Anexa nr. 4.

CHESTIONAR DE AUTOEVALUARE
astadiului de implementare a standardelor
de control intern managerial

La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
I. MEDIUL DE CONTROL
Standardul 1 – Etică și integritate
1. A fostcomunicatpersonaluluiun cod de
conduită sau legislația în domeniu, care
Codul de conduită este făcut cunoscut atât prin afișare pe
stabileştereguli de comportament etic
Da site-ul CAS Iași, cât și prin punerea la dispoziție în format
înrealizareaatribuţiilor de serviciu,
electronic în rețeaua internă a instituției.
aplicabilatâtpersonalului de conducere,
câtşicelui de execuţie? 5)
Există desemnată o persoană în calitatea de consilier de etică.
I
2. Există un sistem de monitorizare a Au fost distribuite chestionare privind respectarea Codului de
Da
respectăriinormelor de conduită? etică și de conduită profesională a funcționarilor publici și
personalului contractual din cadrul CAS .
3. Încazulsemnalăriiunornereguli,
conducătorul de Dacă este cazul, se întreprind cercetări adecvate pentru
Da
compartimentaîntreprinscercetăriadecvateîn înlăturarea neregulilor.
scopulelucidăriiacestora?
Standardul 2 – Atribuții, funcții, sarcini
1. Personaluluiîisuntaduse la I
Fișele de post au fost completate și asumate corespunzător
cunoştinţădocumentele specifice
Da atribuțiilor funcționarilor publici, coroborat cu legislația
privindmisiunea,funcțiile, atribuțiileentităţii,
incidentă astfel cum a fost modificată și actualizată.
regulamentele interne şifişeleposturilor?
2. Au Da Nu exista functii sensibile
fostidentificateşiinventariatefuncţiilesensibil
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2
e?
3. Au fostluatemăsuri de control
pentruasigurareadiminuăriiriscurilorasociate
funcțiilorsensibile?
Standardul 3 – Competență, performanță
1. Au
fostanalizateşistabilitecunoştinţeleşiaptitudi
nilenecesareînvedereaîndepliniriisarcinilor/
atribuţiilorasociatefiecărui post?
2. Suntidentificatenevoile de perfecţionare a
pregătiriiprofesionale a personalului și
concretizate printr-un raport privind
necesarul acestora?
3. Cursurile de perfecționare profesională sunt
realizate conform planului anual de
perfecționare profesională aprobat de
conducătorul entității publice?
Standardul 4 – Structura organizatorică
1. Structuraorganizatoricăasigurăfuncţionareac
ircuitelorşifluxurilorinformaţionalenecesare
supravegheriişirealizăriiactivităţilorproprii?
2. Sunt efectuate evaluări/analize privind
gradul de adecvare a structurii
organizatorice în raport cu obiectivele și
modificările intervenite în interiorul și/sau
exteriorul entității publice?
3. Actele de delegarerespectă
3 4
A fost întocmit Planul pentru diminuare riscuri asociate
Da funcțiilor sensibile de către Secretariatul Comisiei de
monitorizare.
Fișele de post cuprind cunoştinţele şi aptitudinile necesare în
vederea îndeplinirii sarcinilor/atribuţiilor asociate fiecărui
post. Anual se realizează evaluarea personalului prin
Da
întocmirea de către șeful de serviciu a Raportului de evaluare
a performanțelor profesionale individuale a funcționarilor
publici pentru personalul de execuție / conducere.
În urma întocmirii Chestionarelor de analiză a nevoilor de I
Da formare profesională se întocmește Planul de pregătire
profesională.
Cursurile de perfecționare profesională se realizează în limita
Da
bugetului acordat cu această destinație.
I
Da La nivelul CAS Iași este stabilit Circuitul documentelor.
Structura organizatorică este analizată permanent și adecvată
Da
necesităților, dacă este cazul.
Da Prin Decizia Președintelui-Director general este stabilită
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
prevederilelegalesaucerinţeleproceduraleapr
modalitatea de delegare.
obate?
II. PERFORMANȚE ȘI MANAGEMENTUL RISCULUI
Standardul 5 – Obiective
1. Suntstabiliteobiectivelespecifice la Au fost stabilite obiective specifice si elaborată Lista
Da
nivelulcompartimentului? obiectivelor Comp. PNS
2. Obiectivelesuntastfelstabiliteîncâtsărăspund
ăpachetului de cerinţe SMART? (specifice;
Da Obiectivele sunt în concordanță cu cerințele SMART.
măsurabile; acceptate; realiste; cu termen de
realizare) I
3. Sunt
reevaluate/actualizateobiectivelespecificeatu Lista obiectivelor este actualizată în momentul în care se
ncicând se constatămodificări ale Da constată modificări ale premiselor care au stat la baza emiterii
ipotezelor/premiselor care au stat la acesteia
bazafixăriiacestora?
Standardul 6 – Planificarea
Plan intocmit, prin care se pun în concordanţă activităţile
1. Există o planificare a activităților în necesare pentru atingerea obiectivelor cu resursele maxim
Da
concordanță cu obiectivele specifice? posibil de alocat, astfel încât riscurile susceptibile să afecteze
realizarea obiectivelor entităţii să fie minime.
Resursele alocate pentru atingerea obiectivelor stabilite prin
2. Suntrepartizateresurse astfel încâtsăse
planurile operaţionale anuale sunt prevăzute în bugetele
realizeze activitățile corespunzătoare Da
anuale aprobate. Încadrarea în bugetul alocat reprezintă, în I
obiectivelorspecificecompartimentului?
sine, un obiectiv important al compartimentului
3. Suntadoptatemăsuri de coordonare a
Măsurile de coordonare a deciziilor şi activităţilor
deciziilorsiactivităţilorcompartimentului cu
compartimentului cu cele ale altor compartimente sunt
cele ale altorcompartimente, Da
stabilite şi adoptate, după caz, în cadrul şedinţelor C.A.S, în
înscopulasigurăriiconvergenţeişicoerenţeiac
conformitate cu regulamentele interne ale institutiei publice.
estora?

Criterii generale de evaluare a stadiului
implementării standardului 1)
Da / Nu
4)
1 2
Standardul 7 – Monitorizarea performanțelor
1. Este stabilitunsistem de
monitorizareşiraportare a performanţelor,
Da
pebazaindicatorilorasociaţiobiectivelorspeci
fice?
2. Există o evaluare a performanțelor pe baza
Da
indicatorilor de performanță stabiliți?
3. În cazul în care se constată o eventuală
abatere de la obiective, se iau măsurile Da
preventive și corective ce se impun?
Standardul 8 – Managementul riscului
1. Există identificate și evaluate riscurile
Da
aferente obiectivelor/activităților?
2. Sunt stabilite și monitorizate măsurile de
Da
control aferente riscurilor semnificative?
3. Există o analiză a riscurilor identificate și
gestionate, concretizate printr-o raportare
DA
anuală cu privire la procesul de
management al riscurilor?
III. ACTIVITAȚI DE CONTROL
Standardul 9 – Proceduri
1. Pentru activităţile procedurale au fost
elaborate și/sau actualizate proceduri Da
documentate?
2. Procedurile elaborate respectă cerințele Da
La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
, standardul este3)
Explicații asociate răspunsului I / PI / NI
3 4
Conform procedurii de sistem PS 10 „Monitorizarea
performanţelor” şi în conformitate cu planul operaţional la
nivel de compartiment
Indicatorii cantitativi și calitativi, asociați obiectivelor
specifice, sunt măsurabili, specifici, accesibili, relevanți și
I
stabiliți pentru o anumită durată în timp
Dacă este cazul, în cadrul şedinţelor compartimentului
Există la nivelul departamentului/compartimentului realizată
documentația aferentă managementului riscurilor, conform
procedurii PS 02 - Managementul riscurilor
Documentația aferentă managementului riscurilor prevede și I
măsuri de gestionare a riscurilor semnificative la nivelul    
activităţilor din cadrul compartimentului PNS
Rapoartele privind procesul de management al riscurilor se
face anual , periodic, ori de cite ori apar riscuri noi sau cand
necesităţile o impun
Conducerea entităţii publice asigură elaborarea I
procedurilor scrise pentru activităţile derulate în entitate şi
le aduce la cunoştinţa personalului implicat
Procedurile elaborate respecta cerintele mininale prevazute
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
minimale prevăzute de standard, pentru a fi
de standard.
un instrument eficace de control?
3. Procedurile elaborate respectă structura Procedurile elaborate respecta structura unitara stabilita la
Da
unitară stabilită la nivelul entității? nivelul entitatii
Standardul 10 – Supravegherea
Managerii supraveghează și supervizează activitățile care
1. Conducătorulmonitorizeazăşisupervizeazăac intră în responsabilitatea lor directă, în conformitate cu
tivităţile care Da responabilitățile cuprinse în fișa postului și cu procedurile în
intrăînresponsabilitatealuidirectă? vigoare
2. Conducătorul acordă asistență salariaților Supravegherea și supervizarea activităților sunt documentate
necesară pentru realizarea sarcinilor trasate? în mod adecvat, în conformitate cu procedurile în vigoare.
Da
Conducătorul verifică activitatea salariaților I
cu privire la realizarea sarcinilor trasate?
3. Suntinstituitecontroalesuficienteşiadecvate
Da, în conformitate cu planul de acțiune pentru minimizarea
de supravegherepentruactivităţile care Da
riscurilor majore
implicăun grad ridicat de expunere la risc?
Standardul 11 – Continuitatea activității
1. Suntinventariatesituaţiilegeneratoare de Concedii medicale, concedii de odihnă, delegaţii, mobilitati,
întreruperiînderulareaprincipalelor Da absenţe motivate sau nemotivate, demisii, pensionare, forță
activităţi? majoră etc
2. Suntstabilitemăsuri (preventive sau
corective, după
I
caz)pentruasigurareacontinuităţiiactivităţii, Da Cumul de funcţii, delegări de sarcini, recuperarea activităţii
încazulapariţieiunorsituaţiigeneratoare de
întreruperi?
3. Sunt monitorizate și aduse la cunoștința Măsurile cuprinse în planul de continuitate a activității sunt aduse la
Da
salariaților implicați, măsurile propuse? cunostinta functionarilor
IV. INFORMAREA ȘI COMUNICAREA
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
Standardul 12 – Informarea și comunicarea
1. Au foststabilitetipurile de informaţii,
conţinutul, frecvenţa, În cadrul procedurilor elaborate, au fost stabilite tipurile de
surseleşidestinatariiacestora, informaţii, conţinutul, calitatea, frecvenţa, sursele şi
astfelîncâtpersonalul de conducereşicel de Da destinatarii acestora, astfel încât personalul de conducere şi
execuţie, cel de execuţie, prin primirea şi transmiterea informaţiilor, să
prinprimireaşitransmitereainformaţiilor, îşi poată îndeplini sarcinile de serviciu.
săîşipoatăîndeplinisarcinile de serviciu?
2. Sunt stabilite fluxurile informaționale și Da, de exemplu, folosirea serviciului intranet al CAS-ei ca și
căile de comunicare specifice Da canal/circuit informațional asigură o difuzare rapidă, fluentă I
compartimentului? şi precisă a informaţiilor, telefonie fixa interna
Sunt stabilite și utilizate canale adecvate de comunicare prin
care managerii şi personalul de execuţie din cadrul unui
3. Sunt stabilite canale adecvate de compartiment să fie informaţi cu privire la proiectele de
comunicare între compartimentele entității Da decizii sau  iniţiative, adoptate    la  nivelul altor
cât și cu partea externă. compartimente: e-mail, telefon, serviciul de comunicații
intranet, cumunicare directă (ședințe, discuții față în față cu
subordonații).
Standardul 13 – Gestionarea documentelor
1. Suntaplicateproceduripentruînregistrarea, I
Conform ROI, ROF, proceduri privind controlul
expedierea, redactarea, clasificarea,
documentelor şi înregistrărilor, instrucţiuni privind
îndosarierea, Da
inregistrarea şi circulaţia corespondenţei, rhivarea și predarea
protejareaşiarhivareadocumentelor interne
documentelor în arhiva CAS etc
şiexterne, după caz?
2. Suntimplementatemăsuri de Sunt implementate măsuri de securitate pentru protejarea
securitatepentruprotejareadocumentelorîmp documentelor, conform prevederilor în vigoare, conform
Da
otrivadistrugerii, furtului, pierderii, normelor PSI etc. (servere de backup) , proceduri de lucru,
incendiului etc.? procedure de system.
3. Reglementărilelegaleînvigoare cu privire la Da Acolo unde e cazul se aplică legea arhivelor naţionale
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
manipulareaşidepozitareainformaţiilorclasifi 16/1996. Există un responsabil in institutie care se ocupă de
catesuntcunoscuteşiaplicateînpractică? informaţiile clasificate (administratorul documente)..
Standardul 14 – Raportarea contabilă și financiara
1. Procedurilecontabilesunt
elaborate/actualizateînconcordanţă cu Nu este cazul. Se completeaza doar de către compartimentul
Da
prevederilenormative aplicabile domeniului financiar-contabil
financiar-contabil?
2. Existăcontroalepentru a asiguracorecta Nu este cazul. Se completeaza doar de către compartimentul
aplicare a politicilor, normelor şi financiar-contabil
I
procedurilor contabile, precum şi a Da
prevederilor normative aplicabile
domeniului financiar-contabil?
3. Este monitorizată remedierea deficiențelor Nu este cazul. Se completeaza doar de către compartimentul
constatate de organele cu competentă în Da financiar-contabil.
domeniu?
V. AUDITUL INTERN
Standardul 15 – Evaluarea sistemului de control intern managerial
1. Conducătorulcompartimentului realizează,
Prin completarea și transmiterea către comisia CONTROL
anual, operaţiunea de autoevaluare a Da
MANAGERIAL a chestionarului de autoevaluare
sistemului de control intern managerial?
2. Răspunsurile din chestionarul de Aceste informaţii sunt incluse si în raportul anual privind
autoevaluare sunt probate cu documente Da stadiului de implementare a standardelor de control
I
justificative corespunzătoare? intern/managerial la nivelul
3. Conducătorul compartimentului propune
măsuri pentru îmbunătățirea sistemului de
Da Daca este cazul.
control intern managerial în cadrul
chestionarului de autoevaluare?
Standardul 16 – Auditul intern
1. Compartimentul de audit public intern NA Nu este cazul -
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
desfășoară,înafaraactivităților de
asigurareşiactivități de consiliere în scopul
dezvoltării sistemului de control intern?
2. Compartimentul de audit public intern este Nu este cazul
dimensionat, ca număr de auditori, pe baza
volumului de activitate şi a mărimii
NA
riscurilor asociate, astfel încât să asigure
auditarea activităţilor cuprinse în sfera
auditului public intern?
3. Compartimentul de audit public intern Nu este cazul
întocmeşterapoarteperiodice cu privire la NA
acţiunile/activităţiledesfăşurate?
Concluzii cu privire la stadiul de implementare a standardelor de control intern managerial
.............................................................................................................................................................

Măsuri de adoptat
.............................................................................................................................................................

NOTA
1)
Pelângăcriteriilegenerale de evaluare a stadiuluiimplementăriistandardului, Comisia de monitorizarepoatedefinişi include înChestionarul de
autoevaluareşicriteriispecificeproprii.
2)
Fiecarerăspuns din coloana 1 la “Criteriigenerale de evaluare a stadiului implementării standardului” se motiveazăîncoloana 3
"Explicaţieasociatărăspunsului" şi se probează cu documentejustificativecorespunzătoare.
3)
Un standard aplicabil la nivelulcompartimentului se consideră a fi:
 implementat(I), atuncicând, la fiecaredintrecriteriilegenerale de evaluareaferentestandardului s-a răspuns cu "Da";
 parţialimplementat(PI), atuncicând la celpuţinunuldintrecriteriilegenerale de evaluareaferentestandardului s-a răspuns cu "Nu";
 neimplementat(NI), atuncicând la fiecaredintrecriteriilegenerale de evaluareaferentestandardului s-a răspuns cu "Nu".
4)
Încazulcriteriilorgenerale de evaluareaferentestandardelorneaplicabileunuianumitcompartiment, încoloana 2 se
precizează"neaplicabil"îndreptulfiecăruicriteriu general de evaluare al acelui standard, prinacronimul"NA", şi se motiveazăîncoloana 3
 La nivelul
Răspuns și explicații 2)
compartimentului
Criterii generale de evaluare a stadiului
, standardul este3)
implementării standardului 1)
Da / Nu
4) Explicații asociate răspunsului I / PI / NI

1 2 3 4
"Explicaţieasociatărăspunsului". La nivelulunuicompartiment pot fi considerate neaplicabilenumaistandardele: 14
"Raportareacontabilăşifinanciară"şi16 "Auditul intern", cu respectareacondiţieica la nivelulentităţiitoatestandardelesă fie aplicabile.
5)
Subordonateleentitățilorpublice locale șiprimăriile de comunevorevaluastadiul de implementare a standardelor de control intern managerial,
aplicândnumai prima cerință din Chestionarul de autoevaluare, iarmodul de implementare al standarduluifiindurmătorul:
Un standard aplicabil la nivelulcompartimentului se consideră a fi:
 implementat(I), atuncicând, la criteriul general de evaluareaferentstandardului s-a răspuns cu "Da";
 neimplementat(NI), atuncicând la criteriul general de evaluareaferentstandardului s-a răspuns cu "Nu".
Apreciereagradului de conformitate a sistemuluipropriu de control intern managerial cu standardele de control intern managerial, înraport cu
numărul de standardeimplementate, se realizează conform acelorașiprecizări din ”Instrucţiuniprivindîntocmirea,
aprobareaşiprezentarearaportuluiasuprasistemului de control intern managerial”.