“blo UNIVERSIDAD GALILEO IDEA CE: METRO NORTE Nombre de la Carrera: LIC. TECNOLOGIA ADMINISTRACION DE EMPRESAS Curso: FINANZAS ADMINISTRATIVAS | Horatio: 7A 9 AM ‘Tutor: LESTER ROBERTO, LOPEZ ALVARADO, NOMBRE DE LA TAREA AREA 6 CAPITULO 6 Apellidos, Nombres del Alumna: RAMOS LOPEZ HERCIAS NATANAEL ‘Came: 19006232 Fecha de entrega: 25/06/2023 ‘Semana a la que eorrespondeTEORIA Conteste lo que se pide: 1. Qué entiende por administracién del capital de trabajo? Realizar de manera correcta las cuentas de los activos y pasivos corrientes, para poder alcanzar un balance efectivo que permita operar en el corto plazo a la empresa. 2. Explique la relacién entre el capital de trabajo y los flujos de efectivo Se da por que cada cuenta de activo corriente se espera que un un tiempo se convierta en efectivo y que en el pasivo corriente en las cuentas deben pagarse en un tiempo estimado en efectivo. 3, éQué elementos componen la ecuacién patrimonial? Activo = Pasivo + Capital 4, EQué tipo de cuenta es llamada inversiones en la concepcion financiera? Inversiones financieras a corto plazo 5, Mencione 3 ejemplos de cuentas que incluyen las llamadas fuentes de recursos. Efectivo dinero disponible Valores liquidos son aquellos activos que de forma facil puedes transformar en dinero Lineas de credito son lineas de financiacion 6. Explique la diferencia entre suspensién de pagos y quiebra La diferencia entre la suspensién de pagos y la quiebra es la capacidad financiera de la empresa,en el primero se trata de una situacién temporal, mientras que en el segundo la circunstancia es definitiva e irreversible. 7. Exponga la conexidn existente entre el plazo de las inversiones y el plazo de las fuentes de recursos Se busca obtener que las inversiones sea de un plazo corto para obtener mas rapido el dinero de reereso. nero las fuentes de recursos se orocura mas largo aue el de las inver- 8.Comente la relacién entre costo y rendimiento de las inversiones y fuentes de recursos de una empresa Si el rendimiento de las inversiones es mayor al costo de la fuente de recursos se tendra utilidad, en cambio siel costo de las fuentes de los recursos es mayor al rendimiento de las inversiones se tendra perdida.9. De acuerdo al esquema visto en el capitulo 6, ecudl es el mejor escenario? éPor qué? Escenario con liquide y con rentabilidad, ya que la empresa tiene utilidades y la iquidez que refleja el buen manejo de la empresa. 10. Con sus palabras ejemplifique un escenario en donde se presente rentabilidad pero exista ausencia de liquidez Una empresa que internet que brinda servicios, pero tiene plazos muy altos de credito or, ya que los clientes pagan despues de la fecha que tiene de credito, por lo cual no tiene liquidez, tiene una cartera variada de clientes que le ayuda a generar utilidad a la empresa. PRACTICA Desarrolle los siguientes ejercicios: 1. Desarrolle los siguientes casos, exponga la situacién en la que se puede encontrar la empresa acorde al esquema visto en el capitulo 6, concluya en algunas estrategias que puede usted sugerir para superar la situacién en caso ésta fuese negativa La empresa Ejercicio 1, S. A. tiene ventas por 500,000 mensuales, ademas reporta gastos, totales por mes de Q410,000. Actualmente su tinico cliente es el gobierno, quien tiene un atraso de mas de 95 dias en el pago de los productos que adquirid, la empresa tiene dificultades hasta para pager servicios basicos. Conclusiones: Gastos son muy altos, tiene rentabilidad sin liquidez, cuentas pendientes de pagos dias muy altos de atrasos. Ampliar la cartera de clientes para que la empresa no dependa de un solo cliente, vender Un activo 0 generar un préstamo para tener liquidez, reducir el plazo de credito. PLAZO DE INVERSION (MAYOR) PLAZO FUENTE DE RECURSOS El plazo de inversion es mayor de 95 dias al plazo de fuente de recursos por lo cual no tiene liguidez Escenario sin liquidez y sin rentabilidad La empresa Ejercicio 2, 5. A. paga el 25% de ISR sobre utilidades yen los dltimos 2 periodoscontables no ha tenido que pagar ningin impuesto al no tener un monto sobre el cual declarar. Actualmente el negocio est en marcha y logra mantener al dia todas sus obligaciones para con proveedores y acreedores. Conclusiones: La empresa no genera utilidades por lo cual no, los gastos que produce no tiene la liquidez para solventarlos y de no revertir el proceso la empresa puede quebrar. Una de las estrategias es hacer un analisis de mercado, ver por que los productos que tienen la empresa y poder realizar una reingeneria y ver si se pueden innovar los productos o generar una campafia de publicidad RENDIMIENTO DE INVERSION (MENOR) COSTO FUENTE DE RECURSOS Rendimiento de inversion es menor no se cubren los costos por lo cual generan perdida y de continuar asi la empresa puede llegar a un estado de quiebra Es un escenario de sin liquidez y sin rentabilidad La empresa Ejercicio 3, 5. A. presenta ventas por Q120,000 al mes, reporta gastos totales. por 080,000 y actualmente en una calificacién de crédito realizada por un banco del sistema, obtuvo la nota més alta de solvencia Conclusiones: La empresa se encuentra en un escenario optimo, ya que genera utlidades y tiene la sol- vencia para poder pagar sus gastos. Una de las recomendaciones es que sigan operando de la misma manera y no descuidar ni las utilidades y la liquidez y poder genera estrategias para que aumenten su produccion y siga la empresa en marcha PLAZO INVERSION (MENOR) PLAZO FUENTES DE RECURSOS Indica que la emoresa tiene llauidez va aue recunera la inversion antes de que venza la RENDIMIENTO INVERSION (MAYOR) COSTO FUENTE DE RECURSOS, La empresa genera utilidad dado el caso que al ser mayor el rendimento se cubre el costo de la fuente de recursos. Esun escenario donde la empresa tiene liquide y rentabilidadan] Plaza de laze Fae --—— de Ree. Plaza d= Plazo fuente inversion] S |aence uauiorz FUENTES DF RECURSOS. Pasives ipa CAPITAL lent] 5 [fenton 1 Rendimients _, [Corto fuerte inversion S [ae Rec. POA | > [cuore | del anterior inciso, para entender el escenario en que se encuentra y poder aplicar estrategias para mejorar la situacién financiera.Una empresa que internet que brinda servicios, pero tiene plazos muy altos de credito por, ya que los clientes pagan despues de la fecha que tiene de credito, por lo cual no tiene liquidez , tiene una cartera variada de clientes que le ayuda a generar utilidad a la empresa. Plazo Tiene un plazo mayor que el plazo de fuente de recursos, por cual cuando debe de liquidar las deudad no cuenta con el dinero para cubrirlas Rendimiento y costo Rendimiento de inversion es mayor al costo de fuente de recursos, por lo cualla empresagenera una utilidad, Es una empresa que tiene utilidad pero sin liquidez Una de las opciones seria, tener mas control en area de cobros para que se reduzcan los atrasos, y no sobrepasar lo estipulado, vender algtin activo que le genere liquidez © bien poder generar un préstamo, aunque seria como ultima opcién. Generar ventas de articulos modem, router que sea al contado para generar liquidez, paquetes de internet para que la empresa tenga ventas al contado y que se puedan cambiar sus politicas de crédito para que sean de 30 dias maximo.