Objetivo del Documento:

Fecha de Elaboración:

Nombre del Proceso

Estrategico
Estrategico
Tarjeta de Crédito
Tarjeta de Crédito
Tarjeta de Crédito
Tarjeta de Crédito
Tarjeta de Crédito
Tarjeta de Crédito
Gestión de Cartera y Cobranzas
Gestión de Cartera y Cobranzas
Servicio Al Cliente
Servicio Al Cliente
Gestión de Personas
Gestión de Personas
Gestión de Personas

Gestión de Personas
Gestión de Personas
Gestión de Personas
Gerencia Jurídica y Legal
Gerencia Jurídica y Legal
Gestión de Tecnología
Gestión de Tecnología
Gestión de Tecnología
Gestión de Tecnología

Gestión Administrativa
Gestión Administrativa
Gestión Administrativa
Gestión Administrativa
Gestión Administrativa
Gestión Financiera Contable y Tributaria
Gestión Financiera Contable y Tributaria
Gestión Financiera Contable y Tributaria
Gestión Financiera Contable y Tributaria
Gestión Financiera Contable y Tributaria
Gestión Financiera Contable y Tributaria

Nota: A Partir del Año 2015, una Auditoria tiene hallazgos significativos cuando existan hallazgos relacionados con Rie
siendo bien administrados por los dueños del proceso.
Realizar un analisis del universo de auditoria y con base en este establer las prioridades a considerar en el
Fecha de Revisión:

Numero de Riesgos Inherentes por calificación de

Nombre del Subproceso Impacto y Probabilidad de Ocurrencia

Extremo Alto Moderado

Dirección Estratégica
Gestión del Riesgo 1 7
Vinculación y Otorgamiento de TC. (P). 2 4
Emisión y Distribución de TC. 2 1
Conciliación y Compensación. 1 3
Generación de Extractos. 3
Novedades de Tarjeta de Crédito. 4
Administración Seguro de Vida Deudores 2 1
Seguimiento y Soporte. 4
Cobro Pre jurídico y Jurídico. 3 2
Gestión de Reclamación Queja y Soluciones de Servicio. 2
Administración y Manejo de la Información de Clientes 1 2
Vinculación y desvinculación de personal. 3
Desarrollo. 1
Capacitación. 2

3 1
Generación y Liquidación de Salarios.
Medición y Evaluación de Desempeño – (Segunda Fase). 1 2
Comunicación Interna
Gestión de Información Jurídica. 4
Gestión de Contratos. 3
Planeación y Organización de TI. 1 5
Adquisición y Administración de TI. 5
Entrega y Soporte. 1 3
Seguridad 4

2 1
Manejo y Control de la Reglamentación. (P).
Administración de Activos, Suministros y Archivos. (P). 7
Adecuación y Mantenimiento de la Infraestructura Física. (P). 1
 Gestión solicitudes de gastos de personal. (Fase 2).
Comunicación Externa. (Fase 2)
Planeación y Administración Contable. 2
Procesamiento Contable. (P). 4
Administración de Pagos. (P). 3
Transmisión de Reportes Financieros y Legales. (P) 2 1
Administración de Liquidez y Deuda. (P). 1 3
Gestión Presupuestal 4
TOTAL 15 88 12

a Auditoria tiene hallazgos significativos cuando existan hallazgos relacionados con Riesgos Ihnerentes Extremos o Altos que no esten
los dueños del proceso.
 COMFANORTE

SOPORTE DEL PLAN DE AUDITORIA BASADOS EN R

rioridades a considerar en el plan anual de auditoria basado en riesgos para el cumplimiento de los objetivos de COM
Nombre y Cargo de Quien Elabora el Documento:

En Caso de Ser
nherentes por calificación de Requerimientos del Requerimientos de Requerido por
Ponderación del
abilidad de Ocurrencia Comité de Auditoria o Ley Para la Normatividad Un
Riesgo Inherente del
la Alta Dirección. Auditoria Interna Trabajo Especifico -
Proceso
(Si/No) (S/N) Detallar la norma
que lo requiere.
Bajo Total
0 No No
8 Alto No No
6 Extremo No No
3 Extremo No No
4 Extremo No No
3 Alto No No
4 Alto No No
3 Alto No No
4 Alto No No
5 Alto No No
2 Moderado No No
3 Extremo No No
3 Alto No No
1 Moderado No No
2 Moderado No No

4
Alto No No
3 Alto No No
0 No No
4 Alto No No
3 Alto Si No
6 Alto No No
5 Alto No No
4 Extremo No No
4 Alto No No

3
Alto No Si
7 Alto No No
1 Extremo No No
 0 No No
0 No No
2 Extremo No No
4 Alto No No
3 Alto No No
3 Extremo No No
4 Extremo No No
4 Alto No No
0 115

s Extremos o Altos que no esten

E

BASADOS EN RIESGOS
de los objetivos de COMFANORTE

Plan Para Ejecución --->

Fecha de Ultima
Auditoria y/o inicio
del proceso. Inicio Dias Hallazgo y/o oportunidades Plan de Plan de Rotación
metodologia transcurridos de Mejora Significativos. Rotación (dias)
basada en riesgos

No
No 2 años 730
No
No
No
No 2 años 730
No 2 años 730
No 2 años 730
No 2 años 730
No 2 años 730
1/31/2022 (30.00) Si 2 años 730
No
7/10/2021 175.00 No 2 años 730
1/1/2023 (365.00) Si 2 años 730
11/30/2021 32.00 No 3 años 1095

No 2 años 730
No 2 años 730
No
No 2 años 730
3/31/2022 (89.00) No 2 años 730
No 2 años 730
7/10/2022 (190.00) No 2 años 730
No
No 2 años 730

No 2 años 730
6/30/2022 (180.00) No 2 años 730
No
No
No
No
No 2 años 730
No 2 años 730
No
No
No 2 años 730
 1 de enero de 2022

Incluir/No Incluir Plan Anual de Auditoria

No Incluir Incluir en auditoría posterior

Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior

Incluir Incluir en plan anual de auditoría

Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en auditoría posterior
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
Incluir Incluir en plan anual de auditoría

Incluir Incluir en plan anual de auditoría

No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
No Incluir Incluir en auditoría posterior
No Incluir Incluir en auditoría posterior
Incluir Incluir en plan anual de auditoría
 Fecha de Elaboración:

Nombre del Subproceso

Gestión del Riesgo

Generación de Extractos.
Novedades de Tarjeta de Crédito.
Administración Seguro de Vida Deudores
Seguimiento y Soporte.
Cobro Pre jurídico y Jurídico.
Desarrollo.
Generación y Liquidación de Salarios.
Medición y Evaluación de Desempeño – (Segunda Fase).
Gestión de Información Jurídica.
Gestión de Contratos.
Planeación y Organización de TI.
Seguridad
Manejo y Control de la Reglamentación. (P).
Procesamiento Contable. (P).
Administración de Pagos. (P).
Gestión Presupuestal

Otras Actividades De Auditoria Que no se asocian a un proceso especifico.

Implementación SAP

Actividades No Programadas.

TOTAL HORAS NECESARIAS

TOTAL HORAS DISPONIBLES EQUIPO DE AUDITORES
DIFERENCIA (TIEMPO ADECUADO / TIEMPO INSUFICIENTE)
Comentarios Generales:
Comentarios Generales:

Horas
Alto
Moderado
 Conocimiento del
Proceso y Su
Tipo de Trabajo Riesgo CANTIDAD HORAS
Estructura
Estimado

Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Moderado 100 50
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 60 6
Aseguramiento Alto 40 6
Aseguramiento Alto 40 6
Aseguramiento Alto 30 3
Aseguramiento Alto 74 9

Consultoria
% Horas
30 574
20 382
Prueba de Recorrido Diseño de Programa de
Ejecución Programa de Trabajo
Estimado Trabajo

4 2 18
4 2 18
4 2 18
4 2 18
4 2 18
4 2 18
10 7 30
4 2 18
4 2 18
4 2 18
4 2 18
4 2 18
8 4 36
8 4 36
8 4 36
4 2 18
16 12 31
 P / # de Veces

Andres
Informe (Realización y Tiempo Estimado de la que se realiza la Total Horas
Presentación). Auditoria (hh). auditoria en el Estimadas
Estimado año.

3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 100 1 100 100.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
3 30 1 30 30.00
6 60 1 60 60.00
6 60 1 60 60.00
6 60 1 60 60.00
3 30 1 30 30.00
6 74 1 74 74.00
 Equipo de Trabajo Asignado y Tiempo An

Diferencia
Tiempo
Mauricio
Carlos

Total Horas Estimado Incluido en el Plan

Asignadas de la Anual
Auditoria
(hh).
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
100 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
30 0 Si
60 0 Si
60 0 Si
60 0 Si
30 0 Si
74 0 Si

714 MONTO DE RECURSOS REQUERIDOS

1,912 MONTO DE RECURSOS APROBADO
1,198 DIFERENCIA (Recursos)
 Analisis de Recursos
Recursos
Economicos
Adicionales Monto de
al Personal Recursos Recurso Aprobados
Para el Solicitados
Desarrollo de
la AI
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No

No

No

No

No

No
 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
HORAS Equipo de
Analisis de Horas Estimadas de Personal INDIVIDUALES Auditoria
wrk 3 10 17 24 31 7 14 21 28 6 14 20 27 4 11 18

Horas
40 40 40 40 40 40 40 32 8 40 32 40 32 40 40 32
Semana
1612 plan

Trabajo efectivo 1612

plan

240 plan
8 8 8 8

Vacaciones 240

plan

Capacitación; charlas, talleres 40 plan

internos o externos.
40

plan

20

Imprevistos (licencias o
incapacidades). 20

plan

Total Horas. 1912

1912
Auditor 1
Auditor 2
plan
plan

Página 23
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

25 1 8 15 22 30 6 13 20 27 3 10 17 24 31 7 14 21 28 5 12 19 26 2 9 16 23 30 7 14 21 28

40 40 32 32 40 32 40 40 32 40 32 40 32 40 40 40 40 40 40 40 32 40 40 32 40 32 40 40 32 40 32 32

Página 24