EMPRESA COMERCIAL “COMPULOJA S.A.

Fecha Codigo Detalle

1/1/2021 -1-
1.01.01.02 Caja Chica
1.01.01.03 Bancos
1.01.04.01 Inventario Mercaderias
1.01.04.01.01 Laptop Dell Latitude 3410 Intel Core i7 c/u $960
1.01.04.01.02 Impresora de tintas Epson Ecotank L4160 c/u $360
Cuentas y documentos por cobrar comerciales
1.01.02
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.05.02 IVA retenido en ventas
1.01.06.02 Muebles y enseres
1.02.01.51 Depreciacion acumulada muebles y enseres
1.02.01.05 Equipos de computaciòn
1.02.01.52 Deprecicion acumulda equipos de computacion
1.01.01.06 Vehiculo
1.02.01.53 Depreciacion acumulada de vehiculo
2.01.01.01 Cuentas y Documentos por pagar comerciales
2.01.03.02 Iva en ventas
2.01.01.02 Otras cuentas y documentos por pagar
3.01.01 Capital suscrito y/o asignado
P/R estado de situacion inicial
11/2/2021 -2-
Arriendo operativo
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.01.03 Banco
2.01.03.04 RETENCION DEL IVA POR PAGAR
2.01.03.04.04 RETENCION DEL IVA POR PAGAR 70%
2.01.03.01 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 8%
P/R arriendo
11/4/2021 -3-
1.01.02 Cuentas y documentos por cobrar
Impuesto a la renta retenido 2%
IVA ventas retenido 70%
4.01.03 Prestacionn de servicios
2.01.03.02 Iva ventas
P/R mantenimiento
11/5/2021 -4-
1.01.02.01 Cuentas y documentos por cobrar comerciales
IVA ventas retenido 30%
Impuesto a la renta retenido 1,75%
Ventas de bienes
 Lapto
impresora
2.01.03.02 Iva en ventas
P/R venta
11/5/2021 -5-
5.01 Costo de ventas
1.01.04.01 Inventario Mercaderias
Lapto
Impresora
P/R costo de mercaderia
11/8/2021 -6-
1.01.04.01 Inventario Mercaderias
Laptop Dell
Impresora
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.01.03 Bancos
2.01.01 Cuentas y documentos por pagar
Retencion en la fuente por pagar 1,75%
2.01.03.04.03 Retencion IVA por pagar 30%
P/R compra
11/13/2021 -7-
2.01.01 Cuentas y documentos por pagar
1.01.01.01 Caja
1.01.04.01 Inventario de mercaderias
Laptop Dell
Impresora
1.01.05.01 IVA en compras
P/R devolucion compra
11/14/2021 -8-
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01 Caja
P/R deposito 13/11/2021
11/15/2021 -9-
5.02.14 Promocion y publicidad
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.01.03 Bancos
Retencion de impuesto a la renta 1,75%
Retencion de IVA 70%
P/R publicidad
11/17/2021 -10-
5.02.24 Servicios publicos
CNT servicio telefonico
Luz
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.01.03 Bancos
P/R pago servicios basicos
11/18/2021 -11-
 IVA en ventas
1.01.05.01 IVA en compras
IVA retenido en ventas
1.01.01.03 Bancos
P/R declarcion IVA
11/19/2021 -12-
Cuentas y documentos por pagar
1.01.01.03 Bancos
P/R cancelacion cuentas por pagar
11/20/2021 -13-
5.03.14 Servicios de Courier
1.01.05.01 IVA en compras
1.01.01.02 Caja Chica
Impuesto a la renta 2,75%
Impuesto IVA 70%
P/R pago correspondencia
11/20/2021 -14-
5.03.21 Transporte
1.01.01.02 Caja Chica
Impuesto a la renta 1%
P/R pago transporte
11/20/2021 -15-
5.03.17 Suministros y materiales de oficina
5.01 IVA en compras
1.01.01.02 Caja Chica
Impuesto a la renta 1,75%
Impuesto IVA 30%
P/R pago suministos de oficina
11/20/2021 -14-
5.02.24 Servicios publicos
Servicio de agua potable
1.01.01.02 Caja chica
P/R servicio agua
11/20/2021 -15-
1.01.01.02 Caja chica
1.01.01.03 Bancos
P/R reposicion caja chica
11/20/2021 -16-
1.01.01.01 Caja
4.01.01 Ventas de bienes
Laptop Dell
Impresora
2.01.03.02 IVA en ventas
P/R venta
11/20/2021 -17-
Costo de ventas
1.01.04.01 Inventario Mercaderias
 Laptop Dell
Impresora
P/R costo de mercaderia
11/21/2021 -18-
1.01.01.03 Bancos
1.01.01.01 Caja
P/R deposito 20/11/2021
11/23/2021 -19-
4.01.01 Venta de bienes
Laptop Dell
Impresora
2.01.03.02 Iva en ventas
1.01.01.03 Bancos
P/R devolucion venta
11/23/2021 -20-
1.01.04.01 Inventario Mercaderias
Laptop Dell
Impresora
5.01.01 Costo de ventas
P/R costo de mercaderia devolucion
11/25/2021 -21-
1.01.02.03 Anticipo Sueldo
1.01.02.03 Anticipo Sueldo Sr.A
1.01.01.03 Bancos
P/R anticipo sueldo
11/30/2021 -22-
5.03.01 Sueldos y Salarios
5.03.01 Bonificaciones
5.03.07 Decimo Cuarta remuneracion
5.03.06 Decimo Tercera Remuneracion
5.02.05 Fondos de Reserva
Aporte individual IESS
2.01.02.04 Prestamo IESS por pagar
2.01.02.12.02 Asociacion por pagar
2.01.02.12.03 Comisariato por pagar
1.01.02.03 Anticipo Sueldo
1.01.01.03 Bancos
P/R pago sueldos mes de noviembre
11/30/2021 -23-
5.03.04 Aportes a la seguridad Social
5.03.08 Vacaciones
5.03.06 Decimo Tercera Remuneracion
5.03.07 Decimo Cuarta remuneracion
5.02.05 Fondos de Reserva
2.01.02.03 Aporte patronal IESS por pagar
2.01.02.05 Vacaciones por pagar
2.01.02.06 Decimo tercera Remuneracion por pagar
 2.01.02.07 Decimo Cuarta remuneracion por pagar
2.01.02.08 Fondos de Reserva por pagar
P/R valor de beneficios adicionales mes de noviembre
11/30/2021 -24-
1.01.01.03 Bancos
1.01.02 Cuentas y documentos por cobrar
P/R servicio de mantenimiento
11/30/2021 -25-
5.03.13 Mantenimiento y reparaciones
22.01.01 Cuentas y documentos por pagar
P/R servicio de mantenimiento de local comercial
11/30/2021 -26-
5.03.51 Depreciacion muebles y enseres
1.02.01.51 Depreciacion acomulada muebles y enseres
P/R depreciacion muebles y enseres
11/30/2021 -27-
5.02.52 Depreciacion equipos de computacion
1.02.01.52 Depreciacion acomulada equipos de computacion
P/R depreciacion equipos de computacion
11/30/2021 -28-
5.03.53 Depreciacion vehiculos
1.02.01.53 Depreciacion acomulada vehiculos
P/R depreciacion vehiculo
S.A.”

Parcial USD Debe Haber

$1,000.00
$98,000.00
$47,400.00
38400.00
9000.00

$15,000.00
$3,500.00
$800.00
$17,500.00
$3,500.00
$10,800.00
$3,564.00
$50,000.00
$20,000.00
$32,000.00
$5,500.00
$14,000.00
$165,436.00

$1,000.00
$120.00
$956.00
$84.00
$84.00
$80.00
$80.00

$ 609.60 va con el asiento 24

$ 12.00
$ 50.40
$ 600.00
$ 72.00

$ 24,476.18
$ 826.20
$ 401.63
$ 22,950.00
$ 18,750.00
$ 4,200.00
$ 2,754.00

$ 18,000.00
$ 18,000.00
$ 14,400.00
$ 3,600.00

$ 14,000.00
$ 10,100.00
$ 3,900.00
$ 1,680.00
$ 7,465.50
$ 7,465.50
$ 245.00
$ 504.00

$ 4,200.00
$ 504.00
$ 4,200.00
$ 3,030.00
$ 1,170.00
$ 504.00

$ 504.00
$ 504.00

$ 500.00
$ 60.00
$ 509.25
$ 8.75
$ 42.00

$ 130.00
$ 50.00
$ 80.00
$ 6.00
$ 136.00
 $ 5,500.00
$ 3,500.00
$ 800.00
$ 1,200.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 195.00
$ 23.40
$ 196.66
$ 5.36
$ 16.38

$ 190.00
$ 188.10
$ 1.90

$ 180.00
$ 21.60
$ 191.97
$ 3.15
$ 6.48

$ 185.00
$ 185.00
$ 185.00

$ 761.73
$ 761.73

$ 13,552.00
$ 12,100.00
$ 10,000.00
$ 2,100.00
$ 1,452.00

$ 9,480.00
$ 9,480.00
$ 7,680.00
$ 1,800.00

$ 13,552.00
$ 13,552.00

$ 3,340.00
$ 2,500.00
$ 840.00
$ 400.80
$ 3,740.80

$ 2,640.00
$ 1,920.00
$ 720.00
$ 2,640.00

$ 300.00
$ 300.00
$ 300.00

$ 5,700.00
$ 800.00
$ 166.67
$ 420.83
$ 420.67
$ 614.25
$ 1,175.00
$ 105.00
$ 617.00
$ 300.00
$ 4,696.92

$ 789.75
$ 270.83
$ 120.83
$ 66.67
$ 120.79
$ 789.75
$ 270.83
$ 120.83
 $ 66.67
$ 120.79

$ 609.60
$ 609.60

$ 800.00
$ 800.00

$ 550.00
$ 550.00

$ 350.00
$ 350.00

$ 950.00
$ 950.00

$ 378,538.16 $ 378,538.16
 EMPRESA HOGAR CIA.LTDA
KARDEX

ARTICULO Laptop Dell Latitude 3410 Intel Core i7

UNIDAD DE MEDIDA Unidad
METODO DE VALORACION FIFO

ENTRADAS
FECHA DETALLE CANT. COSTO.UNI
11/1/2021 Saldo Inicial
11/5/2021 Venta

11/8/2021 Compra 10 $ 1,010.00

11/13/2021 Devolución compra 3 $ 1,010.00

11/20/2021 Venta

11/23/2021 Devolucion venta

A HOGAR CIA.LTDA
KARDEX

ENTRADAS SALIDAS SALDO

COSTO. TOTAL CANT. COSTO.UNI COSTO. TOTAL CANT. COSTO.UNI COSTO. TOTAL
40 $ 960.00 $ 38,400.00
15 $ 960.00 $14,400.00 25 $ 960.00 $ 24,000.00
25 $ 960.00 $ 24,000.00
$ 10,100.00 10 $ 1,010.00 $ 10,100.00
25 $ 960.00 $ 24,000.00
$ 3,030.00 7 $ 1,010.00 $ 7,070.00
17 $ 960.00 $ 16,320.00
8 $ 960.00 $ 7,680.00 7 $ 1,010.00 $ 7,070.00
19 $ 960.00 $ 18,240.00
2 $ 960.00 $ 1,920.00 7 $ 1,010.00 $ 7,070.00
 EMPRESA HOGAR CIA.LTDA
KARDEX

ARTICULO Impresora de tinta epson ecotank

UNIDAD DE MEDIDA Unidad
METODO DE VALORACION FIFO

ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE CANT. COSTO.UNI COSTO. TOTAL CANT.
11/1/2021 Saldo Inicial
12/5/2021 Venta 10

11/8/2021 Compra 10 $ 390.00 $ 3,900.00

11/13/2021 Devolucion compra 3 $ 390.00 $ 1,170.00

11/20/2021 Venta 5

11/23/2021 Devolucion venta 2

A.LTDA

SALIDAS SALDO
COSTO.UNI COSTO. TOTAL CANT. COSTO.UNI COSTO. TOTAL
25 $ 360.00 $ 9,000.00
$ 360.00 $ 3,600.00 15 $ 360.00 $ 5,400.00
15 $ 360.00 $ 5,400.00
10 $ 390.00 $ 3,900.00
15 $ 360.00 $ 5,400.00
7 $ 390.00 $ 2,730.00
10 $ 360.00 $ 3,600.00
$ 360.00 $ 1,800.00 7 $ 390.00 $ 2,730.00
12 $ 360.00 $ 4,320.00
$ 360.00 $ 720.00 7 $ 390.00 $ 2,730.00
 EMPRESA COMERCIAL COMP
ROL DE PAGOS

INGRESOS

Apellidos y Decima Tercera Decima Cuarta Fondos de

No. Nombre Suedo Bonificaciones Remuneracion Remuneracion Reserva
1A $ 800.00 $ - $ - $ - $ -
2B $ 500.00 $ - $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65
3C $ 750.00 $ - $ 62.50 $ 33.33 $ 62.48
4D $ 650.00 $ - $ - $ - $ -
5E $ 1,000.00 $ 500.00 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95
6F $ 1,200.00 $ 300.00 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95
7G $ 800.00 $ - $ 66.67 $ 33.33 $ 66.64
TOTALES $ 5,700.00 $ 800.00 $ 420.83 $ 166.67 $ 420.67
 MERCIAL COMPULOJA S.A
ROL DE PAGOS

EGRESOS
DEDUCCIONES

Total de Aport.Ind Prestamos Total NETO A

Ingresos IESS 9,45% al IESS Anticipo Asociacion Comisariato Egresos RECIBIR
$ 800.00 $ 75.60 $ - $ 300.00 $ 15.00 $ - $ 390.60 $ 409.40
$ 616.65 $ 47.25 $ - $ - $ 15.00 $ - $ 62.25 $ 554.40
$ 908.31 $ 70.88 $ - $ - $ 15.00 $ 218.00 $ 303.88 $ 604.43
$ 650.00 $ 61.43 $ - $ - $ 15.00 $ - $ 76.43 $ 573.58
$ 1,783.28 $ 141.75 $ 325.00 $ - $ 15.00 $ 165.00 $ 646.75 $ 1,136.53
$ 1,783.28 $ 141.75 $ 750.00 $ - $ 15.00 $ - $ 906.75 $ 876.53
$ 966.64 $ 75.60 $ 100.00 $ - $ 15.00 $ 234.00 $ 424.60 $ 542.04
$ 7,508.17 $ 614.25 $ 1,175.00 $ 300.00 $ 105.00 $ 617.00 $ 2,811.25 $ 4,696.92
 EMPRESA COMERCIAL COMPULOJA S.A
Planilla de beneficios Adicionales
Nov-21

Beneficios Adicionales por p

Total Aporte
Apellidos y Remuneracion patronal
No. Nombre Suedo Bonificaciones gravadas IESS Vacaciones
1A $ 800.00 $ - $ 800.00 $ 97.20 $ 33.33
2B $ 500.00 $ - $ 500.00 $ 60.75 $ 20.83
3C $ 750.00 $ - $ 750.00 $ 91.13 $ 31.25
4D $ 650.00 $ - $ 650.00 $ 78.98 $ 27.08
5E $ 1,000.00 $ 500.00 $ 1,500.00 $ 182.25 $ 62.50
6F $ 1,200.00 $ 300.00 $ 1,500.00 $ 182.25 $ 62.50
7G $ 800.00 $ - $ 800.00 $ 97.20 $ 33.33
TOTALES $ 5,700.00 $ 800.00 $ 6,500.00 $ 789.75 $ 270.83
COMPULOJA S.A
s Adicionales

Beneficios Adicionales por pagar

Decimo Tercera Decimo Cuarta Fondos de

Remuneración Remuneracion Reserva Total
$ 66.67 $ 33.33 $ 66.64 $ 297.17
$ - $ - $ 81.58
$ - $ - $ 122.38
$ 54.17 $ 33.33 $ 54.15 $ 247.70
$ - $ - $ - $ 244.75
$ - $ - $ - $ 244.75
$ - $ - $ - $ 130.53
$ 120.83 $ 66.67 $ 120.79 $ 1,368.87
 EMPRESA COMERCIAL COMPULO
ROL DE PAGOS

INGRESOS
Decima Decima
Tercera Cuarta
Apellidos y Remuneraci Remuneraci Fondos de Total de
No. Nombre Suedo Bonificaciones on on Reserva Ingresos
1A $ 800.00 $ - $ - $ - $ - $ 800.00
2B $ 500.00 $ - $ 41.67 $ 33.33 $ 41.65 $ 616.65
3C $ 750.00 $ - $ 62.50 $ 33.33 $ 62.48 $ 908.31
4D $ 650.00 $ - $ - $ - $ - $ 650.00
5E $ 1,000.00 $ 500.00 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 1,783.28
6F $ 1,200.00 $ 300.00 $ 125.00 $ 33.33 $ 124.95 $ 1,783.28
7G $ 800.00 $ - $ 66.67 $ 33.33 $ 66.64 $ 966.64
TOTALES $ 5,700.00 $ 800.00 $ 420.83 $ 166.67 $ 420.67 $ 7,508.17
CIAL COMPULOJA S.A
E PAGOS

EGRESOS
DEDUCCIONES
Aport.Ind Prestamos Total NETO A
IESS 9,45% al IESS Anticipo Asociacion Comisariato Egresos RECIBIR
$ 75.60 $ - $ 300.00 $ 15.00 $ - $ 390.60 $ 409.40
$ 47.25 $ - $ - $ 15.00 $ - $ 62.25 $ 554.40
$ 70.88 $ - $ - $ 15.00 $ 218.00 $ 303.88 $ 604.43
$ 61.43 $ - $ - $ 15.00 $ - $ 76.43 $ 573.58
$ 141.75 $ 325.00 $ - $ 15.00 $ 165.00 $ 646.75 $ 1,136.53
$ 141.75 $ 750.00 $ - $ 15.00 $ - $ 906.75 $ 876.53
$ 75.60 $ 100.00 $ - $ 15.00 $ 234.00 $ 424.60 $ 542.04
$ 614.25 $ 1,175.00 $ 300.00 $ 105.00 $ 617.00 $ 2,811.25 $ 4,696.92