FACULTATEA DE ȘTIINȚE ECONOMICE

Aleea Universității, nr. 1, Constanța

RO – 900527, România
Tel./fax ++40-41-511524
Webpage: www.ovidius-stec.ro

LUCRARE DE VERIFICARE NR.1

Nume și prenume: Bogdan-Mandra Mihaela

Specializarea: Finante Banci
Anul: III
Grupa: 1

Organizarea și efectuarea operațiunilor de încasări și plăți prin casieria

trezoreriei.
Instituţiile publice au obligaţia să organizeze activitatea de casierie astfel încât
încasările şi plăţile în numerar să fie efectuate în condiţii de siguranţă şi în limita plafonului
de casă stabilit de unităţile Trezoreriei statului pentru fiecare instituţie publică. La nivelul
judeţean de organizare a trezoreriei:
-se deschid credite bugetare dispuse de ordonatorii de credite secundari finanţaţi din
bugetul de stat sau bugetul asigurărilor sociale, ierarhic în jos către toate trezoreriile
municipale, orăşeneşti şi de percepţie;
-se elaborează lucrări de sinteză şi analiză privind execuţia bugetară pe care le
raportează periodic la Ministerul Finanţelor;
-se dispun măsuri pentru încheierea exerciţiului bugetar la nivelul judeţului şi al
Municipiului Bucureşti şi se întocmeşte bilanţul contabil centralizat al trezoreriilor judeţene
cu analiza bugetară corespunzătoare;
-se asigură coordonarea activităţilor compartimentelor de casierie tezaur cu privire
la asigurarea numerarului necesar efectuării plăţilor, redistribuirea soldului de casă şi
stabilirea plafoanelor de casă.

UOC 1
UOC 2