Orçamento de Investimentos e Financiamentos

Atividade 1 - Faça os lançamentos necessários no orçamento de investimentos e financiamentos:

a) Aquisição de um financiamento novo no montante de R$ 120.000,00 do Banco ABC em março, com 6 meses de carência, 12 meses para pagar, amortização mensal, sistema SAC,
amortização mensal de R$ 10.000,00, juros de 2 % a.m., O IOF de 0,38% e Tac de R$ 500,00 são descontados no mês de liberação do financiamento.

Período Jan-18 Feb-18 Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18 Total
Saldo inicial - - - - - - - - - - - - -

Financiamento Banco ABC S.A. R$ 120,000.00

Indexadores - US$ - taxa prevista - - - - - - - - - - - - -

Variação cambial - - - - - - - - - - - - -

Juros (2% a.m.) - - R$ 2,400.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 22,400.00 R$ 40,800.00

IOF (0,38%) - - R$ 456.00 - - - - - - - - - R$ 456.00

TAC (R$500,00) - - R$ 500.00 - - - - - - - - - R$ 500.00

Despesas Financeiras totais - - R$ 2,856.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 22,856.00 R$ 41,712.00

Amortizações - - R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 110,000.00 R$ 200,000.00

Saldo Final - - R$ 107,144.00 R$ 99,144.00 R$ 91,144.00 R$ 83,144.00 R$ 75,144.00 R$ 67,144.00 R$ 59,144.00 R$ 51,144.00 R$ 43,144.00 - R$ 676,296.00

Atividade 2 - Faça os lançamentos necessários no orçamento de investimentos e financiamentos existentes:

a) Em 1º/01/18 a empresa possui R$ 1.000.000,00 empréstimos e financiamentos diversos, a taxa média mensal de juros é de 1% a.m., amortização mensal, sistema SAC, amortização mensal de R$ 50.000,00.
Orçamento de financiamentos existentes
Período Jan-18 Feb-18 Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18 Total
Saldo inicial - Moeda nacional R$ 1,000,000.00 - - - - - - - - - - - R$ 1,000,000.00

Financiamentos novos - - - - - - - - - - - - -

Indexadores - US$ - taxa prevista - - - - - - - - - - - - -

Variação cambial - - - - - - - - - - - - -

Juros (1% a.m.) R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 120,000.00

IOF (0,38%) - - - - - - - - - - - - -

TAC - - - - - - - - - - - - -

Despesas Financeiras totais R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 120,000.00

Amortizações R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 50,000.00 R$ 600,000.00

Saldo Final R$ 940,000.00 R$ 900,000.00 R$ 860,000.00 R$ 820,000.00 R$ 780,000.00 R$ 740,000.00 R$ 700,000.00 R$ 660,000.00 R$ 620,000.00 R$ 580,000.00 R$ 540,000.00 R$ 500,000.00 R$ -