asetamaulipas.gob.mx Pagina 4 de 4