Aduan = ResoLucion xe HAO. = POR LA CUAL SE DISPONE LA IMPLEMENTACION DE LOS MECANISMOS PARA LA DECLARACION DE INFORMACION PREVIA, RELATIVO AL PAGO POR IMPORTACIONES DE MERCADERIAS ESTABLECIDA EN LA RESOLUCION SEPRELAD 56/19 “DONDE SE ESTABLECEN LAS DILIGENCIAS QUE DEBEN CUMPLIR, LA DIRECCION NACIONAL DE ADUANAS Y LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO, EN CASOS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL EXTERIOR, EN CONCEPTO DE PAGO POR MERCADERIAS A SER IMPORTADAS, PARA COLABORAR, EN LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO” Asuneién4 de mayo de 2019. VISTO: La Ley N° 2422/04, * Cédigo Aduanero”; la Resolucién “digo Aduanero”, el Decreto N° 4.672/05 “Reglamentario del EPRELAD N? 56/19. CONSIDERANDO: Que, en el marco del comercio exterior se producen operaciones de diversas indoles que implican un trifico de mercaderias, ya sea a través de la importacién 0 exportacién de éstas, que por la naturaleza de las transacciones, requieren de la remisién de divisas desde los sistemas financieros del adquiriente al proveedor. Que, en atencién a la posibilidad de remisién de divisas al exterior, que guarden relacién con hechos itos, entre ellos el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, el Gobiemo Nacional se encuentra ante la necesidad de reglamentar medidas de control para esta modalidad de operaciones. Que, a estos efectos, Ia Secretaria de Prevencién de Lavado de Dinero o Bienes ha dictado la Resolucién N° 56 de fecha 06 de marzo de 2019 “POR LA CUAL SE ESTABLECEN LAS DILIGENCIAS QUE DEBEN CUMPLIR LA DIRECCION NACIONAL DE ADUANAS Y LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO, EN CASOS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL EXTERIOR, EN CONCEPTO DE PAGO POR MERCADERIAS A SER IMPORTADAS, PARA COLABORAR EN LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO* Que, en las disposiciones emitidas en dicha resolucién se establecen diferentes obligaciones en cuanto a los registros que deben incluir las personas vinculadas a la actividad aduanera involucradas en el marco de las operaciones sujetas a regulacin por la precitada normativa y el pago respecto a las mismas. Que, la Direccién Nacional de Aduanas, por sus propias funciones en el marco de las operaciones de importacién y exportacién de mercaderias, asi como de control de la correcta aplicacién de la legislacién aduanera en estas operaciones, debe implementar un sistema de registracién adecuado para el efectivo cumplimiento de la Resolucién N° 56 de la SEPRELAD. POR TANTO: De conformidad a las disposiciones legales y los argumentos expuestos, y en el uso de las atribuciones conferidas por la Ley N° 2422/04 “Cédigo Aduanero”; EL DIRECTOR NACIONAL DE ADUANAS. RESUELVE: ‘Art. 1° Disponer la implementacién de los mecanismos para la declaracién de informacion previa, relativo al pago por importaciones de mercaderias dispuesta en la Resolucién Seprelad N° 56/19 “Por la cual se establecen las diligencias que deben cumplir la Direccion nics ‘tional de Aduanas y las entidades del sistema gases pa n casos de transferencia: de fondos al exterior, en concepto de pago por m tals or iy {ilaborar en la prevencién del lavado de dinero y ¢l financiamiento lh roris \ SFgual 2° gabe eatos de la Orden de Pago deberan contener los eens /\stian 0. Pa aie. res ria ~ ‘J pir oer iy ae AduanaS y a—_ Aduana rgsoLucion pna x° HHb- DE Art. 3° Art. 4° Art. 5° Art. 6° Art. 7° Art, 8° Art. 9° jon de Importacién (PDI) En cada operacién de importacién del régimen general que implique el pago de mercaderias al exterior, deberd generar la PREDECLARACION DE IMPORTACION en el Sistema de Declaracién de Informacién Previa (SDIP), dentro de la plataforma de la la Unica del Importador. La informacién generada es al solo efecto informativo de la transaceién de comercio exterior. Al efecto del articulo anterior, el importador, debidamente registrado ante la Direccién ‘Nacional de Aduanas, ingresara con su usuario y contraseita de la Ventanilla Unica del Importador para el registro de la predeclaracién a ser efectuada, debiendo contener los siguientes datos: Identificador de la Predeclaracién, Identificador Fiscal del Importador, Fecha de Registro de la solicitud, Fecha de Arribo, Estado de la solicitud, Fecha de Vencimiento, Pais de Transferencia, Moneda de Transaccién, Vendedor, Mercaderias (Rubro, partida arancela de modo informativo), Tipo de Operacién (Contado, Crédito), Documentos de Referencias a la operacién. La Predeclaracién de importacién tendra los siguientes estados; * ENCURSO * REGISTRADO. AFECTADO. ANULADO CANCELADO Las modificaciones de la predeclaracién de importacién pueden ser realizadas por el usuario tinicamente en estado EN CURSO. La Anulacién de una predeclaracién de importacién solo puede ser realizado mientras este en el estado REGISTRADO. El estado AFECTADO se asigna cuando la predeclaracién de importacién es vinculada a un despacho de importacién o una orden de pago. EI Estado CANCELADO se asigna cuando la predeclaracion de importacién haya sido afectada en su totalidad a operaciones de pago al exterior y a despachos de importaci ‘Cumplido el plazo de 6 (seis) meses sin que se haya generado ninguna transaccién sobre la predeclaracién de importacién o que tengan transacciones asociadas con saldos pendientes, el Sistema Informético disponibilizara electrénicamente a la SEPRELAD sobre Ia operacién, ‘Art. 10° La Predeclaracion de importacién es una condicién obligatoria para la oficializacién del De la Orden de Pago (OP) Art. 11 despacho de importacién y para las érdenes de pago de mercaderias al exterior. © Por cada transferencia de dinero para el pago de mercaderias al exterior, deberi.realizarse la Orden de Pago en la Ventanilla Unica de! Importador: |. Flda— Aduana ane _ RESOLUCION DNA Ne HHO DE MAYO DE 2019, IOJA N°, Cabecera Orden de Pago Identificador de Orden de Pago, Moneda de Transaccién, Fecha de Vencimiento, Monto total a Pagar, Cotizacién, Detalle de la Orden de Pago. Detalle Orden de Pago Identificador de la Predeclaracién, Monto a Pagar Art. 13° Las Ordenes de Pago tendran los siguientes estados; * ENCURSO. * REGISTRADO * ANULADO. * AFECTADO * REVERSADO Art. 14° Las Grdenes de pago tendrin una validez de 3 dias hébiles para la realizacién de la transferencia al exterior, a partir del estado REGISTRADO. Art. 15° Una orden de pago puede estar vinculada a més de una predeclaracién de importacién, siempre y cuando se trate del mismo importador y beneficiario del pago, debiendo especificarse el monto por cada predeclaracién. De la Operacién de Transferencia (OT) Art, 16° Para realizar una operacién de transferencia al exterior, el usuario deberd presentar a la entidad financiera habilitada al efecto, el cédigo de identificacién de la Orden de Pago, debiendo corresponder todos los valores consignados entre ambos. Art. 17° La entidad financiera deberd realizar el control de la consistencia de datos de la operacién solicitada, de manera previa al proceso de envio. De los casos excepcionales Art. 18° Aquellos pagos que se realicen fuera del sistema financiero, deberdn justificarse ante la Direccién Nacional de Aduanas, presentando las documentaciones que avalen la operacién ‘en caso de ser solicitado, debiendo registrarse en el Sistema SOFIA para la cancelacién de los saldos de la predeclaracién de importacién, Art. 19° Las compras de mercaderias en el exterior, que se realicen en efectivo, deberin registrar la salida de valores en el Sistema de Declaracién de Divisas en la web institucional (https://www.aduana, gov. py/404-8-declaracion-electronica-transporte-transfronterizo- valores.html) Art.20° Las transacciones de importacién pendientes, que hayan sido generadas antes de la vigencia de la presente resolucién, deberdn ser declaradas de igual manera como predeclaracién de importacién. Art.21° La Direccién de Tecnologias de Informacién y Comunicacién mecanismos para el tratamiento de los casos de contingencia, Art, 222 Los Materiales de Apoyo estardn disponibles, dentro de la pé ln Aduana www.aduana.gov.py opeién SEPRELAD. ia des R. Ci rector Direceién TIC - gOriA Diranaldn Macional de Advances.a— Aduana tower RESOLUCION DNA NHHD - DE MAYO DE 2019 Hogan Art. 23° Art, 24° Art, 25° Lic. Crist OF Eek R rector Direccibn TIC - SOFIA Direeclén Nacional de A‘ Aprobar el Procedimiento de Transferencias De Fondos al Exterior en Concepto de Pago de Mercaderias. ~ PO_S.I.S_02.Que consta como Anexo I Disponer la vigencia obligatoria de la presente resolucién a partir del 21 de mayo de 2019. Comunicar a quienes corres, plido, archivar.a_ Aduana meee ESOLUCION DNA N° Lo -— “| DE MAYO De. 2019, HOI NS, ANEXOI PROCEDIMIENTO DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL EXTERIOR EN CONCEPTO DE PAGO DE MERCADERIAS. PO's Rey. Hoja:5/2 PROCEDIMIENTO TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL EXTERIOR EN 1S_02 CONCEPTO DE PAGO DE MERCADERIAS 1. OBJETIVO Establecer los pasos a seguir por la Direccién Nacional de Aduanas para el procedimiento de transferencia de fondos al exterior en concepto de pago de mercaderias a ser importadas para colaborar en la Prevencién del Lavado de Dinero y el financiamiento del terrorismo, ALCANCE Desde: Desde el registro de la Predeclaracién de Importacién Hasta: La generacién de dichas transacciones, como los mecanismos de consulta y alertas a las instituciones involucradas, previo cumplimiento de todos los requisitos establecidos. Areas a las que se aplica: Direccién Nacional de Aduanas, Direccién de Tecnologia de Informacion y Comunicacién - SOFIA, Banco Central del Paraguay, SEPRELAD, Entidades del Sistema Financiero. Marco Legal: Ley N° 2.422/04, “Cédigo Aduanero”, el Decreto N° 4.672/05 “Reglamento del cédigo Aduanero”; Resolucién n°56/19 SEPRELAD. 2, RESPONSABILIDADES Y PROCEDIMIENTOS 3.1 Secuencias de actividades: Recepeién, proceso y finiquito de Documento. Paso Responsable | ‘Actividad Je Registra en el VUI (Ventanilla tinica del Importador), la operacién de compra de mercaderia en el Exterior. (el Registro de Pre - dentificador del Importador, monto y moneda de Declaracién de Importador | _transaccién, descripcién de mercaderia, documento Importacién. | respalda torio, datos del vendedor entre otros. NOTA: Pueden tener los siguientes Estados (En | Curso, Registrado, Afectado, Anulado, Cancelado) }2. Direccid Direccién Nacional de Aduanas fs Cumplida la carga de los datos de la actividad anterior, VUI(Ventanilla | S€ Zenera un identificador tinico, por cada transaccién Generacién del Unica del de Importacién. Identificador tinicode | Importador) NOTA: Formato del ID: AAMMNNNNNNNNNNND ‘Transaccién. BSA donde AA: Afto, MM: Mes, N: numérico, D: Digito Verificador. Tic - SoFia_ Aduana RgsoLucion pa xe HUG. — DE MAYO DE 2019 Fiosa No Paso Responsable Actividad 3. Registro de la ina vez conforme los datos, se procede a REGISTRAR, Predeclaracion de Importador la predeclaracion de importacién, Importacién NOTA: Se asigna el estado Registrado, En la VUI (Ventanilla tinica del Importador) se procede generar la orden del pago, incluyendo la moneda, 4. Generacién Orden de Importador - fecha de la solicitud, el identificador nico de Despachante de 5 Pago. paiaataa operacién, el monto a ser transferido. NOTA: Pueden tener los siguientes Estados (En Curso, Registrado, Afectado, Anulado, Reversado) 5s. Validacién Orden de Pago. Sistema SOFIA, Realiza la validacion de la consistencia de los datos. Si la validacién esta correcta, autoriza Ia operacién y genera el numero de orden de pago. Sino devuelve un mensaje de ERROR. 6. Transferencia de Dinero al Exterior. Entidad Sistema Financiero EI Banco identifica la operacién de transferencia, mediante el nimero de orden de pago y registra los datos de la persona fisica o juridica, que solicita la transferencia, asi como; los datos del banco receptor, | pais, ciudad, beneficiario, nimero de cuenta en el pais destino entre otros. Se realiza el pago al Banco designado, beneficiario al 6 i Direccién'TIC - SOF| Direccién Nacional de Aduani Ditecter 7. Se procede a la Entidad Sistema | Pais y envia los datos de la transaccién al sistema Transferencia dedinero| Financiero SOFIA. 8. Vineulacion de la ‘Al momento de generar Declaracion de Valor, se debe ‘Transferencia al Despachantede | indicar el nimero de Ia Pre declaracién de Importacién Exterior con Despacho ‘Aduanas asociada. de Importacién, Se genera los mecanismos de consultas a fin que estén “é Direceién disponibles a las Insti % ae de Alertasy| Nacional de controles como: SEPRELAD, BCP y Entidades del onsultas. Aduanas Sistema Financiero, Otros.