1. ENTRADA DE DATOS GENERALES DEL PROYECTO.

1. POLITICAS
Ventas a crdito.
Ventas de contado
Rotacin de cartera
Inventarios de materia prima.
Recuperacin final inversin en maquinaria
Tasa de descuento.
Tasa esperada
2. VARIABLES.
Inflacin.
Incremento en precios
Incremento porcentual en Volmen de Ventas
Variacin en gastos de administracin.
Variacin en costos de produccin
Incremento en volumen de produccin
Impuesto de renta.
Impuesto industria y comercio.
Depreciacin Maquinaria y equipo.
Depreciacin Muebles y enseres.
Amortizacin de Adecuacin
Amortizacin de Diseo de Marca
Amortizacin de legalizacin
Prestaciones sociales.
Aortes parafiscales.
Aportes patronales.
ARP. Administracin
ARP. Produccin
3. NOMINA.
GERENTE
CONTADOR
VENDEDOR
OPERARIOS
DOTACION
Auxilio de transporte.

0.0%
100.0%
0.0
15.0
50.0%
13.0%
18.0%

Dias.
Dias.
anual
anual

5.00%
10.00%
5.00%
8.0%
8.0%
5.0%
38.5%
0.50%
10.0%
20.0%
20%
100%
100%
20.91%
9.00%
19.63%
0.52%
1.44%

Anual
Anual

S/ ventas.

1
1
1
3
5
5

700,000
250,000
536,000
536,000
120,000
67,500

2. INVERSIONES
1. INVERSIONES DEL PROYECTO.
CAPITAL DE TRABAJO.
Inventarios de materias primas
Arrendamientos
Gastos de salarios operarios
Gastos de salarios administrativos
Gastos de administracin
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

1
3
3
3
3

INVERSIONES FIJAS.
Maquina, equipo y herramientas
Licuadora de 20 litros
3
Prensa hidrulica
2
Guillotinas para papel
3
Remachadora industrial
2
Canecas industriales para tonelada
5
Plumas para caligrafa
2
Caballetes artsticos
1
Vitrina panormica
3
Estantera
8
Troqueles
12
Mesn para diseo
2
Bastidores
12
Vehculo camioneta estacas
1
Herramienta varia
Global
TOTAL MAQUINARIA EQUIPO Y HERRAMIENTA
Muebles y enseres y equipo de oficina
Escritorios con sillas
2
Computador APPLE imac 21,5"
2
Archivador
2
Calculadoras
4
Cmara Digital SONY
2
Video cmara Filmadora SONY
2
Computador e impresora
3
TOTAL MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
TOTAL INVERSIONES FIJAS

Unidades.
Meses
Meses
Meses
Meses
Meses

$ 1,500,000
$ 1,200,000
$ 7,332,480
$ 5,636,160
$ 750,000
$ 16,418,640

$ 1,800,000
$ 2,000,000
$ 1,000,000
$ 400,000
$ 300,000
$ 500,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 90,000
$ 120,000
$ 1,000,000
$ 90,000
$ 50,000,000

$ 5,400,000
$ 4,000,000
$ 3,000,000
$ 800,000
$ 1,500,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 3,000,000
$ 720,000
$ 1,440,000
$ 2,000,000
$ 1,080,000
$ 50,000,000
$ 6,100,000
$ 81,040,000

$ 1,200,000
$ 3,310,000
$ 800,000
$ 50,000
$ 700,000
$ 1,400,000
$ 1,100,000

$ 2,400,000
$ 6,620,000
$ 1,600,000
$ 200,000
$ 1,400,000
$ 2,800,000
$ 3,300,000
$ 18,320,000
$ 99,360,000

INVERSIONES DIFERIDAS.
Adecuaciones
Gastos legales
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS
TOTAL INVERSIONES

$ 35,000,000
$ 500,000
$ 35,500,000
$ 151,278,640

2. FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE NEGOCIOS.

Monto del Financiamiento.
Perodos de pagos.
Tasa de inters.
Puntos adicionales.

$ 151,278,640
5
4.00%
6

DTF
TA

3. PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS

PRECIOS DE VENTA POR UNIDAD
Hojas
Tarjetas
Cajas

COMERCIALIZACION
Hojas
Tarjetas
Cajas
0
0
TOTAL
INGRESOS POR VENTAS
Hojas
Tarjetas
Cajas
0
0
TOTAL

AO 1
$ 700
$ 1,500
$ 3,000

AO 2
$ 770
$ 1,650
$ 3,300

AO 3
$ 847
$ 1,815
$ 3,630

AO 4
$ 932
$ 1,997
$ 3,993

AO 5
$ 1,025
$ 2,196
$ 4,392

50,000
10,000
8,000

68,000

52,500
10,500
8,400
0
0
71,400

UNIDADES ANUALES
55,125
11,025
8,820
0
0
74,970

57,881
11,576
9,261
0
0
78,719

60,775
12,155
9,724
0
0
82,654

AO 1
$ 35,000,000
$ 15,000,000
$ 24,000,000
$0
$0
$ 74,000,000

AO 2
$ 40,425,000
$ 17,325,000
$ 27,720,000
$0
$0
$ 85,470,000

AO 3
$ 46,690,875
$ 20,010,375
$ 32,016,600
$0
$0
$ 98,717,850

AO 4
$ 53,927,961
$ 23,111,983
$ 36,979,173
$0
$0
$ 114,019,117

AO 5
$ 62,286,795
$ 26,694,341
$ 42,710,945
$0
$0
$ 131,692,080

4. COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA.

AOS.
PERIODOS ANUALES

1. MANO DE OBRA DIRECTA.

1.1 NOMINA.
OPERARIOS
Auxilio de transporte.
Total nmina.
1.2 CARGA SOBRE LA NOMINA.
Prestaciones sociales.
Aportes parafiscales.
Aportes patronales.
ARP.
DOTACION
TOTAL CARGA SOBRE LA NOMINA.

3
3

20.91%
9.00%
19.63%
1.04%
3
50.6%

1.3 RESUMEN MANO DE OBRA DIRECTA.

Pagos de mano de obra.
Carga de nomina pagada.
Prestaciones consolidadas.
Carga de nomina por pagar.
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA.

AOS
3

$ 19,296,000
$ 2,430,000
$ 21,726,000

$ 20,839,680
$ 2,624,400
$ 23,464,080

$ 22,506,854
$ 2,834,352
$ 25,341,206

$ 24,307,403
$ 3,061,100
$ 27,368,503

$ 26,251,995
$ 3,305,988
$ 29,557,983

$ 4,034,794
$ 1,736,640
$ 3,787,805
$ 201,450
$ 1,440,000
$ 11,200,689

$ 4,357,577
$ 1,875,571
$ 4,090,829
$ 217,566
$ 1,555,200
$ 12,096,744

$ 4,706,183
$ 2,025,617
$ 4,418,096
$ 234,972
$ 1,679,616
$ 13,064,483

$ 5,082,678
$ 2,187,666
$ 4,771,543
$ 253,769
$ 1,813,985
$ 14,109,642

$ 5,489,292
$ 2,362,680
$ 5,153,267
$ 274,071
$ 1,959,104
$ 15,238,413

$ 21,726,000
$ 6,568,737
$ 4,034,794
$ 597,158
$ 32,926,689

$ 23,464,080
$ 7,094,236
$ 4,357,577
$ 644,931
$ 35,560,824

$ 25,341,206
$ 7,661,775
$ 4,706,183
$ 696,525
$ 38,405,690

$ 27,368,503
$ 8,274,717
$ 5,082,678
$ 752,247
$ 41,478,145

$ 29,557,983
$ 8,936,694
$ 5,489,292
$ 812,427
$ 44,796,396

$ 5,867,536
$ 8,890,206
$ 9,068,010
$ 5,867,536
$ 5,867,536

$ 6,336,939
$ 9,601,422
$ 9,793,451
$ 6,336,939
$ 6,336,939

$ 6,843,894
$ 10,369,536
$ 10,576,927
$ 6,843,894
$ 6,843,894

$ 7,391,405
$ 11,199,099
$ 11,423,081
$ 7,391,405
$ 7,391,405

2, DISTRIBUCION PROPORCIONAL MANO DE OBRA

Hojas
16.5%
Tarjetas
25.0%
Cajas
25.5%
0
16.5%
0
16.5%

$ 5,432,904
$ 8,231,672
$ 8,396,306
$ 5,432,904
$ 5,432,904

5. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA
CANTIDAD
UNIDAD
BAMBA
HILO CROCHE
KILO
0.08
HILO TERLENCA
KILIO
0.05
ACCESORIOS
UNIDAD
2.00
SUBTOTAL
ZAPATILLAS
PLATAFORMA ZAPATILLA
PLANTILLA ZAPATILLA
ACCESORIOS
HILO TERLENCA

BOLSOS
HILO CROCHE
HEBILLAS
CARGADERAS
LAZOS
ACCESORIOS

ARTESANIAS
GUADUA
LACA
COLBON
MADERA
PUNTILLAS
ACCESORIOS

BISUTERIA
ACCESORIOS
HEBILLAS
NILON
LAZOS
HILO
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA

PRECIO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 300.0

$ 800
$ 500
$ 600
$ 1,900

$ 864
$ 540
$ 648
$ 2,052

$ 933
$ 583
$ 700
$ 2,216

$ 1,008
$ 630
$ 756
$ 2,393

$ 1,088
$ 680
$ 816
$ 2,585

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
KILO
SUBTOTAL

1
1
1
0.05

$ 5,000.0
$ 300.0
$ 300.0
$ 25,000.0

$ 5,000
$ 300
$ 300
$ 1,250
$ 6,850

$ 5,400
$ 324
$ 324
$ 1,350
$ 7,398

$ 5,832
$ 350
$ 350
$ 1,458
$ 7,990

$ 6,299
$ 378
$ 378
$ 1,575
$ 8,629

$ 6,802
$ 408
$ 408
$ 1,701
$ 9,319

KILO
UNIDAD
UNIDAD
METRO
UNIDAD
SUBTOTAL

0.50
1
2
1
2

$ 20,000.0
$ 300.0
$ 200.0
$ 800.0
$ 300.0

$ 10,000
$ 300
$ 400
$ 800
$ 600
$ 12,100

$ 10,800
$ 324
$ 432
$ 864
$ 648
$ 13,068

$ 11,664
$ 350
$ 467
$ 933
$ 700
$ 14,113

$ 12,597
$ 378
$ 504
$ 1,008
$ 756
$ 15,243

$ 13,605
$ 408
$ 544
$ 1,088
$ 816
$ 16,462

METRO
LITRO
LITRO
METRO
UNIDAD
UNIDAD
SUBTOTAL

1.0
0.1
0.1
0.5
20.00
2.00

$ 1,000.0
$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 4,000.0
$ 100.0
$ 1,500.0

$ 1,000
$ 1,000
$ 1,000
$ 2,000
$ 2,000
$ 3,000
$ 10,000

$ 1,080
$ 1,080
$ 1,080
$ 2,160
$ 2,160
$ 3,240
$ 10,800

$ 1,166
$ 1,166
$ 1,166
$ 2,333
$ 2,333
$ 3,499
$ 11,664

$ 1,260
$ 1,260
$ 1,260
$ 2,519
$ 2,519
$ 3,779
$ 12,597

$ 1,360
$ 1,360
$ 1,360
$ 2,721
$ 2,721
$ 4,081
$ 13,605

UNIDAD
UNIDAD
METRO
METRO
METRO
SUBTOTAL

10.00
1.0
0.5
0.2
10.0

$ 100.0
$ 300.0
$ 20.0
$ 300.0
$ 50.0

$ 1,000
$ 300
$ 10
$ 60
$ 500
$ 1,870
32,720

$ 1,080
$ 324
$ 11
$ 65
$ 540
$ 2,020
35,338

$ 1,166
$ 350
$ 12
$ 70
$ 583
$ 2,181
38,165

$ 1,260
$ 378
$ 13
$ 76
$ 630
$ 2,356
41,218

$ 1,360
$ 408
$ 14
$ 82
$ 680
$ 2,544
44,515

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION

MATERIA PRIMA
CANTIDAD
UNIDAD
BAMBA
HILO CROCHE
KILO
0.08
HILO TERLENCA
KILIO
0.05
ACCESORIOS
UNIDAD
2.00
SUBTOTAL
ZAPATILLAS
PLATAFORMA ZAPATILLA
PLANTILLA ZAPATILLA
ACCESORIOS
HILO TERLENCA

BOLSOS
HILO CROCHE
HEBILLAS
CARGADERAS
LAZOS
ACCESORIOS

ARTESANIAS
GUADUA
LACA
COLBON
MADERA
PUNTILLAS
ACCESORIOS

BISUTERIA
ACCESORIOS
HEBILLAS
NILON
LAZOS
HILO

PRECIO

AO 2

AO 3

AO 4

$ 864
$ 540
$ 648
$ 2,052

$ 933
$ 583
$ 700
$ 2,216

$ 1,008
$ 630
$ 756
$ 2,393

$ 1,088
$ 680
$ 816
$ 2,585

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
KILO
SUBTOTAL

1
1
1
0.05

$ 5,000.0
$ 300.0
$ 300.0
$ 25,000.0

$ 5,000
$ 300
$ 300
$ 1,250
$ 6,850

$ 5,400
$ 324
$ 324
$ 1,350
$ 7,398

$ 5,832
$ 350
$ 350
$ 1,458
$ 7,990

$ 6,299
$ 378
$ 378
$ 1,575
$ 8,629

$ 6,802
$ 408
$ 408
$ 1,701
$ 9,319

KILO
UNIDAD
UNIDAD
METRO
UNIDAD
SUBTOTAL

0.50
1
2
1
2

$ 20,000.0
$ 300.0
$ 200.0
$ 800.0
$ 300.0

$ 10,000
$ 300
$ 400
$ 800
$ 600
$ 12,100

$ 10,800
$ 324
$ 432
$ 864
$ 648
$ 13,068

$ 11,664
$ 350
$ 467
$ 933
$ 700
$ 14,113

$ 12,597
$ 378
$ 504
$ 1,008
$ 756
$ 15,243

$ 13,605
$ 408
$ 544
$ 1,088
$ 816
$ 16,462

METRO
LITRO
LITRO
METRO
UNIDAD
UNIDAD
SUBTOTAL

1.0
0.1
0.1
0.5
20.00
2.00

$ 1,000.0
$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 4,000.0
$ 100.0
$ 1,500.0

$ 1,000
$ 1,000
$ 1,000
$ 2,000
$ 2,000
$ 3,000
$ 10,000

$ 1,080
$ 1,080
$ 1,080
$ 2,160
$ 2,160
$ 3,240
$ 10,800

$ 1,166
$ 1,166
$ 1,166
$ 2,333
$ 2,333
$ 3,499
$ 11,664

$ 1,260
$ 1,260
$ 1,260
$ 2,519
$ 2,519
$ 3,779
$ 12,597

$ 1,360
$ 1,360
$ 1,360
$ 2,721
$ 2,721
$ 4,081
$ 13,605

UNIDAD
UNIDAD
METRO
METRO
METRO
SUBTOTAL

10.00
1.0
0.5
0.2
10.0

$ 100.0
$ 300.0
$ 20.0
$ 300.0
$ 50.0

$ 1,000
$ 300
$ 10
$ 60
$ 500
$ 1,870
32,720

$ 1,080
$ 324
$ 11
$ 65
$ 540
$ 2,020
35,338

$ 1,166
$ 350
$ 12
$ 70
$ 583
$ 2,181
38,165

$ 1,260
$ 378
$ 13
$ 76
$ 630
$ 2,356
41,218

$ 1,360
$ 408
$ 14
$ 82
$ 680
$ 2,544
44,515

AO 1
50,000
10,000
8,000
0
0
68,000

AO 2
52,500
10,500
8,400
0
0
71,400

AO 3
55,125
11,025
8,820
0
0
74,970

AO 4
57,881
11,576
9,261
0
0
78,719

AO 5
60,775
12,155
9,724
0
0
82,654

REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA E INSUMOS POR PRODUCTO.

MATERIA PRIMA. BAMBA
MATERIA PRIMA
I. Inicial
$ 0 $ 3,958,333 $ 4,488,750 $ 5,090,243 $ 5,772,335
Compras.
$ 98,958,333 ########## ########## ########## ##########
Produccin.
$ 95,000,000 ########## ########## ########## ##########
I. Final
$ 3,958,333 $ 4,488,750 $ 5,090,243 $ 5,772,335 $ 6,545,828
MATERIA PRIMA. ZAPATILLAS
MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA. BOLSOS

MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA. ARTESANIAS

MATERIA PRIMA

AO 5

$ 800
$ 500
$ 600
$ 1,900

TOTAL COSTO MATERIA PRIMA

VOLUMEN DE PRODUCCION
BAMBA
ZAPATILLAS
BOLSOS
ARTESANIAS
BISUTERIA
TOTAL

AO 1

$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 300.0

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$ 0 $ 2,854,167 $ 3,236,625 $ 3,670,333 $ 4,162,157

$ 71,354,167 $ 78,061,458 $ 88,521,694 ########## ##########
$ 68,500,000 $ 77,679,000 $ 88,087,986 $ 99,891,776 ##########
$ 2,854,167 $ 3,236,625 $ 3,670,333 $ 4,162,157 $ 4,719,886

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$ 0 $ 4,033,333 $ 4,573,800 $ 5,186,689 $ 5,881,706

$ 100,833,333 ########## ########## ########## ##########
$ 96,800,000 ########## ########## ########## ##########
$ 4,033,333 $ 4,573,800 $ 5,186,689 $ 5,881,706 $ 6,669,854

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION

MATERIA PRIMA
CANTIDAD
UNIDAD
BAMBA
HILO CROCHE
KILO
0.08
HILO TERLENCA
KILIO
0.05
ACCESORIOS
UNIDAD
2.00
SUBTOTAL
ZAPATILLAS
PLATAFORMA ZAPATILLA
PLANTILLA ZAPATILLA
ACCESORIOS
HILO TERLENCA

BOLSOS
HILO CROCHE
HEBILLAS
CARGADERAS
LAZOS
ACCESORIOS

ARTESANIAS
GUADUA
LACA
COLBON
MADERA
PUNTILLAS
ACCESORIOS

BISUTERIA
ACCESORIOS
HEBILLAS
NILON
LAZOS
HILO

PRECIO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 300.0

$ 800
$ 500
$ 600
$ 1,900

$ 864
$ 540
$ 648
$ 2,052

$ 933
$ 583
$ 700
$ 2,216

$ 1,008
$ 630
$ 756
$ 2,393

$ 1,088
$ 680
$ 816
$ 2,585

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
KILO
SUBTOTAL

1
1
1
0.05

$ 5,000.0
$ 300.0
$ 300.0
$ 25,000.0

$ 5,000
$ 300
$ 300
$ 1,250
$ 6,850

$ 5,400
$ 324
$ 324
$ 1,350
$ 7,398

$ 5,832
$ 350
$ 350
$ 1,458
$ 7,990

$ 6,299
$ 378
$ 378
$ 1,575
$ 8,629

$ 6,802
$ 408
$ 408
$ 1,701
$ 9,319

KILO
UNIDAD
UNIDAD
METRO
UNIDAD
SUBTOTAL

0.50
1
2
1
2

$ 20,000.0
$ 300.0
$ 200.0
$ 800.0
$ 300.0

$ 10,000
$ 300
$ 400
$ 800
$ 600
$ 12,100

$ 10,800
$ 324
$ 432
$ 864
$ 648
$ 13,068

$ 11,664
$ 350
$ 467
$ 933
$ 700
$ 14,113

$ 12,597
$ 378
$ 504
$ 1,008
$ 756
$ 15,243

$ 13,605
$ 408
$ 544
$ 1,088
$ 816
$ 16,462

METRO
LITRO
LITRO
METRO
UNIDAD
UNIDAD
SUBTOTAL

1.0
0.1
0.1
0.5
20.00
2.00

$ 1,000.0
$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 4,000.0
$ 100.0
$ 1,500.0

$ 1,000
$ 1,000
$ 1,000
$ 2,000
$ 2,000
$ 3,000
$ 10,000

$ 1,080
$ 1,080
$ 1,080
$ 2,160
$ 2,160
$ 3,240
$ 10,800

$ 1,166
$ 1,166
$ 1,166
$ 2,333
$ 2,333
$ 3,499
$ 11,664

$ 1,260
$ 1,260
$ 1,260
$ 2,519
$ 2,519
$ 3,779
$ 12,597

$ 1,360
$ 1,360
$ 1,360
$ 2,721
$ 2,721
$ 4,081
$ 13,605

UNIDAD
UNIDAD
METRO
METRO
METRO
SUBTOTAL

10.00
1.0
0.5
0.2
10.0

$ 100.0
$ 300.0
$ 20.0
$ 300.0
$ 50.0

$ 1,000
$ 300
$ 10
$ 60
$ 500
$ 1,870
32,720

$ 1,080
$ 324
$ 11
$ 65
$ 540
$ 2,020
35,338

$ 1,166
$ 350
$ 12
$ 70
$ 583
$ 2,181
38,165

$ 1,260
$ 378
$ 13
$ 76
$ 630
$ 2,356
41,218

$ 1,360
$ 408
$ 14
$ 82
$ 680
$ 2,544
44,515

TOTAL COSTO MATERIA PRIMA

VOLUMEN DE PRODUCCION
BAMBA
ZAPATILLAS
BOLSOS
ARTESANIAS
BISUTERIA
TOTAL
MATERIA PRIMA. BISUTERIA
MATERIA PRIMA

AO 1
50,000
10,000
8,000
0
0
68,000

AO 2
52,500
10,500
8,400
0
0
71,400

AO 3
55,125
11,025
8,820
0
0
74,970

AO 4
57,881
11,576
9,261
0
0
78,719

AO 5
60,775
12,155
9,724
0
0
82,654

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$ 271,145,833
$ 260,300,000
$ 10,845,833

$ 10,845,833
##########
##########
$ 12,299,175

$ 12,299,175
##########
##########
$ 13,947,264

$ 13,947,264
##########
##########
$ 15,816,198

$ 15,816,198
##########
##########
$ 17,935,568

SERVICIOS PLANTA.
Reparaciones y mantenimiento.
3.00%
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION

AO 1
$ 2,980,800
2,980,800

AO 2
$ 3,219,264
3,219,264

AO 3
$ 3,476,805
3,476,805

AO 4
$ 3,754,950
3,754,950

AO 5
$ 4,055,345
4,055,345

DISTRIBUCION COSTOS INDIRECTOS

BAMBA
ZAPATILLAS
BOLSOS
ARTESANIAS
BISUTERIA

AO 1
$ 1,087,883
$ 784,421
$ 1,108,496
$0
$0

AO 2
$ 1,174,914
$ 847,175
$ 1,197,175
$0
$0

AO 3
$ 1,268,907
$ 914,949
$ 1,292,949
$0
$0

AO 4
$ 1,370,420
$ 988,145
$ 1,396,385
$0
$0

AO 5
$ 1,480,053
$ 1,067,196
$ 1,508,096
$0
$0

RESUMEN MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA

36%
26%
37%
0%
0%

5. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA
CANTIDAD
UNIDAD
BAMBA
KILO
0.08
HILO CROCHE
KILIO
0.05
HILO TERLENCA
UNIDAD
2.00
ACCESORIOS
SUBTOTAL
ZAPATILLAS
PLATAFORMA ZAPATILLA
PLANTILLA ZAPATILLA
ACCESORIOS
HILO TERLENCA

BOLSOS
HILO CROCHE
HEBILLAS
CARGADERAS
LAZOS
ACCESORIOS

ARTESANIAS
GUADUA
LACA
COLBON
MADERA
PUNTILLAS
ACCESORIOS

BISUTERIA
ACCESORIOS
HEBILLAS
NILON
LAZOS
HILO
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA

PRECIO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 300.0

$ 800
$ 500
$ 600
$ 1,900

$ 864
$ 540
$ 648
$ 2,052

$ 933
$ 583
$ 700
$ 2,216

$ 1,008
$ 630
$ 756
$ 2,393

$ 1,088
$ 680
$ 816
$ 2,585

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
KILO
SUBTOTAL

1
1
1
0.05

$ 5,000.0
$ 300.0
$ 300.0
$ 25,000.0

$ 5,000
$ 300
$ 300
$ 1,250
$ 6,850

$ 5,400
$ 324
$ 324
$ 1,350
$ 7,398

$ 5,832
$ 350
$ 350
$ 1,458
$ 7,990

$ 6,299
$ 378
$ 378
$ 1,575
$ 8,629

$ 6,802
$ 408
$ 408
$ 1,701
$ 9,319

KILO
UNIDAD
UNIDAD
METRO
UNIDAD
SUBTOTAL

0.50
1
2
1
2

$ 20,000.0
$ 300.0
$ 200.0
$ 800.0
$ 300.0

$ 10,000
$ 300
$ 400
$ 800
$ 600
$ 12,100

$ 10,800
$ 324
$ 432
$ 864
$ 648
$ 13,068

$ 11,664
$ 350
$ 467
$ 933
$ 700
$ 14,113

$ 12,597
$ 378
$ 504
$ 1,008
$ 756
$ 15,243

$ 13,605
$ 408
$ 544
$ 1,088
$ 816
$ 16,462

METRO
LITRO
LITRO
METRO
UNIDAD
UNIDAD
SUBTOTAL

1.0
0.1
0.1
0.5
20.00
2.00

$ 1,000.0
$ 10,000.0
$ 10,000.0
$ 4,000.0
$ 100.0
$ 1,500.0

$ 1,000
$ 1,000
$ 1,000
$ 2,000
$ 2,000
$ 3,000
$ 10,000

$ 1,080
$ 1,080
$ 1,080
$ 2,160
$ 2,160
$ 3,240
$ 10,800

$ 1,166
$ 1,166
$ 1,166
$ 2,333
$ 2,333
$ 3,499
$ 11,664

$ 1,260
$ 1,260
$ 1,260
$ 2,519
$ 2,519
$ 3,779
$ 12,597

$ 1,360
$ 1,360
$ 1,360
$ 2,721
$ 2,721
$ 4,081
$ 13,605

UNIDAD
UNIDAD
METRO
METRO
METRO
SUBTOTAL

10.00
1.0
0.5
0.2
10.0

$ 100.0
$ 300.0
$ 20.0
$ 300.0
$ 50.0

$ 1,000
$ 300
$ 10
$ 60
$ 500
$ 1,870
32,720

$ 1,080
$ 324
$ 11
$ 65
$ 540
$ 2,020
35,338

$ 1,166
$ 350
$ 12
$ 70
$ 583
$ 2,181
38,165

$ 1,260
$ 378
$ 13
$ 76
$ 630
$ 2,356
41,218

$ 1,360
$ 408
$ 14
$ 82
$ 680
$ 2,544
44,515

VOLUMEN DE PRODUCCION POR ARTICULO

VOLUMEN DE PRODUCCION
BAMBA
ZAPATILLAS
BOLSOS
ARTESANIAS
BISUTERIA
TOTAL

AO 1
50,000
10,000
8,000
0
0
68,000

AO 2
52,500
10,500
8,400
0
0
71,400

AO 3
55,125
11,025
8,820
0
0
74,970

AO 4
57,881
11,576
9,261
0
0
78,719

REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA E INSUMOS POR PRODUCTO.

MATERIA PRIMA. BAMBA
MATERIA PRIMA
I. Inicial
$0
$ 3,958,333
Compras.
$ 98,958,333 $ 108,260,417
Produccin.
$ 95,000,000 $ 107,730,000
I. Final
$ 3,958,333
$ 4,488,750
MATERIA PRIMA. ZAPATILLAS
MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA. BOLSOS

MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA. ARTESANIAS

MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA. BISUTERIA

MATERIA PRIMA

RESUMEN MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$ 71,354,167
$ 68,500,000
$ 2,854,167

AO 5
60,775
12,155
9,724
0
0
82,654

$ 4,488,750
$ 5,090,243
$ 5,772,335
$ 122,767,313 $ 139,218,132 $ 157,873,362
$ 122,165,820 $ 138,536,040 $ 157,099,869
$ 5,090,243
$ 5,772,335
$ 6,545,828

$ 2,854,167
$ 78,061,458
$ 77,679,000
$ 3,236,625

$ 3,236,625
$ 3,670,333
$ 4,162,157
$ 88,521,694 $ 100,383,601 $ 113,835,003
$ 88,087,986 $ 99,891,776 $ 113,277,274
$ 3,670,333
$ 4,162,157
$ 4,719,886

$0
$ 4,033,333
$ 100,833,333 $ 110,311,667
$ 96,800,000 $ 109,771,200
$ 4,033,333
$ 4,573,800

$ 4,573,800
$ 5,186,689
$ 5,881,706
$ 125,093,430 $ 141,855,950 $ 160,864,647
$ 124,480,541 $ 141,160,933 $ 160,076,498
$ 5,186,689
$ 5,881,706
$ 6,669,854

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0

I. Inicial
Compras.
Produccin.
I. Final

$ 0 $ 10,845,833
$ 271,145,833 $ 296,633,542
$ 260,300,000 $ 295,180,200
$ 10,845,833 $ 12,299,175

$ 12,299,175 $ 13,947,264 $ 15,816,198

$ 336,382,436 $ 381,457,683 $ 432,573,012
$ 334,734,347 $ 379,588,749 $ 430,453,642
$ 13,947,264 $ 15,816,198 $ 17,935,568

COSTOS DE INVENTARIO POR PRODUCCION

SERVICIOS PLANTA.
Reparaciones y mantenimiento.
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
DISTRIBUCION COSTOS INDIRECTOS
BAMBA
ZAPATILLAS
BOLSOS
ARTESANIAS
BISUTERIA

36%
26%
37%
0%
0%

3.00%

AO 1
2,980,800
2,980,800

AO 2
3,219,264
3,219,264

AO 3
3,476,805
3,476,805

AO 4
3,754,950
3,754,950

AO 5
4,055,345
4,055,345

AO 1
$ 1,087,883
$ 784,421
$ 1,108,496
$0
$0

AO 2
$ 1,174,914
$ 847,175
$ 1,197,175
$0
$0

AO 3
$ 1,268,907
$ 914,949
$ 1,292,949
$0
$0

AO 4
$ 1,370,420
$ 988,145
$ 1,396,385
$0
$0

AO 5
$ 1,480,053
$ 1,067,196
$ 1,508,096
$0
$0

6. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS.

AOS.
PERIODOS ANUALES

1. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS.

1.1 NOMINA.
GERENTE
CONTADOR
VENDEDOR
AUXILIO DE TRANSPORTE
TOTAL NOMINA.
1,2 CARGA DE NOMINA.
Prestaciones sociales.
Aportes parafiscales.
Aportes patronales.
ARP.
DOTACION
TOTAL CARGA NOMINA.
2. SERVICIOS.
Arrendamientos
Publicidad
Limpieza y aseo
Servicios pblicos
Suministros de oficina
Telfono, internet, correo
TOTAL SERVICIOS.

1
1
1
2.0

20.91%
9.00%
19.63%
0.52%
2.0
50.06%

AOS
3

$ 8,400,000
$ 3,000,000
$ 6,432,000
$ 1,620,000
$ 19,452,000

$ 9,072,000
$ 3,240,000
$ 6,946,560
$ 1,749,600
$ 21,008,160

$ 9,797,760
$ 3,499,200
$ 7,502,285
$ 1,889,568
$ 22,688,813

$ 10,581,581
$ 3,779,136
$ 8,102,468
$ 2,040,733
$ 24,503,918

$ 11,428,107
$ 4,081,467
$ 8,750,665
$ 2,203,992
$ 26,464,231

$ 3,101,371
$ 1,334,880
$ 2,911,522
$ 77,423
$ 960,000
$ 8,385,196

$ 3,349,481
$ 1,441,670
$ 3,144,443
$ 83,617
$ 1,036,800
$ 9,056,012

$ 3,617,439
$ 1,557,004
$ 3,395,999
$ 90,306
$ 1,119,744
$ 9,780,492

$ 3,906,835
$ 1,681,564
$ 3,667,679
$ 97,531
$ 1,209,324
$ 10,562,932

$ 4,219,381
$ 1,816,090
$ 3,961,093
$ 105,333
$ 1,306,069
$ 11,407,966

$ 4,800,000
$ 1,000,000
$ 300,000
$ 600,000
$ 360,000
$ 960,000
$ 8,020,000

$ 5,184,000
$ 1,080,000
$ 324,000
$ 648,000
$ 388,800
$ 1,036,800
$ 8,661,600

$ 5,598,720
$ 1,166,400
$ 349,920
$ 699,840
$ 419,904
$ 1,119,744
$ 9,354,528

$ 6,046,618
$ 1,259,712
$ 377,914
$ 755,827
$ 453,496
$ 1,209,324
$ 10,102,890

$ 6,530,347
$ 1,360,489
$ 408,147
$ 816,293
$ 489,776
$ 1,306,069
$ 10,911,121

AOS.
PERIODOS ANUALES

$ 370,000

$ 427,350

10.0%
20.0%

$ 8,104,000
$ 3,664,000
$ 11,768,000

20%
100%
20%

3, IMPUESTOS
Impuestos de industria y comercio
4. DEPRECIACIONES.
Maquina, equipo y herramientas
Muebles y enseres y equipo de oficina
TOTAL DEPRECIACIONES.
5, AMORTIZACIONES
Adecuaciones
Gastos legales
TOTAL AMORTIZACIONES
6. RESUMEN GASTOS DE ADMON Y VENTAS
Nomina.
Carga de nomina pagada.
Prestaciones consolidadas
carga de nomina por pagar
Servicios.
Impuestos
Amortizaciones
Depreciaciones.
TOTAL GASTOS ADMON Y VTAS

AOS
3

$ 493,589

$ 570,096

$ 658,460

$ 8,104,000
$ 3,664,000
$ 11,768,000

$ 8,104,000
$ 3,664,000
$ 11,768,000

$ 8,104,000
$ 3,664,000
$ 11,768,000

$ 8,104,000
$ 3,664,000
$ 11,768,000

$ 7,000,000
$ 500,000
$ 7,500,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 19,452,000
$ 4,843,506
$ 3,101,371
$ 440,319
$ 8,020,000
$ 370,000
$ 7,500,000
$ 11,768,000
$ 55,495,196

$ 21,008,160
$ 5,230,986
$ 3,349,481
$ 475,544
$ 8,661,600
$ 427,350
$ 7,000,000
$ 11,768,000
$ 57,921,122

$ 22,688,813
$ 5,649,465
$ 3,617,439
$ 513,588
$ 9,354,528
$ 493,589
$ 7,000,000
$ 11,768,000
$ 61,085,422

$ 24,503,918
$ 6,101,423
$ 3,906,835
$ 554,675
$ 10,102,890
$ 570,096
$ 7,000,000
$ 11,768,000
$ 64,507,835

$ 26,464,231
$ 6,589,536
$ 4,219,381
$ 599,049
$ 10,911,121
$ 658,460
$ 7,000,000
$ 11,768,000
$ 68,209,779

7. ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTA.

AOS.
PERIODOS ANUALES

1. BAMBA
I.I. Materia Prima e Insumos
+
Compras Materia prima e Insumos
IF Materia Prima e Insumos
Costo de materia prima e Insumos
Mano de obra directa.
Costos indirectos de fabrica.
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.
Cantidad producida.
Costo unitario de produccin.
Costo unitario de Materia prima
Costo unitario de Mano de obra
Costos indirectos

CV.
CV.
CV.
CV.

2, ZAPATILLAS
I.I. Materia Prima e Insumos
+
Compras Materia prima e Insumos
IF Materia Prima e Insumos
Costo de materia prima e Insumos
Mano de obra directa.
Costos indirectos de fabrica.
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.
Cantidad producida.
Costo unitario de produccin.
Costo unitario de Materia prima
Costo unitario de Mano de obra
Costos indirectos

CV.
CV.
CV.
CV.

AOS
3

$0
$ 98,958,333
$ 3,958,333
$ 95,000,000
$ 5,432,904
$ 1,087,883
$ 101,520,787
50,000
$ 2,640
$ 2,030
$ 1,900
$ 109
$ 22

$0
$ 71,354,167
$ 2,854,167
$ 68,500,000
$ 8,231,672
$ 784,421
$ 77,516,093
10,000
$ 10,077
$ 7,752
$ 6,850
$ 823
$ 78

$ 3,958,333
$ 108,260,417
$ 4,488,750
$ 107,730,000
$ 5,867,536
$ 1,174,914
$ 114,772,450

$ 4,488,750
$ 122,767,313
$ 5,090,243
$ 122,165,820
$ 6,336,939
$ 1,268,907
$ 129,771,666

$ 5,090,243
$ 139,218,132
$ 5,772,335
$ 138,536,040
$ 6,843,894
$ 1,370,420
$ 146,750,353

$ 5,772,335
$ 157,873,362
$ 6,545,828
$ 157,099,869
$ 7,391,405
$ 1,480,053
$ 165,971,328

52,500

55,125

57,881

60,775

$ 2,186
$ 2,052
$ 112
$ 22

$ 2,354
$ 2,216
$ 115
$ 23

$ 2,535
$ 2,393
$ 118
$ 24

$ 2,731
$ 2,585
$ 122
$ 24

$ 2,854,167
$ 78,061,458
$ 3,236,625
$ 77,679,000
$ 8,890,206
$ 847,175
$ 87,416,381

$ 3,236,625
$ 88,521,694
$ 3,670,333
$ 88,087,986
$ 9,601,422
$ 914,949
$ 98,604,357

$ 3,670,333
$ 100,383,601
$ 4,162,157
$ 99,891,776
$ 10,369,536
$ 988,145
$ 111,249,457

$ 4,162,157
$ 113,835,003
$ 4,719,886
$ 113,277,274
$ 11,199,099
$ 1,067,196
$ 125,543,569

10,500

11,025

11,576

12,155

$ 8,325
$ 7,398
$ 847
$ 81

$ 8,944
$ 7,990
$ 871
$ 83

$ 9,610
$ 8,629
$ 896
$ 85

$ 10,329
$ 9,319
$ 921
$ 88

AOS.
PERIODOS ANUALES

3, BOLSOS
I.I. Materia Prima e Insumos
+
Compras Materia prima e Insumos
IF Materia Prima e Insumos
Costo de materia prima e Insumos
Mano de obra directa.
Costos indirectos de fabrica.
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.
Cantidad producida.
Costo unitario de produccin.
Costo unitario de Materia prima
Costo unitario de Mano de obra
Costos indirectos

CV.
CV.
CV.
CV.

4, ARTESANIAS
I.I. Materia Prima e Insumos
+
Compras Materia prima e Insumos
IF Materia Prima e Insumos
Costo de materia prima e Insumos
Mano de obra directa.
Costos indirectos de fabrica.
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.

$0
$ 100,833,333
$ 4,033,333
$ 96,800,000
$ 8,396,306
$ 1,108,496
$ 106,304,801

$ 4,033,333
$ 78,061,458
$ 4,573,800
$ 77,520,992
$ 9,068,010
$ 1,197,175
$ 87,786,177
8,400

$ 4,573,800
$ 88,521,694
$ 5,186,689
$ 87,908,805
$ 9,793,451
$ 1,292,949
$ 98,995,205

$ 5,186,689
$ 100,383,601
$ 5,881,706
$ 99,688,584
$ 10,576,927
$ 1,396,385
$ 111,661,897

$ 12,057
$ 10,764
$ 1,142
$ 151

$ 12,955
$ 11,625
$ 1,175
$ 155

$0
$0
$0
$0
$ 5,432,904
$0
$ 5,432,904

$0
$0
$0
$0
$ 5,867,536
$0
$ 5,867,536

$0
$0
$0
$0
$ 6,336,939
$0
$ 6,336,939

$0
$0
$0
$0
$ 6,843,894
$0
$ 6,843,894

$0
$0
$0
$0
$ 7,391,405
$0
$ 7,391,405

0
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#DIV/0!

9,261

$ 5,881,706
$ 113,835,003
$ 6,669,854
$ 113,046,855
$ 11,423,081
$ 1,508,096
$ 125,978,032

$ 11,224
$ 9,967
$ 1,110
$ 147

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#DIV/0!

8,820

$ 10,451
$ 9,229
$ 1,080
$ 143

0
CV.
CV.
CV.
CV.

8,000
$ 17,275
$ 13,288
$ 12,100
$ 1,050
$ 139

Cantidad producida.
Costo unitario de produccin.
Costo unitario de Materia prima
Costo unitario de Mano de obra
Costos indirectos

AOS
3

0
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#DIV/0!
#DIV/0!

9,724

0
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#DIV/0!
#DIV/0!

0
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

AOS.
PERIODOS ANUALES

5, BISUTERIA
I.I. Materia Prima e Insumos
+
Compras Materia prima e Insumos
IF Materia Prima e Insumos
Costo de materia prima e Insumos
Mano de obra directa.
Costos indirectos de fabrica.
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.

$0
$0
$0
$0
$ 5,432,904
$0
$ 5,432,904

Cantidad producida.
Costo unitario de produccin.
Costo unitario de Materia prima
Costo unitario de Mano de obra
Costos indirectos

$0
$0
$0
$0
$ 5,867,536
$0
$ 5,867,536

0
CV.
CV.
CV.
CV.

AOS
3

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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

CONSOLIDADO DE ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION

I.I. Materia Prima e Insumos
$0
+
Compras Materia prima e Insumos
$ 271,145,833
IF Materia Prima e Insumos
$ 10,845,833
Costo de materia prima e Insumos
$ 260,300,000
Mano de obra directa.
$ 32,926,689
Costos indirectos de fabrica.
$ 2,980,800
TOTAL COSTO DE PRODUCCION.
$ 296,207,489

$0
$0
$0
$0
$ 6,336,939
$0
$ 6,336,939

0
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

$ 10,845,833
$ 264,383,333
$ 12,299,175
$ 262,929,992
$ 35,560,824
$ 3,219,264
$ 301,710,079

$0
$0
$0
$0
$ 6,843,894
$0
$ 6,843,894

0
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$ 12,299,175
$ 299,810,700
$ 13,947,264
$ 298,162,611
$ 38,405,690
$ 3,476,805
$ 340,045,105

$0
$0
$0
$0
$ 7,391,405
$0
$ 7,391,405

0
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$ 13,947,264
$ 339,985,334
$ 15,816,198
$ 338,116,400
$ 41,478,145
$ 3,754,950
$ 383,349,495

0
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$ 15,816,198
$ 385,543,369
$ 17,935,568
$ 383,423,998
$ 44,796,396
$ 4,055,345
$ 432,275,740

8. FINANCIAMIENTO.
1. PRSTAMO
MONTO.
$ 151,278,640
Perodo de pagos anuales. aos
5
Perodo de gracia
aos
1
DTF.
EA.
4.00%
PUNTOS.
TA
600.00%
TASA DE DESCUENTO. EA
13.00%
CUOTA FIJA.
$ 50,859,001
AMORTIZACION CREDITO
PERIODO
CUOTA
INTERES
0
1
$ 19,666,223
2
$ 50,859,001
$ 19,666,223
3
$ 50,859,001
$ 15,611,162
4
$ 50,859,001
$ 11,028,943
5
$ 50,859,001
$ 5,851,036

AMORTIZACION

$ 31,192,778
$ 35,247,839
$ 39,830,058
$ 45,007,965

SALDO
$ 151,278,640
$ 151,278,640
$ 120,085,862
$ 84,838,023
$ 45,007,965
$0

9. FLUJO FINANCIEROS OPERATIVOS.

AOS.
PERIODOS ANUALES

AOS
3

1. FLUJO DE ESTADO DE RESULTADOS.

INGRESOS
Ventas
TOTAL INGRESOS(Ventas netas)
COSTOS DE PRODUCCION.
I.I. Materia prima e insumos
Compras.
I.F. Materia prima e insumos
Costo de materia prima e insumos
Mano de obra.
Costos indirectos de fbrica.
COSTO DE PRODUCCION.
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS.

$ 351,702,684

GASTOS.
Gastos de administracin.
Gastos por depreciacin.
Gastos de amortizacin
TOTAL GASTOS ADMON.
UTILIDAD OPERACIONAL.
OTROS INGRESOS Y EGRESOS.
Gastos financieros.
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisin impuesto de renta
UTILIDAD DEL EJERCICIO

38.5%

$ 74,000,000
$ 74,000,000

$ 85,470,000
$ 85,470,000

$ 98,717,850
$ 98,717,850

$ 114,019,117
$ 114,019,117

$ 131,692,080
$ 131,692,080

$0
$ 271,145,833
$ 10,845,833
$ 260,300,000
$ 32,926,689
$ 2,980,800
$ 296,207,489
-$ 222,207,489

$ 10,845,833
$ 264,383,333
$ 12,299,175
$ 262,929,992
$ 35,560,824
$ 3,219,264
$ 301,710,079
-$ 216,240,079

$ 12,299,175
$ 299,810,700
$ 13,947,264
$ 298,162,611
$ 38,405,690
$ 3,476,805
$ 340,045,105
-$ 241,327,255

$ 13,947,264
$ 339,985,334
$ 15,816,198
$ 338,116,400
$ 41,478,145
$ 3,754,950
$ 383,349,495
-$ 269,330,378

$ 15,816,198
$ 385,543,369
$ 17,935,568
$ 383,423,998
$ 44,796,396
$ 4,055,345
$ 432,275,740
-$ 300,583,660

$ 36,227,196
$ 11,768,000
$ 7,500,000
$ 55,495,196
-$ 277,702,684

$ 39,153,122
$ 11,768,000
$ 7,000,000
$ 57,921,122
-$ 274,161,201

$ 42,317,422
$ 11,768,000
$ 7,000,000
$ 61,085,422
-$ 302,412,678

$ 45,739,835
$ 11,768,000
$ 7,000,000
$ 64,507,835
-$ 333,838,213

$ 49,441,779
$ 11,768,000
$ 7,000,000
$ 68,209,779
-$ 368,793,440

$ 19,666,223

$ 19,666,223

$ 15,611,162

$ 11,028,943

$ 5,851,036

-$ 297,368,908
$0
-$ 297,368,908

-$ 293,827,424
$0
-$ 293,827,424

-$ 318,023,840
$0
-$ 318,023,840

-$ 344,867,156
$0
-$ 344,867,156

-$ 374,644,475
$0
-$ 374,644,475

AOS.
PERIODOS ANUALES

Saldo inicial
SALDO DISPONIBLE
INGRESOS
Ventas de Contado
FONDO PASTORAL SOCIAL
TOTAL INGRESOS

AOS
3

2. FLUJO DE EFECTIVO.
$ 16,418,640
$ 16,418,640

-$ 263,984,460
-$ 263,984,460

-$ 570,978,762
-$ 570,978,762

$ 74,000,000

$ 85,470,000

$ 98,717,850

$ 90,418,640

-$ 178,514,460

-$ 472,260,912

$ 271,145,833
$ 2,980,800
$ 21,726,000
$ 6,568,737

$ 264,383,333
$ 3,219,264
$ 23,464,080
$ 7,094,236
$ 597,158
$ 4,034,794

$ 299,810,700
$ 3,476,805
$ 25,341,206
$ 7,661,775
$ 644,931
$ 4,357,577

$ 339,985,334
$ 3,754,950
$ 27,368,503
$ 8,274,717
$ 696,525
$ 4,706,183

$ 385,543,369
$ 4,055,345
$ 29,557,983
$ 8,936,694
$ 752,247
$ 5,082,678

$ 19,452,000
$ 4,843,506

$ 334,736,876

$ 21,008,160
$ 5,230,986
$ 440,319
$ 3,101,371
$ 8,661,600
$ 370,000
$0
$ 341,605,301

$ 22,688,813
$ 5,649,465
$ 475,544
$ 3,349,481
$ 9,354,528
$ 427,350
$0
$ 383,238,175

$ 24,503,918
$ 6,101,423
$ 513,588
$ 3,617,439
$ 10,102,890
$ 493,589
$0
$ 430,119,058

$ 26,464,231
$ 6,589,536
$ 554,675
$ 3,906,835
$ 10,911,121
$ 570,096
$0
$ 482,924,810

-$ 244,318,236
$0
$ 19,666,223

-$ 520,119,761
$ 31,192,778
$ 19,666,223

-$ 855,499,087 -$ 1,222,458,030 -$ 1,624,549,761

$ 35,247,839
$ 39,830,058
$ 45,007,965
$ 15,611,162
$ 11,028,943
$ 5,851,036

-$ 263,984,460

-$ 570,978,762

-$ 906,358,088 -$ 1,273,317,031 -$ 1,675,408,762

$ 151,278,640
$ 151,278,640

EGRESOS
Compra materia prima
Costos Indirectos
Pago de nmina operativa
Carga de nomina pagada.
Carga de nmina por pagar
Prestaciones sociales.
Gastos de Admon y Ventas.
Pago de nmina admitiva
Carga de nmina pagada
Carga de nmina por pagar
Prestaciones sociales.
Servicios
Impuestos de Industria y comercio
Impuestos de renta
TOTAL EGRESOS.
SALDOS
Saldo de efectivo
Pago del crdito
Financiacin
Inversiones
SALDO DE BALANCE

$ 8,020,000

$ 151,278,640
$0

-$ 906,358,088 -$ 1,273,317,031
-$ 906,358,088 -$ 1,273,317,031

$ 114,019,117

$ 131,692,080

-$ 792,338,971 -$ 1,141,624,951

AOS.
PERIODOS ANUALES

2.2 FLUJO NETO DE EFECTIVO

INGRESOS
Ingresos propios
EGRESOS
Egresos propios.
FLUJO NETO DE EFECTIVO

AOS
3

$ 74,000,000

$ 85,470,000

$ 98,717,850

$ 114,019,117

$ 131,692,080

$ 334,736,876
-$ 260,736,876

$ 341,605,301
-$ 256,135,301

$ 383,238,175
-$ 284,520,325

$ 430,119,058
-$ 316,099,942

$ 482,924,810
-$ 351,232,730

AOS.
PERIODOS ANUALES
3. BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo.
Inventario Materia prima e insumos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS
Maquina, equipo y herramientas
Muebles y enseres y equipo de oficina
Depreciaciones
TOTAL ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
Adecuaciones
Gastos legales
Amortizaciones.
TOTAL DIFERIDOS.
TOTAL ACTIVOS.
PASIVO CORRIENTE.
Prestaciones sociales operativas por pagar.
Prestaciones sociales admitivas por pagar.
Aportes por pagar.
Impuestos de industria y comercio por pagar
Impuesto de renta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO A LARGO PLAZO
Crdito Fondo Pastoral
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS.
PATRIMONIO DE SOCIOS
Capital social.
Utilidad de ejercicios anteriores.
Utilidades del ejercicio.
TOTAL PATRIMONIO.
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO.
CUADRE.

$ 16,418,640

AOS
3

-$ 263,984,460
$ 10,845,833
-$ 253,138,626

-$ 570,978,762
$ 12,299,175
-$ 558,679,587

$ 81,040,000
$ 18,320,000
-$ 11,768,000
$ 87,592,000

$ 81,040,000
$ 18,320,000
-$ 23,536,000
$ 75,824,000

$ 81,040,000
$ 18,320,000
-$ 35,304,000
$ 64,056,000

$ 81,040,000
$ 18,320,000
-$ 47,072,000
$ 52,288,000

$ 81,040,000
$ 18,320,000
-$ 58,840,000
$ 40,520,000

$ 35,000,000
$ 500,000
-$ 7,500,000
$ 28,000,000
-$ 137,546,626

$ 35,000,000

$ 35,000,000

$ 35,000,000

$ 35,000,000

-$ 14,000,000
$ 21,000,000
-$ 461,855,587

$ 4,034,794
$ 3,101,371
$ 1,037,477
$ 370,000
$0
$ 8,543,641

$ 4,357,577
$ 3,349,481
$ 1,120,475
$ 427,350
$0
$ 9,254,883

$ 4,706,183
$ 3,617,439
$ 1,210,113
$ 493,589
$0
$ 10,027,325

$ 5,082,678
$ 3,906,835
$ 1,306,922
$ 570,096
$0
$ 10,866,530

$ 5,489,292
$ 4,219,381
$ 1,411,476
$ 658,460
$0
$ 11,778,609

$ 151,278,640
$ 151,278,640
$ 151,278,640

$ 151,278,640
$ 151,278,640
$ 159,822,281

$ 120,085,862
$ 120,085,862
$ 129,340,745

$ 84,838,023
$ 84,838,023
$ 94,865,348

$ 45,007,965
$ 45,007,965
$ 55,874,495

$0
$0
$ 11,778,609

$0

$0
$0
-$ 297,368,908
-$ 297,368,908
-$ 137,546,626
0

$0
-$ 297,368,908
-$ 293,827,424
-$ 591,196,332
-$ 461,855,587
0

$ 16,418,640

$ 81,040,000
$ 18,320,000
$ 99,360,000

$ 35,000,000
$ 500,000
$ 35,500,000
$ 151,278,640

$0
$ 151,278,640
0

-$ 906,358,088 -$ 1,273,317,031 -$ 1,675,408,762

$ 13,947,264
$ 15,816,198
$ 17,935,568
-$ 892,410,824 -$ 1,257,500,833 -$ 1,657,473,194

-$ 21,000,000
-$ 28,000,000
-$ 35,000,000
$ 14,000,000
$ 7,000,000
$0
-$ 814,354,824 -$ 1,198,212,833 -$ 1,616,953,194

$0
$0
$0
-$ 591,196,332 -$ 909,220,172 -$ 1,254,087,328
-$ 318,023,840 -$ 344,867,156 -$ 374,644,475
-$ 909,220,172 -$ 1,254,087,328 -$ 1,628,731,803
-$ 814,354,824 -$ 1,198,212,833 -$ 1,616,953,194
0
0
0

AOS.
PERIODOS ANUALES

AOS
3

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

INDICADORES FINANCIEROS
ACTIVO CTE - PASIVO CTE
-$ 261,682,268 -$ 567,934,470
ATIVO CTE/PASIVO CTE
(29.63)
(60.37)
DISPONIBLE + INV TEMP. +
(30.90)
(61.69)
DEUDORES/PASIVO CTE
TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO
(1.16)
(0.28)

RENTABILIDAD BRUTA

UTILIDAD BRUTA / VENTAS NETAS

CAPITAL DE TRABAJO
RAZON CTE
PRUEBA ACIDA

RENTABILIDAD OPERACIONAL
RENTABILIDAD NETA
RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
RENTABILIDAD DEL ACTIVO TOTAL
ROTACION DE INVENTARIOS
ROTACIN DE CARTERA

UTILIDAD OPERACIONAL / VENTAS

NETAS
UTILIDAD NETA / VTAS NETAS
UTILIDAD NETA / PATRIMONIO
LIQUIDO
UTILIDAD NETA/ACTIVO TOTAL
(INVENTARIOS /COSTO VTA)*365
VENTAS NETAS/ CUENTAS POR
COBRAR

-$ 902,438,148 -$ 1,268,367,363 -$ 1,669,251,803

(89.00)
(115.72)
(140.72)
(90.39)

(117.18)

(142.24)

(0.12)

(0.05)

(0.01)

(3.00)

(2.53)

(2.44)

(2.36)

(2.28)

(3.75)

(3.21)

(3.06)

(2.93)

(2.80)

(4.018)

(3.438)

(3.222)

(3.025)

(2.845)

(1.00)

0.50

0.35

0.27

0.23

2.16
13.36
0

0.64
14.88
0

0.39
14.97
0

0.29
15.06
0

0.23
15.14
0

10. EVALUACION FINANCIERA.

AOS.
PERIODOS ANUALES.

1. FLUJO DEL PROYECTO.

Inversin de capital.
Flujo neto de efectivo.
Valor terminal de la inversin.
Inventario final de Materias Primas
FLUJO DEL PROYECTO.

AOS
3

-$ 151,278,640

-$ 151,278,640

2. FLUJO DEL EMPRESARIO

Inversin de capital.
Flujo de caja libre.
Valor terminal de la inversin.
Inventario final de Materias Primas
Intereses
FLUJO DEL EMPRESARIO

-$ 260,736,876 -$ 256,135,301 -$ 284,520,325 -$ 316,099,942 -$ 351,232,730

$ 49,680,000
$ 17,935,568
-$ 260,736,876 -$ 256,135,301 -$ 284,520,325 -$ 316,099,942 -$ 283,617,162

-$ 151,278,640

-$ 151,278,640

-$ 260,736,876 -$ 256,135,301 -$ 284,520,325 -$ 316,099,942 -$ 351,232,730

$ 49,680,000
$ 17,935,568
-$ 19,666,223 -$ 19,666,223 -$ 15,611,162 -$ 11,028,943
-$ 5,851,036
-$ 280,403,100 -$ 275,801,524 -$ 300,131,487 -$ 327,128,885 -$ 289,468,198

FLUJO DEL PROYECTO.

EMPRESA
EMPRESARIO

3. EVALUACION FINANCIERA.
Tasa de inflacin.
Tasa de oportunidad.
Valor presente del flujo del proyecto.
Valor presente neto.
Tasa interna de retorno financiero.

5.0%
18.0%
-$ 865,096,203
-$ 1,016,374,843
#NUM!

-$ 1,472,933,194
-$ 1,624,211,834
#NUM!