COMPAÑÍA CPA SA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE 2023

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

EFECTIVO 747.867,00 PROVEEDORES 2.543.211,00

CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR 7.558.395,00 RELACIONADAS 2.456.789,00
-
RESERVA CUENTAS INCOBRABLES 879.000,00 SOBREGIROS BANCARIOS 34.469,00

INVENTARIOS 7.166.219,00 PROV IMPUESTO A LA RENTA 322.277,00

PROV PARTICIPACION
INVENTARIOS DE REPUESTOS 1.000.000,00 TRABAJADORES 227.490,00
RESERVA POR DETERIORO DE -
INVENTARIO 402.300,00 PASIVOS ACUMULADOS 1.072.378,00

GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 856.111,00 ANTICIPO DE CLIENTES 1.057.921,00

INVERSIONES C/P 1.190.094,00 PROVISION PARA JUBILACION 508.952,00

OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1.500.000,00 OTROS PASIVOS NO CORRIENTES 1.200.000,00

PORCION CORRIENTE DEUDA L/P 1.979.505,00

TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE 18.737.386,00

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 11.402.992,00

ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4.895.888,00 PASIVOS NO CORRIENTES

-
DEPRECIOACION ACUMULADA 3.135.888,00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR L/P 800.000,00

PROPIEDADES DE INVERSION 1.100.000,00 DEUDA L/P 1.443.248,00

-
DETEORIO ACUMULADO 250.000,00 INGRESOS DIFERIDOS 302.925,00

INTANGIBLES 1.071.602,00
-
AMORT ACUMULADA DE INTANGIBLES 336.602,00 TOTAL PASIVOS CORRIENTE 2.546.173,00

ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 500.000,00 TOTAL DE PASIVOS 13.949.165,00

INSTRUMENTOS FINANCIEROS L/P 1.800.000,00

INVERSIONES EN ASOCIADOS 3.336.602,00 PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 8.981.602,00 CAPITAL SOCIAL 3.956.716,00

APORTES DE SOCIOS PARA
FUTUROS 2.633.085,00

TOTAL DE ACTIVOS 27.718.988,00 RESERVA LEGAL 98.142,00

RESERVA FACULTATIVA 700.000,00

SUPERAVIT POR REVALORACION 1.727.500,00

UTILIDADES ACUMULADAS 2.000.000,00

RESERVA DE CAPITAL 1.698.770,00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 955.610,00

TOTAL DEL PATRIMONIO 13.769.823,00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 27.718.988,00

 COMPAÑÍA CPA SA
ESTADO DE RESULTADO

INGRESOS

INGRESOS ORDINARIOS 23.286.673,00

COSTO DE VENTAS 16.819.392,00
VENTAS 6.467.281,00

GASTOS

COMISONES PAGADAS POR VENTAS 20.504,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 1.642.010,00
GASTOS DE VENTAS 2.800.292,00

GASTOS OPERACIONALES 2.004.475,00

GASTOS FINANCIEROS 51.329,00

OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES 438.501,00

TOTAL DE GASTOS NO OPERACIONALES 1.514.645,00

OTROS GASTOS

PERDIDA OBSOLENCIA DE INVENTARIO 40.000,00

PERDIDA POR DIFERENCIA CAMBIARIA 9.143,00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION 1.465.502,00
PARTICIPACION TRABAJADORES 210.990,00
IMPUESTO A LA RENTA 298.902,00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 955.610,00