LIBRO DIARIO

PERIODO: DEL MES DE FEBRERO DEL 2018

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SRL

FECHA DE
GLOSA O DESCRIPCIÓN
N° LA CODIGO
DEL ASIENTO
OPERACIÓN

1 2/2/2018 Asiento de apertura 10.1

1 2/2/2018 Asiento de apertura 10.4
1 2/2/2018 Asiento de apertura 2011
1 2/2/2018 Asiento de apertura 332
1 2/2/2018 Asiento de apertura 3351
1 2/2/2018 Asiento de apertura 3361
1 2/2/2018 Asiento de apertura 501
2 2/5/2018 Por laventa de mercaderia factura 1212
2 2/5/2018 Por laventa de mercaderia factura 40111
2 2/5/2018 Por laventa de mercaderia factura 70111
3 2/10/2018 Por la venta de mercaderia Boleta de venta 1212
3 2/10/2018 Por la venta de mercaderia Boleta de venta 40111
3 2/10/2018 Por la venta de mercaderia Boleta de venta 70111
4 2/11/2018 Por la compra de mercaderias 40111
4 2/11/2018 Por la compra de mercaderias 60111
4 2/11/2018 Por la compra de mercaderias 4212
5 2/11/2018 Por el ingreso de mercaderias al almacen 20111
5 2/11/2018 Por el ingreso de mercaderias al almacen 6111
6 2/12/2018 Por la compra de un equipo de sonido 33691
6 2/12/2018 Por la compra de un equipo de sonido 40111
6 2/12/2018 Por la compra de un equipo de sonido 4654
7 2/20/2018 Por el consumo de energia electrica 40111
7 2/20/2018 Por el consumo de energia electrica 6361
7 2/20/2018 Por el consumo de energia electrica 4699
8 2/20/2018 Por la transferencia de la cta 63 957
8 2/20/2018 Por la transferencia de la cta 63 791
9 2/22/2018 Por el consumo de Agua 40111
9 2/22/2018 Por el consumo de Agua 6363
9 2/22/2018 Por el consumo de Agua 4699
10 2/22/2018 Por la transferencia de la Cta. 63 958
10 2/22/2018 Por la transferencia de la Cta. 63 791
11 2/25/2018 Por los servicios de la vendedora 6393
11 2/25/2018 Por los servicios de la vendedora 424
12 2/25/2018 Por la transferencia de la cta. 63 959
12 2/25/2018 Por la transferencia de la cta. 63 791
13 2/27/2018 Por la planilla de remuneraciones 6211
13 2/27/2018 Por la planilla de remuneraciones 6271
13 2/27/2018 Por la planilla de remuneraciones 4031
13 2/27/2018 Por la planilla de remuneraciones 4032
13 2/27/2018 Por la planilla de remuneraciones 4111
14 2/27/2018 Por la transferencia de la cta.62 944
14 2/27/2018 Por la transferencia de la cta.62 945
14 2/27/2018 Por la transferencia de la cta.62 791
15 29/02/2018 por la centralizacion de los ingresos de caja 101
15 29/02/2018 por la centralizacion de los ingresos de caja 1212
16 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de caja 4654
16 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de caja 4699
16 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de caja 101
17 29/02/02018 Por la centralizacion de los ingresos de bancos 1041
17 29/02/02018 Por la centralizacion de los ingresos de bancos 1212
18 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de bancos 4111
18 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de bancos 4212
18 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de bancos 424
18 29/02/2018 Por la centralizacion de los egresos de bancos 1041
19 29/02/2018 por el costo de ventas 6911
19 29/02/2018 por el costo de ventas 2011
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 68141
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 68144
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 68145.1
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 68145.2
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 39131
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 39134
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 39135.1
20 29/02/2018 Por la provision de depreciacion 39135.2
21 29/02/2018 Por la transferencia de la cuenta 68 946
21 29/02/2018 Por la transferencia de la cuenta 68 791

COSTO DE VENTAS
INV.INICIAL + COMPRAS - INV.FINAL
4700 + 1410 - 4410
S/. 1,700.00
DEPRECIACION
tienda comercial 5% ###
sillas y escritorio de metal 10% S/. 810.00
computadora e impresora 25% S/. 2,300.00
radio 10% S/. 288.14
BRO DIARIO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja S/1,800.00
Cuenta corriente operativa S/4,000.00
Mercaderias manufacturadas S/4,700.00
Edificaciones S/59,000.00
Muebles S/810.00
Equipo para procesamiento informatico S/2,300.00
Capital S/72,610.00
Emitidas en cartera S/1,180.00
IGV-cuenta propia S/180.00
F/B/y otros comprobantes S/1,000.00
Emitidas en cartera S/485.00
IGV-cuenta propia S/73.98
F/B/y otros comprobantes S/411.02
IGV-cuenta propia S/253.80
Mercaderias manufacturadas S/1,410.00
Emitidas en cartera S/1,663.80
Costo S/1,410.00
Mercaderias amnufacturadas S/1,410.00
Costo S/288.14
IGV-cuenta propia S/51.86
Inmueble,maquinaria y equipos S/340.00
IGV-cuenta propia S/24.18
Energia Electrica S/134.32
Otras cuentas por pagar diversas S/158.50
Energia Electrica S/134.32
cargas imput.a Ctas de Costos y Gastos S/134.32
IGV-cuenta propia S/4.85
Agua S/26.95
Otras cuentas por pagar diversas S/31.80
Agua S/26.95
cargas imput.a Ctas de Costos y Gastos S/26.95
Servicio de vendedora S/500.00
Recibo por Honorarios S/500.00
Servicio de Vendedora S/500.00
cargas imput.a Ctas de Costos y Gastos S/500.00
Sueldos y Salarios S/1,230.00
Regimen de prestacion de salud S/110.70
ESSALUD S/110.70
ONP S/159.90
Sueldos y Salarios por pagar S/1,070.10
Sueldos y Salarios S/1,230.00
Cargas Sociales S/110.70
cargas imput.a Ctas de Costos y Gastos S/1,340.70
Caja S/485.00
Emitidas en cartera S/485.00
Inmueble,maquinaria y equipos S/340.00
Otras cuentas por pagar diversas S/190.30
Caja S/530.30
Cuenta corriente operativas S/1,180.00
Emitidas en cartera S/1,180.00
Sueldos y Salarios por pagar S/1,070.10
Emitidas S/1,663.80
Honorarios por pagar S/500.00
Cuenta corriente operativas S/3,233.90
Mercaderias manufacturadas S/1,700.00
Mercaderias manufacturadas S/1,700.00
Edificaciones S/245.83
Muebles y enseres S/6.75
computadoras S/47.92
Radios S/1.36
Edificaciones S/245.83
Muebles y enseres S/6.75
computadoras S/47.92
Radios S/1.36
Depresacion,amortizacion,y agotam.acum. S/301.86
cargas imput.a Ctas de Costos y Gastos S/301.86
TOTALES S/89,454.69 S/89,454.69

INVENTARIO FINAL
S/. 4,410.00
S/. 245.83
S/. 6.75
S/. 47.92
S/. 1.36
 LIBRO MAYOR

PERIODO: DEL MES DE FEBRERO DEL 2018

RAZÓN SOCIAL: EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SAC

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN

ACIÓN
ALIZ
LEG
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10.1 CAJA

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asientos de apertura
29/02/2018 15 A emitidas en cartera
29/02/2018 16 Por inmueble maquinaria y equipo
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10.4 CUENTA CORRIENTE OPERATIVA

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asientos de apertura
29/02/02018 17 A emitidas en cartera
29/02/2018 18 Por varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/5/2018 2 A varios
2/10/2018 3 A varios
29/02/2018 15 Por caja
29/02/02018 17 Por cuenta corriente
TOTALES
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20.1 NMERCADERIAS MANUFACTURADAS
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asiento de apertura
2/11/2018 5 A mercaderias manufacturadas
29/02/2018 19 Por mercaderias manufacturadas
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 332 EDIFICACIONES

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asiento de apertura
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 335 MUEBLES Y ENSERES

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asiento de apertura
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33.6 MEQUIPOS DIVERSOS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 A asiento de apertura
2/12/2018 6 A varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 391 DEPRESACION ACUMULADA

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
29/02/2018 20 Por varios
29/02/2018 20 Por varios
29/02/2018 20 Por varios
29/02/2018 20 Por varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.111 IGV

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/5/2018 2 Por emitidas en cartera
2/10/2018 3 Por emitidas en cartera
2/11/2018 4 A emitidas en cartera
2/12/2018 6 A inmueble,maquinaria y equipo
 2/20/2018 7 A otras cuentas por pagar
2/22/2018 9 A otras cuentas por pagar
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.3 INSTITUCIONES PUBLICAS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/27/2018 13 Por varios
2/27/2018 13 Por varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/27/2018 13 Por varios
29/02/2018 18 A cuentas corrientes operativas
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/11/2018 4 Por varios
29/02/2018 18 A cuenta corriente operativas
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 42.4 HONORARIOS POR PAGAR

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/25/2018 11 Por servicio de vendedora
29/02/2018 18 A cuenta corriente operativas
TOTALES
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 46.54 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/12/2018 6 Por varios
29/02/2018 16 A caja
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 46.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/20/2018 7 Por varios
2/22/2018 9 Por varios
29/02/2018 16 A caja
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50 CAPITAL

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/2/2018 1 Por asiento de apertura
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60.1 MERCADERIAS MENUFACTURADAS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/11/2018 4 A emitidas en cartera
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 61.1 MERCADERIAS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/11/2018 5 Por costo
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.1 REMUNERACIONES

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/27/2018 13 A varios
TOTALES
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.7 SEGURIDAD,PREVICION SOCIAL
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/27/2018 13 A varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 63.6 SERVICIOS BASICOS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/20/2018 7 A otras cuentas por pagar diversas

2/22/2018
9 A otras cuentas por pagar diversas
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 63.9 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/25/2018 11 A recibo por honorarios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68.1 DEPRECIACION

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
29/02/2018 20 A varios
29/02/2018 20 A varios
29/02/2018 20 A varios
29/02/2018 20 A varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69.1 MERCADERIAS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
29/02/2018 19 A mercaderias manufacturadas
TOTALES
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70.1 MERCADERIAS
FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/5/2018 2 Por varios
2/10/2018 3 Por varios
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79.1 CARGAS IMPUT. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/20/2018 8 Por energia electrica
2/22/2018 10 Por agua
2/25/2018 12 Por sevicio de vendedora
2/27/2018 14 Por varios
29/02/2018 21 Por depres, amort. Agotamiento, acu.
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 GASTOS DE ADMINISTRACION

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/27/2018 14 A cargas imputables de ctas de C Y G.
2/27/2018 14 A cargas imputables de ctas de C Y G.
29/02/2018 21 A cargas imputables de ctas de C Y G.
TOTALES

DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 GASTOS DE VENTA

FECHA DE LA N° CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN
2/20/2018 8 A cargas imputables de ctas de C Y G.
2/22/2018 10 A cargas imputables de ctas de C Y G.
2/25/2018 12 A cargas imputables de ctas de C Y G.
TOTALES
 1
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

2
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,800.00
S/485.00
S/530.30
S/2,285.00 S/530.30

OPERATIVA 3
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/4,000.00
S/1,180.00
S/3,233.90
S/5,180.00 S/3,233.90

Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 4

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,180.00
S/485.00
S/485.00
S/1,180.00
S/1,665.00 S/1,665.00
UFACTURADAS 5
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/4,700.00 S/0.00
S/1,410.00 S/0.00
S/1,700.00
S/6,110.00 S/1,700.00

6
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/59,000.00 S/0.00
S/59,000.00 S/0.00

6
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/810.00 S/0.00
S/810.00 S/0.00

7
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/2,300.00 S/0.00
S/288.14 S/0.00
S/2,588.14 S/0.00

9
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/245.83
S/0.00 S/6.75
S/0.00 S/47.92
S/0.00 S/1.36
S/0.00 S/301.86

10
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/180.00
S/73.98
S/253.80
S/51.86
 S/24.18
S/4.85
S/334.69 S/253.98

11
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/110.70
S/0.00 S/159.90
S/0.00 S/270.60

12
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,070.10
S/1,070.10
S/1,070.10 S/1,070.10

Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 13

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,663.80
S/1,663.80
S/1,663.80 S/1,663.80

14
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/500.00
S/500.00
S/500.00 S/500.00
ARIA Y EQUIPO 15
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/340.00
S/340.00
S/340.00 S/340.00

PAGAR DIVERSAS 16
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/158.50
S/31.80
S/190.30
S/190.30 S/190.30

17
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/72,610.00
S/0.00 S/72,610.00

FACTURADAS 18
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,410.00 S/0.00
S/1,410.00 S/0.00

19
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/1,410.00
S/0.00 S/1,410.00

20
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,230.00 S/0.00
S/1,230.00 S/0.00
ON SOCIAL 21
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/110.70 S/0.00
S/110.70 S/0.00

22
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/134.32 S/0.00

S/26.95 S/0.00

S/161.27 S/0.00

ESTADOS POR TERCEROS 23

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/500.00 S/0.00
S/500.00 S/0.00

24
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/245.83 S/0.00
S/6.75 S/0.00
S/47.92 S/0.00
S/1.36 S/0.00
S/301.86 S/0.00

25
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,700.00 S/0.00
S/1,700.00 S/0.00
 26
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/1,000.00
S/0.00 S/411.02
S/0.00 S/1,411.02

AS DE COSTOS Y GASTOS 27
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/0.00 S/134.32
S/0.00 S/26.95
S/0.00 S/500.00
S/0.00 S/1,340.70
S/0.00 S/301.86
S/0.00 S/2,303.83

28
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/1,230.00 S/0.00
S/110.70 S/0.00
S/301.86 S/0.00
S/1,642.56 S/0.00

29
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/134.32 S/0.00
S/26.95 S/0.00
S/500.00 S/0.00
S/661.27 S/0.00
 BALANCE DE COMPROBACIÓN
SUMAS SALDOS AJUSTE INVENTARIO: ESF RESUL. POR NATURALEZA RESUL. POR FUNCIÓN
CTA.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
101
104
121
201
332
335
336
391
401
403
411
421
424
465
469
501
601
611
621
627
636
639
681
691
701
791
94
95
RESULTADOS
TOTALES
e
ANEXOS
ANEXO N° 01:

TOTAL

ANEXO N° 02:

TOTAL

ANEXO N° 03:

TOTAL

ANEXO N° 04:

TOTAL

ANEXO N° 05:

TOTAL
 EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2018
(Expresado en Nuevos soles)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVO
S EMPRENDEDORES SAC
SITUACIÓN FINANCIERA
e diciembre del año 2018
esado en Nuevos soles)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE

TOTAL DE PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO

TOTAL DE PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

 EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del año 2018
(Expresado en Nuevos soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE TOTAL DE PASIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO

TOTAL DE PATRIMONIO NETO

TOTAL DE ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

 EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SAC
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO - NATURALEZA
Al 31 de Enero del 2018
(Expresado en nuevo soles)

70 (+) Ventas Netas de Mercaderia

73 (+) Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos
VENTAS NETAS
601 (-) Compras de Mercaderias
611 (-) Variación de Mercaderias
80 MARGEN COMERCIAL - CONSUMO
603 (-) Compra de Suministros Diversos
604 (-) Compra de Envases y Embalajes
613 (-) Variación de Suministros Diversos
614 (-) Variación de Envases y Embalajes
63 (-) Gastos de Servicios Prestados por Terceros
82 VALOR AGREGADO
62 (-) Gastos del Personal
64 (-) Gastos por Tributos
83 EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIÓN
65 (-) Otros Gastos de Gestión
68 (-) Valuación y deterioro de activos y proviciones
75 (+) Otros Ingresos de Gestión
84 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
76 (+) Ganancia por medición de activos no financieros al valor razonable
77 (+) Ingresos Financieros
66 (-) Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonable
67 (-) Gastos Financieros
85 RESULTADOS ANTES PARTICIPACIONES E IMPUESTO
87 (-) Participación de los trabajadores 10%
RESULTADO DESPUES DE PARTICIPACIONES
88 (-) Impuesto a la Renta 29.5%
RESULTADO DESPUES DE IMPUESTO A LA RENTA
 Reserva legal 5%
89 RESULTADOS DEL EJERCICIO
 EMPRESA LOS EMPRENDEDORES SAC
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO - FUNCIÓN
Al 31 de diciembre de 2018
(Expresado en nuevo soles)

70 (+) Ventas Netas

73 (+) Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS
69 (-) Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
95 (-) Gastos de Ventas
94 (-) Gastos de Administración
RESULTADOS DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
77 (+) Ingresos Financieros
75 (+) Otros Ingresos de Gestión
67 (-) Gastos Financieros
66 (-) Otros Gastos
RESULTADOS ANTES PARTICIPACIONES E IMPUESTO
87 (-) Participación de los trabajadores 10%
RESULTADO DESPUES DE PARTICIPACIONES
88 (-) Impuesto a la Renta 29.5%
RESULTADO DESPUES DE IMPUESTO A LA RENTA
Reserva legal 5%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
 EMPRESA CO
ESTADO DE CAMB
al 31 d
(Exp

CAPITAL

Saldo al 02-02-2018 S/. 72,610.00

Distribución o asignación a reservas S/. -
1 efectuadas en el periodo
Distribución o asignación a S/. -
2 efectuadas durante el periodo
Dividendos y participaciones acordados durante el S/. -
3 periodo.
4 nuevos aportes de accionistas S/. -

movimiento de prima en la colocacion de aportes S/. -

5 y donaciones.
imcremento o disminucion por fusiones o S/. -
6 escisiones
7 revaluacion de activos S/. -
8 Capitalización de partidas patrimoniales S/. -
retencion de acciones de inversion o reduccion de S/. -
9 capital
10 Utilidad (perdida) neta del ejercicio S/. -
Saldo al 31 de diciembre 2018 S/. 72,610.00
 EMPRESA COMERCIAL "HUARAZ "EIRL
STADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NETO
al 31 de Diciembre del año 2018
(Expresado en nuevo soles)

CAPITAL ACCIONES DE RESULTADO RESERVAS OTRAS

ADICIONAL INVERSIÓN NO REALIZADOS LEGALES RESERVAS

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. -
 RESULTADOS TOTAL
ACUMULADOS

S/. - S/. 72,610.00

S/. - S/. -

S/. -

S/. -

S/. - S/. -

S/. - S/. -

S/. - S/. -

S/. -
S/. - S/. -

S/. -

S/. - S/. -
S/. 72,610.00