Professional Documents
Culture Documents
Estudio de Factibilidad LifeCircle
Estudio de Factibilidad LifeCircle
LifeCircle
Rocío Arellano Vergara
Índice
Índice ................................................................................................................................. 2
Introducción ..................................................................................................................... 10
1.1. Producto............................................................................................................. 12
1.2. Data técnica ....................................................................................................... 13
2. Demanda .................................................................................................................. 15
3. Oferta ....................................................................................................................... 22
4. Precio ....................................................................................................................... 28
1. Cronograma .............................................................................................................. 39
2. Tamaño..................................................................................................................... 39
3. Tecnología ................................................................................................................ 46
4. Localización ............................................................................................................. 10
5.10. Homogeneización............................................................................................. 24
5.11. Extrusión.......................................................................................................... 24
1. Inversión Total.......................................................................................................... 43
Anexo F: Montos Generados por la Fabricación de Caucho y Plástico del País ............... 141
Índice de Tablas
Tabla 1: Especificaciones técnicas de los productos de LifeCircle. ................................... 14
Tabla 2: Rendimiento en toneladas de cada una de las maquinarias del proceso productivo diario, semanal, mensual y anual. 44
Tabla 3: Características socioeconómicas de las ciudades de Talca, Curicó y Linares. ...... 51
Tabla 4: Resultado de la evaluación a las ciudades respecto a los factores......................... 13
Tabla 5: Productos permitidos para reciclar en cada uno de los contenedores. ................... 17
Tabla 6: Herramientas a utilizar en el proceso productivo de LifeCircle. ........................... 37
Tabla 7: Insumos a utilizar en el proceso productivo de LifeCircle. .................................. 37
Tabla 8: Cantidad de trabajadores por etapas del proceso de producción de LifeCircle...... 38
Tabla 9: Cálculo de las dimensiones de la planta de producción. ....................................... 41
Tabla 10: Inversión Total de LifeCircle. ........................................................................... 44
Tabla 11: Capacidad Instalada y Utilizada de LifeCircle. .................................................. 45
Tabla 12: Infraestructura y Estructura de LifeCircle. ......................................................... 48
Tabla 13: Maquinarias, Equipos y Herramientas de LifeCircle. ......................................... 91
Tabla 14: Depreciación y Amortización de los activos de LifeCircle................................. 93
Tabla 15: Financiamiento de Terceros de LifeCircle Fase 1. ............................................. 95
Tabla 16: Financiamiento de Terceros de LifeCircle Fase 2. ............................................. 95
Tabla 17: Pagos de amortizaciones por año de LifeCircle. ................................................ 96
Tabla 18: Capital de Trabajo de LifeCircle. ...................................................................... 98
Tabla 19: Nómina de trabajadores de LifeCircle en el segundo año. ................................ 101
Tabla 20: Resumen de la nómina de los trabajadores de LifeCircle en todos los años. ..... 103
Tabla 21: Materia Prima de LifeCircle. ........................................................................... 104
Tabla 22: Gastos de Fabricación de LifeCircle. ............................................................... 106
Tabla 23: Valor Agregado de LifeCircle ......................................................................... 108
Tabla 24: Ingresos Operacionales de LifeCircle. ............................................................. 109
Tabla 25: Estados de Resultados de LifeCircle................................................................ 111
Tabla 26: Punto de Equilibrio de LifeCircle. ................................................................... 112
Tabla 27: Flujo de Fondos de LifeCircle. ........................................................................ 114
Tabla 28: Flujo Descontado de LifeCircle. ...................................................................... 117
Tabla 29: Indicadores Financieros de LifeCircle. ............................................................ 118
Tabla 30: Pronóstico de la Demanda de Resina de Plástico. ............................................ 135
Tabla 31: Manipulación de los Datos de la Oferta de Resina de Plástico. ........................ 136
Tabla 32: Pronóstico de la Oferta de Resina de Plástico. ................................................. 137
Tabla 33: Cuadro Comparativo entre Mercados. ............................................................. 138
Tabla 34.1: Fabricación de Caucho y Plástico entre 2010 y 2020. ................................... 140
Tabla 34.2: Fabricación de Caucho y Plástico entre 2010 y 2020. ................................... 140
Tabla 35: Pronóstico del precio por tonelada de PET. ..................................................... 141
Tabla 36: Pronóstico del precio por tonelada de PP. ........................................................ 142
Tabla 37: Pronóstico del precio por tonelada de LDPE. .................................................. 142
Tabla 38: Pronóstico del precio por tonelada de HDPE. .................................................. 143
Tabla 39: Descripción Técnica de Máquinas y Equipos. ................................................. 145
Tabla 40: Descripción de los Cargos Laborales de LifeCircle. ........................................ 147
Tabla 41: Cálculo de volumen y peso de la maquinaria importada………………………152
Abordando el comportamiento del mercado, se puede interpretar que la contaminación sigue en aumento, por lo cual se presenta un
escenario emergente para este tipo de industrias, siendo abastecidas de materia prima principalmente por empresas de retail, comerciales,
manufactureras, entre otras. Además, LifeCircle presenta un aspecto positivo en el ámbito de la comunidad maulina, debido a que
posicionará en Talca, Curicó y Linares cuatro contenedores inteligentes, para motivar a la ciudadanía con el reciclaje a través de la
entrega de beneficios y así esta se favorecerá debido a que podrá contemplar una mayor cantidad de materia prima para la elaboración
de sus productos, que en este caso se detallan como triturados y pellets de plásticos en sacos de 11 y 25 kilogramos.
Contemplando el primer año de producción de la industria situada en Talca, se emplea una capacidad utilizada correspondiente a un 65%
con respecto a la capacidad instalada, consiguiendo su máximo en el quinto año de producción, con un equivalente de 80%. El proceso
productivo abarca desde cuando se recolectan los materiales, hasta la post venta de los productos terminados, en donde los materiales se
trabajarán en parejas mediante dos líneas de producción, en las cuales abarcando los cargos de producción y administrativos se
considerarán 63 empleados.
Finalmente, para la puesta en marcha del proyecto se realizan inversiones en el primer y cuarto año con una inversión aproximada de
1.280.000.000 CLP, donde 300.000.000 CLP son financiados por el inversionista y 250.000.000 correspondiente a un préstamo bancario.
En cuanto a los costos totales e ingresos por ventas, la industria alcanzará su punto de equilibrio en el séptimo año, pero considerando el
VAN y la TIR indican que el proyecto no es factible realizarlo, debido a que estos indicadores son negativos.
Introducción
La presencia de los materiales plásticos en todas las áreas de consumo, además de sus períodos cortos de utilización, han motivado a
considerar el problema del gran volumen de desechos que generan y la contaminación ambiental que originan. En el año 2021, se
originaron 23.240 toneladas de plástico de un solo uso en Chile, siendo los plásticos más comunes el PET en gran proporción, el HDPE,
LDPE y el PP en menor cantidad (Oceana, 2021).
Con los avances industriales, se ha hecho cada vez más evidente que las materias primas no son inagotables por lo que se intenta buscar
diversas maneras de aprovechar estas, siendo este el objetivo primordial del sector industrial, así como de la sociedad, por lo que cada
vez es más necesaria la recolección y reutilización de los desechos plásticos enfocando el mayor interés en los ya mencionados, debido
a los grandes volúmenes generados por su diversidad de aplicaciones. En base a esto, se han creado diversas campañas y leyes para
disminuir el uso de plásticos como la campaña “Chao Bombillas”, la ley de las bolsas plásticas, la ley de plásticos de un solo uso, entre
otras. las cuales ayudan a mitigar el uso de plásticos. Sin embargo, la existencia de este polímero sigue generando graves problemas al
medio ambiente como también a la flora y fauna del mundo.
Es por esto que nace la necesidad de crear plantas recicladoras, por la urgencia de tomar acciones para transitar hacia una economía
circular de los plásticos y para generar una cultura de reciclaje. LifeCircle es un proyecto de una planta recicladora ubicada en la ciudad
de Talca que pretende valorizar plásticos PET, HDPE, LDPE y PP con la finalidad de que puedan volver al proceso productivo con
estándares altos de calidad y, además, procurar que las personas tengan los suficientes estímulos para reciclar mediante contenedores
inteligentes ubicados en tres puntos estratégicos de la Región del Maule brindando beneficios a cambio de que estos reciclen.
De esta misma manera, en materia de análisis se plantea un objetivo general donde se pretende evaluar el comportamiento del mercado,
los requerimientos necesarios y la viabilidad económica para llevar a cabo la implementación de una planta recicladora de plástico en la
Región del Maule a través de un estudio de factibilidad.
El primer objetivo específico es evaluar el comportamiento histórico, actual y futuro del mercado de resina de plástico a través de
herramientas de gestión y análisis de datos para la obtención de las proyecciones de la demanda, oferta y precios de venta.
El segundo objetivo específico es identificar los requerimientos necesarios para que la planta recicladora de plástico tenga un óptimo
funcionamiento definiendo el proceso productivo, mano de obra y localización determinando una correcta aplicación en materia de
costos.
Por último, el tercer objetivo específico es evaluar la factibilidad económica de la implementación de la industria manufacturera de
plástico, estableciendo los costos e ingresos asociados a la fabricación de pellets y triturados de plástico generando indicadores
financieros y facilitando la toma de decisiones.
Capítulo I: Estudio de Mercado
1. Definición del Producto
1.1. Producto
LifeCircle apunta al mercado de la sostenibilidad con su producto de pellet y triturado de plástico, el cual tiene como objetivo suplir la demanda
de este recurso que requieren las empresas transformadoras pertenecientes a Chile, aportando al nuevo ciclo de vida de los materiales y a una
economía circular local. Cabe resaltar, que esta economía circular se cumple debido a la recolección de residuos plásticos de empresas de
retail, manufactureras y comercio, además de la recolección en contenedores inteligentes en los centros de acopio destinados por la
organización en la Región del Maule.
Esta actividad se enfocará en el reciclaje de los siguientes polímeros: Tereftalato de polietileno (PET), debido a que es el material más
usado en la confección de botellas de agua o gaseosas y será el único que no se va a peletizar debido a que se comercializa triturado;
Polietileno de alta densidad (HDPE), presente en muchos elementos para líneas de alimentos industriales, como tabla para corte de
alimentos, mesas de trabajo, piezas maquinadas para industria alimenticia, recubrimientos de tanques químicos, entre otras aplicaciones;
Polietileno de baja densidad (LDPE), el cual se obtiene de bolsas plásticas, aislantes de cables, papel film y una vez reciclado puede
volver al objeto inicial; y Polipropileno (PP), que se encuentra en tapas de envases, envoltorios, recipientes, etc. (Aquae Fundación,
2022).
Los productos, responden a la Ley 21.368, para plásticos de un solo uso y botellas plásticas (Biblioteca del Congreso Nacional de Chile
[BCN], 2021), y a la Ley 20.920, Responsabilidad Extendida del Productor (Todos Reciclamos, 2022). La primera de estas se nombra
debido a que los pellets y triturado que comercializará la empresa son usados para la fabricación de botellas plásticas, bidones, recipientes
plásticos, etc., que son fabricadas principalmente por PET, por ende, debe ser una materia prima que cumpla altos estándares de calidad
para el cliente y así está en un futuro próximo se pueda volver a utilizar en las líneas de producción. En base a esto, la empresa también
debe cumplir con la legislación sobre la Responsabilidad Extendida del Productor, la cual como materia principal rige a los envases y
embalajes, productos que necesitan de materia prima el pellet y triturado, de forma que deben obtener un suministro de calidad y
cumplimiento con el uso de materiales reciclados en su fabricación.
Los plásticos por reciclar se someterán a diferentes tratamientos debido a la diversidad emergente que caracteriza a los plásticos, para
poder conseguir el producto final requerido, el cual será vendido en sacos de 25 kg y 11 kg para ambos productos de la empresa (pellet
y triturado), como muestra la Figura 1, donde se aprecia el triturado de PET y como ejemplo de los tipos de pellets realizados por la
empresa, el pellet de PP. Por lo tanto, serán distribuidos a los clientes dependiendo de la cantidad de materia prima solicitada y realizando
el servicio de entrega y servicio post venta a cada una de estas.
Por último, en el caso del Tereftalato de polietileno (PET) el proceso será diferente a la peletización, debido a que será el único plástico
que se triturará por las complejidades que este presenta a la hora de llevar a cabo este proceso en la cadena de producción. El proceso de
trituración consiste en desmenuzar en trozos pequeños una materia sólida, pero sin llegar a convertirla en polvo. Existen dos tipos de
tamaños estándares en este proceso, la trituración primaria que consiste en convertir la materia de tamaño de un metro a diez centímetros
y la trituración secundaria que es aquella donde los diez centímetros son convertidos en un centímetro. Cabe destacar, que en este proceso
generalmente se adecuan los tamaños a las solicitudes que ejercen los clientes de la fábrica (ProIndustriales, 2022).
Teniendo en cuenta lo anterior, las características técnicas de los productos de LifeCircle se presentan en la Tabla 1:
Dimensiones del
Pellets y/o Formato
Diámetro Material del material de
triturado de Forma Color de venta
(mm) empaquetado empaque (mm)
plástico (kg)
Largo Ancho
Transparente y a 11 500 300
Polipropileno Esfera 5 Sacos de rafia
color 25 600 500
Polietileno de Transparente y a 11 500 300
Esfera 5 Sacos de rafia
baja densidad color 25 600 500
Esfera 5 Sacos de rafia 11 500 300
Polietileno de Transparente y a
25 600 500
alta densidad color
Tereftalato de Transparente y a 11 500 300
Amorfo 10 Sacos de rafia
Polietileno color 25 600 500
Tras la especificación del producto, tanto conceptual y técnicamente, para profundizar aún más en las características comerciales y su
propuesta de valor, se presenta un CANVAS en el
Anexo A: Modelo CANVAS.
2. Demanda
2.1. Usuario
La Región del Maule concentra el 17,2% de la superficie nacional dedicada a rubros silvoagropecuarios, según el Censo de 2007,
correspondiendo su uso principal a plantaciones forestales, seguidas por cereales, frutales, plantas forrajeras y viñas y parronales. Estos
rubros, en conjunto, responden por el 93,9% de la superficie de cultivos en la región. El detalle se puede observar en la tabla de superficie
regional por grupo de cultivos (Sanz, 2020).
Por otro lado, al detallar en el ámbito del sexo es irrelevante mencionar que los hombres reciclan más o menos que las mujeres, debido
a que su comportamiento es de similar envergadura, infiriendo que el género no es un factor determinante a la hora de reciclar.
El nivel socio económico que caracteriza a esta población recae en la clase media, debido a que aquellas personas que viven en
comunidades de bajos recursos, el reciclaje es insignificante en comparación con sus dificultades cotidianas, quizás en este segmento
son más relevantes programas para valorizar los materiales. De la misma manera, se puede
analizar aquellos individuos con una acomodada situación económica, siendo el propósito de los contenedores inteligentes
menospreciado por este segmento debido a que no necesitan de los beneficios ofrecidos.
Por último, es importante llevar a cabo un análisis de estos usuarios en el ámbito de la digitalización, debido a que como se utiliza una
aplicación móvil para la utilización de los contenedores inteligentes es necesario estipular que tipo de generaciones de personas se sienten
cómodas con este medio. En este caso, los Millennials (1980-2000) es aquella generación que más se adecua a este tipo de mercado,
debido a que estos están más insertos a innovaciones y nuevas propuestas, descubren nuevos productos y servicios, consumen más
información a través de las plataformas digitales, están siempre en la búsqueda de productos y servicios personalizados y adaptados a su
estilo de vida, contemplando que los bienes materiales no son el todo. Además, es importante considerar este tipo de generación debido
a que en ésta también se encuentra el mayor porcentaje de personas que reciclan, de acuerdo con las otras segmentaciones llevadas a
cabo anteriormente (Hosteltur, 2018).
En el ámbito del estilo de vida, se puede recalcar que estas masas son partícipes en grupos de presión o grupos ecologistas, que fomentan
el cuidado y conservación del medio ambiente, por lo cual no existe una adherencia a discursos políticos en función de esta materia.
2.2. Segmentación de clientes
También, es relevante considerar el grado de lealtad de los clientes a la marca de la compañía, donde estos se priorizan sobre la
competencia a través de los beneficios buscados que estos pretenden suplir.
Por último, el estatus del cliente recae en categorizar a estos en: exclientes, clientes potenciales, clientes primerizos y clientes habituales
de un producto, con el objetivo de reforzar y conservar a nuestros clientes habituales, atraer clientes meta y reavivar la relación con los
exclientes.
En la Figura 2 se puede apreciar que el año con mayor consumo de pellet de plástico fue el 2012, donde además Chile tenía el mayor
consumo per cápita de plástico en Sudamérica con 51 kilogramos, más del doble que el promedio de Sudamérica (32 kilogramos per
cápita) (Valdés, 2020).
Continuación a esto, en el año 2014 existe una gran baja debido a un bajo flujo de exportación a China y Europa, debido a la recesión
económica que hubo en cada país. Esto afectó directamente a la economía nacional, obteniéndose una gran variación de la inflación de
2013 con 1.9% a 2014 con 4.3%. Lo que conllevo a una baja en la demanda de pellet de plástico, ya que no se contaba con las mismas
condiciones tanto económicas como de capacidad (CEPAL, 2014).
Ya en el 2016, se encuentra el consumo más bajo con 687,000 toneladas anuales, la causa de este declive es la publicación de la Ley
20.920 (Responsabilidad Extendida del Productor), la cual exigió a las empresas productos con menos contaminantes y gestionar el
reciclaje del desecho de sus productos. Esto debe haber afectado a la industria de los plásticos, reflejándose en un bajo nivel de demanda
hasta 2017 (Herrera, 2018).
Ya en 2018, existe una nueva alza que se puede interpretar como la adaptación de la industria a la Ley REP, pero desde ese año se
promulgó el no uso de bolsas plásticas en el comercio, siendo totalmente obligatorio en 2019 para todo negocio, supermercado, almacén,
casas comerciales, entre otros. Esta prohibición de las bolsas plásticas afectó a la entrega de 1000 millones, lo que equivale a 7,350
toneladas, reflejando la caída de consumo de materia prima en ese año (BCN, 2019). Así continúo bajando hasta en 2020, en
consecuencia, a la pandemia por el COVID-19.
Por último, es necesario definir el DAM, el cual es una medida que nos ayuda a saber cuánto es el error de la estimación realizada en el
Anexo B: Método Brown y su Aplicación y en los futuros pronósticos que se vayan a realizar. El DAM se calcula de la siguiente manera
(Castro, 2016):
∑𝑛
𝑖=1 |𝑌𝑡−Ý𝑡|
𝐷𝐴𝑀 = (9)
𝑛
Donde:
Para obtener el valor mínimo del DAM, se utiliza Solver (Soporte Microsoft, 2022) para encontrar la proyección con menor cantidad de
error, de forma que va variando entre 0 y 1. Ya con las ecuaciones definidas, se pasa a ingresar los datos recopilados al modelo, donde
se puede ver el desarrollo en el Anexo B: Método Brown y su Aplicación en el cual se obtuvo el siguiente pronóstico:
Figura 3: Proyección del consumo de pellet de plástico en Chile.
Al revisar los resultados expuestos en la Figura 3, se destaca que el error promedio de los datos (DAM) es de 27,141 y tomando en
cuenta que el consumo varía entre 687,000 y 765,000 no es un error muy significativo, además que la curva del pronóstico tiene un
comportamiento muy similar al original. Con este pronóstico, se hace una proyección hasta el año 2025 donde continúa con tendencia
negativa, la cual cada vez es más marcada, ya que después de que se acaban los datos reales, las proyecciones sin dato real se hacen de
manera iterativa, afectando a la ecuación multiplicativamente según el índice del año (m), el cual comienza después del año en que se
acaban los datos reales (t). Aun así, a pesar de que la proyección sea negativa para la demanda de pellet de plástico como materia prima,
la cual podría ser creciente debido a la oportunidad de que se esté potenciando la economía circular entre las empresas chilenas. En
primer lugar, Chile es el primer país latinoamericano en ser parte de la Red Global de Pacto por los Plásticos (Fundación Chile, 2022),
en la cual se busca disminuir el consumo de plástico a través del reciclaje, de forma que se pueda impulsar una economía circular para
descongestionar el planeta de este material. Además, Chile participó en la UNEA 2022 (Asamblea de las Naciones Unidas por el Medio
Ambiente), donde se acordó presentar un proyecto sobre la situación del plástico a nivel mundial, tomando en cuenta sus efectos
negativos hacia el medioambiente y su proceso de elaboración (Minneboo, 2021). Estos dos hitos, marcan hacia el futuro que en el país
será importante la reutilización de productos de un solo uso, de forma que se potencie productos como el LifeCircle, donde se genera
nueva materia prima a partir de desechos de polímeros. Con esto se puede decir que, frente a la Figura 3 hay un poco de incertidumbre,
lo cual se puede deber al cálculo del pronóstico y a la tendencia que tenían los datos debido a distintos acontecimientos, pero con los
acuerdos revisados se puede esperar que el consumo de pellet de plástico aumente, al menos el reciclado por sobre el virgen.
3. Oferta
3.1. Comportamiento histórico y futuro
En Chile hay un bajo número de empresas recicladoras de residuos plásticos y, en consecuencia, la oferta de resina plástica es baja,
encontrando un mayor porcentaje de empresas recicladoras en la Región Metropolitana con un 64%, lo que equivale a 27 empresas de
un total de 41 hasta el año 2020 (ASIPLA, 2019) siendo las empresas más representativas de este rubro Plasteco, Ferroplast, Greenplast,
Ciclo verde, Integrity, Recipet, Rplast y Greenspot (Santiago Recicla, 2020).
En cuanto al comportamiento histórico de la oferta es necesario analizar empresas que ofrecen pellet de plástico en base al plástico de
clasificación Polietileno de alta y baja densidad (HDPE y LDPE) y Polipropileno (PP) y triturado de plástico referido al Tereftalato de
polietileno (PET) a nivel nacional e internacional, debido a las importaciones que se hacen de esta materia prima cada año.
Ahora bien, no se tienen datos históricos sobre la producción nacional de resina de plástico, pero se puede calcular usando la fórmula de
demanda por tipo de resina, la cual se detalla a continuación (InvestChile, 2021):
𝐶𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜 𝑑𝑒 𝑀𝑃 = 𝐼𝑚𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑀𝑃 (𝑉𝑖𝑟𝑔𝑒𝑛 + 𝑅𝑒𝑐𝑖𝑐𝑙𝑎𝑑𝑎) + 𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑙𝑜𝑐𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑀𝑃 𝑝𝑎𝑟𝑎 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑛𝑜 −
𝐸𝑥𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑀𝑃 (10)
Donde:
MP = Materia Prima.
Por otro lado, se lleva a cabo una búsqueda y recopilación de datos considerando 10 años, es decir, desde el año 2011 al año 2020 para
observar el comportamiento de los datos a través del tiempo y verificar si la oferta va en aumento, se ha mantenido o ha disminuido. Los
datos se obtuvieron de diferentes informes, pero de la misma fuente de información que es la Asociación Gremial de Industriales del
Plástico de Chile (ASIPLA), sin embargo, la exportación de resina de plástico del año 2011 al año 2015 se calculó mediante el promedio
de los porcentajes de crecimiento anual respecto al año anterior de la exportación entre los años 2016 al año 2020, con la siguiente
fórmula (Just Exw, 2022):
𝐶𝑟𝑒𝑐𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑝𝑜𝑟𝑐𝑒𝑛𝑡𝑢𝑎𝑙 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 = (𝑣𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑙 − 𝑣𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙) / 𝑣𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙 (11)
Donde para el 2016 - 2017 el crecimiento porcentual anual se lleva a cabo tomando como valor final la oferta total de toneladas
del año 2017 y el valor inicial sería la oferta total en toneladas del año 2016, y así sucesivamente hasta llegar al año 2020. Con
todos los datos ya recopilados se crea una tabla para poder manipularlos adecuadamente y generar un análisis en base al
comportamiento de estos, los que se pueden visualizar en el
Anexo C: Manipulación de los Datos de la Oferta. Para ello, se crea un gráfico de líneas evidenciado en la
Figura 4 para lograr ver si los datos tienen algún comportamiento cíclico, estacional, aleatorio o si tiene tendencia lineal, decreciente o
creciente.
Figura 4: Oferta total de resina de plástico en Chile.
En la
Figura 4 se destaca una tendencia decreciente respecto a la oferta de plástico reciclado en Chile entre los años 2011 al 2020, excepto el
año 2016 el cual muestra un dato atípico, donde existió una baja notable en la oferta en comparación a los demás datos y esto se debe a
que hubo una baja considerable en la producción local de resina de plástico. Este dato atípico coincide con la promulgación de la Ley
REP en Chile (Todos Reciclamos, 2022), que consiste básicamente que el productor e importador debe hacerse cargo de sus residuos,
donde entran en la categoría cubierta por la ley envases y embalajes, neumáticos y otras cinco categorías. A raíz de lo anteriormente
expuesto, se puede decir que la oferta de resina de plástico tuvo una baja considerable ese año, ya que las empresas deben hacerse cargo
de su desecho producido, por lo cual hubo un cambio importante que afecta desde el macroentorno a las empresas con esta regulación
política y, por ende, afecta la oferta de mercado. Cabe mencionar que el año 2013 en el mundo se produjeron 78 millones de toneladas
de envases y embalajes plásticos, lo que representa que en el mar hay 5 peces cada 1 envase. En Chile del total de envases y embalajes
monetariamente el plástico abarca el 41.3%, ya que actualmente para trasladar productos es fundamental envases que protejan la calidad
de los productos (Fundación Chile, 2022).
Se procede a pronosticar la oferta de los próximos 6 años mediante el modelo de pronóstico de serie de tiempo suavización exponencial
doble o modelo de Holt, ya que se necesitan pocos datos para usar este modelo y el patrón de los datos deben tener una tendencia. El
método Holt es un modelo de pronóstico que requiere dos constantes: alfa y beta, donde alfa es la constante de suavización y beta es la
constante de tendencia, y esto respecto a la tendencia que pueda tener la variable pronosticada y toman valores entre 0 y 1. Cuando alfa
está más cercano a 1, quiere decir que se les da mayor énfasis a los datos más actuales y cuando alfa es cercano a 0 refleja que la mayor
importancia es hacia datos antiguos. El parámetro beta funciona de manera similar, un beta elevado responde con más velocidad a
cambios en la tendencia, mientras que un beta cercano a 0 suaviza la tendencia. El cálculo del pronóstico se hace posible con el cálculo
del valor atenuado y de la tendencia del período que se detallan respectivamente en el Anexo D: Método Holt y su Aplicación.
Al aplicar el modelo a los datos que se tienen se obtiene una tabla con el desarrollo y el resultado en el representa el pronóstico de la
oferta total de resina de plástico en Chile hasta el año 2026. Se hace mención en que para definir alfa y beta se utilizó Solver (Soporte
Microsoft, 2022) en donde el valor de alfa fue cercano a cero, lo que representa que se da mayor importancia a los datos antiguos ya que
la oferta era mayor y beta quedó en cero, pero se le asignó el valor de 0.09 ya que interesaba suavizar la tendencia pues la oferta va
decreciendo paulatinamente a excepción del dato del año 2016. El gráfico con la proyección y los datos reales se puede ver en la
Figura 5:
Figura 5: Pronóstico de la oferta total de resina de plástico reciclado en Chile.
En cuanto al análisis de los resultados del modelo de Holt se puede concluir que en los próximos años la oferta de resina de plástico en
Chile seguirá decayendo y esto tiene sentido, ya que desde el 13 de febrero del año 2022 entró en vigencia la primera etapa de la ley de
regulación a los plásticos de un solo uso donde empresas de expendio de alimentos como restaurantes, cafeterías, etc., tendrán prohibido
entregar bombillas, cubiertos, revolvedores y palillos, esto en respuesta a que en Chile se generan aproximadamente 23.240 toneladas
de plástico de un solo uso (Ministerio del Medio Ambiente, 2022). Se suma a esto la ley 21.100 que se promulgó en el año 2018, que
establece la prohibición de entregas de bolsas plásticas en el comercio en todo el territorio nacional y que desde el año 2019 entró en
vigor (BCN, 2019).
Respecto al valor de la medición de la desviación media absoluta (DAM) que es el error promedio del pronóstico en valores absolutos
es de 18,098 lo que refleja que el error no es considerable tomando en cuenta la oferta total en donde su número más grande habla de
cientos de miles.
Por último, las algas están tomando fuerza ya que con estas se pueden fabricar bioplásticos para desarrollar envases más sostenibles,
como también las hojas de palmera, Bugasse que proviene de la caña de azúcar y papel y plástico procedente de la piedra utilizados para
el mismo fin. Los fabricantes más representativos de los materiales descritos son Bambusa, Elopak, Holylama y Corpsduvin (Soluciones
Packaging, 2018).
Para esta última se ofrece en el mercado el masterbatch, que es una mezcla concentrada de pigmentos o aditivos dispersos dentro de una
resina portadora que se presenta en forma de granza. Esta dispersión de pigmento se realiza mediante finísimas partículas incorporadas
a un soporte plástico compatible con la resina a colorear. Otro bien complementario a la resina de plástico son las cargas definidas como
materiales que ayudan a reducir el costo del compuesto o para mejorar sus propiedades. Se clasifican según el desempeño, en extensoras
y funcionales y en base a su tipo, en partículas y elásticas. Los fabricantes más representativos de aditivos y colorantes son Polyfibra,
Topcolor, Austral Chemicals, Ampacet, Fibras G y C Caldera, Kompuestos y PromaChile (Todo en Polímeros, s.f.).
Tras la revisión de la oferta, demanda, productos sustitutos y complementarios, se realiza un cuadro comparativo entre distintos
mercados, tales como, mercado del proveedor, competidor, distribuidor, consumidor y externo, tomando en cuenta como ha sido su
comportamiento histórico, actual y futuro. El cuadro comparativo se ve en el
.
4. Precio
Para determinar el comportamiento histórico de los precios relacionados con los plásticos, es importante analizar la producción con
respecto a esta materia prima y las ventas totales que se generan en este sector, acorde al producto interno bruto del país. Cabe señalar,
que este análisis se infiere de la manera en que aquel monto de venta (pesos chilenos) dividido por el volumen de materia prima anual
(toneladas), nos entregará como resultado el precio corriente por cada tonelada de plástico que se venda en el mercado, que
posteriormente a través de porcentajes estipulados por CENEM en el año 2017, se podrá segmentar los porcentajes atribuidos por cada
una de las clasificaciones de plásticos en cuestión, donde el PET equivale a un 18%, PP un 11.9%, LDPE un 28.3% y por último, el
HDPE que contribuye en un 17.9% detalla en la siguiente ecuación (Fundación Chile, 2022):
(14)
En la industria manufacturera, detallada así por el Banco Central de Chile se encuentra una subcategoría que se refiere al
monto de venta en pesos generado por la fabricación de caucho y plásticos del país. En adición, estos datos son obtenidos desde
el año 2010 a 2020 de fuentes gubernamentales como el Instituto Nacional de Estadística, Oficina de Estudios y Políticas
Agrarias y el Banco Central de Chile. La recopilación de estos datos se adjunta en el
Anexo F: Montos Generados por la Fabricación de Caucho y Plástico del País.
Luego, se procede a aplicar la fórmula pertinente para establecer los precios correspondientes a cada uno de los productos, de
manera que estos se puedan graficar y establecer un análisis correspondiente al comportamiento histórico de cada uno de ellos.
Cabe recalcar que el desarrollo descrito recientemente, se puede apreciar en el
Anexo F: Montos Generados por la Fabricación de Caucho y Plástico del País. A
continuación, se presenta un gráfico en la Figura 6:
Con la interpretación del gráfico de la Figura 6, podemos concluir que el precio en todas las
clasificaciones posee un comportamiento similar, donde el LDPE es aquel polímero que
posee un precio más alto en comparación a los otros tres en estudio. Cabe mencionar que el
PET y HDPE poseen precios similares con muy poca variación en cada uno de los años, esto
se puede estipular debido a que las ganancias generadas por cada una de estas clasificaciones
son de 18% y 17,9% respectivamente. Por último, el PP es aquel polímero más barato en
comparación y aquel que retribuye una menor ganancia en el sector de envases y embalajes
de plástico, esto se puede estipular debido a que el uso de esta materia prima es para un nicho
más común o familiar, no produciendo masivamente por sus desventajas en su conformación,
por ejemplo, frágil a bajas temperaturas, sensibles a la luz UV, menos resistentes a la
oxidación o difícil de pegar, por lo cual, en este mercado existen varios productos sustitutos
para este polímero (Plásticos Ascaso, s.f.).
Sin embargo, a partir de mediados del año 2019 y principios del 2020 la industria en Chile
tuvo una fuerte realza en los precios, convirtiéndose inestable debido a los nuevos productos
que emergieron como primera necesidad en el mercado. Esto se produjo debido a la
pandemia, ocasionando que las ventas de las empresas reflejarán una disminución de 62,4%,
aunque el impacto de la pandemia no fue absorbido de manera homogénea. Las
microempresas tuvieron una caída en sus ventas en un 63.1%, las pequeñas experimentaron
una variación interanual promedio de -10.4%, las medianas de un -4.3% y las grandes de un
-16.3%. Esto puede explicar el alza de los precios en materia de la industria del plástico,
donde las empresas para solventar los costos de producción incrementaron los precios de
venta en los mercados (Ministerio de Economía, Fomento y Turismo, 2021).
Las demás ecuaciones son exactamente las mismas, de esta forma se utiliza la Suavización
Exponencial Cuadrática para la proyección de los cuatro plásticos. El resultado se obtiene
nuevamente con Solver y el desarrollo del pronóstico para los cuatro tipos de plástico se
encuentra en el
Después de realizar los pronósticos correspondientes para cada uno de los productos, se
evidencia que el patrón de los precios cambia arrojando una tendencia creciente para cada
plástico en los próximos cinco años, esto provocado por factores del macroentorno, que
influyen directamente en la empresa. Por ejemplo, el plástico durante el año 2021 arrojó un
alza debido a la volatilidad del petróleo y al aumento en el costo de distribución
internacionales, en especial desde Asia. Factores externos, que provocan que el precio de este
producto se siga elevando cada vez más (La República, s.f.).
5. Canales de distribución
5.1. Canal de distribución
Retiro del material reciclado: Se hace con camiones que soporten pesos superiores a una
tonelada, los cuales son propiedad de la empresa. Para ello a cada conductor se le pasa una
hoja con la ruta óptima a seguir, la cual se hace con flujo en redes mediante el problema del
vendedor viajero, esto es para maximizar ganancias de la empresa. Los cálculos de la ruta se
harán cada semana por si hay nuevos puntos de reciclaje o nuevos adeptos.
Traslado al centro de acopio: Una vez retirado el material de todas las máquinas inteligentes
el material será directamente trasladado al centro de acopio para empezar con el proceso de
transformación de la materia prima.
Transformación materia prima y traslado para venta: Una vez transformada la materia prima
se lleva a plantas que producen materiales de plástico específicamente de PET, PP, HDPE y
LDPE para la venta.
Entrega producto final Se espera el pago mediante transferencia electrónica al banco asociado
a la empresa, esto es para dejar registro del pago y no trabajar con dinero en efectivo que
pudiera ser eventualmente robado una vez entregado el producto. Se presenta en la Figura
11: Canales de Distribución de LifeCircle. todo lo descrito:
5.2. Competidores
Una de las empresas más grande en el rubro actualmente en Chile es Typack-recipet, los
cuales se encargan de reciclar plásticos en general, especialmente PET, pero tienen una
diferenciación la cual va en producir productos de material reciclado, como empaque para
frutas. También como diferenciación cuenta con una ubicación estratégica en Santiago lo
cual les da conectividad a más clientes.
Las campañas de marketing de Typack-recipet son fuertes, todo ello para generar conciencia
y captar clientes, pero de gran escala, ya que ellos reciben productos por mínimo una tonelada
en su planta de Santiago, no van a retirar a los recintos. Sus campañas de marketing están
enfocadas principalmente en medios de comunicación masivos como la televisión y diarios,
pero también en redes sociales, Facebook, Instagram y YouTube. Esta empresa es
competidora, pero a la vez puede ser parte de los asociados a LifeCircle, ya que ellos
avanzaron y ya producen su propio material para posteriormente vender, por lo cual podrían
comprar nuestra materia prima. Se nombra para visualizar sus campañas de marketing y
diferenciarnos respecto a ella (Typack, 2022).
La empresa Reciclean que tiene sede en la Ciudad de Santiago y Talca, es de los principales
competidores en el rubro, los cuales se encargan de comprar y recepcionar material reciclado
de distintos tipos como plásticos, cartón, vidrios, entre otros. Retiran material de las casas de
sus proveedores de materia prima ofreciendo un pago monetario por kilogramo de material
reciclado, pero retiran siempre que la cantidad sea grande, porque si es pequeña va a depender
de la ruta de retiro de los vehículos, para realizar la labor de retiro de material cuentan con
camiones planos, Ampli-roll y camionetas, con capacidades de carga desde 0.5 hasta 12
toneladas. Además, cabe mencionar que cuentan con página web donde tienen una lista de
precios actualizada para el pago por kilogramo de material y dejan sus canales de
comunicación con la empresa vía llamada telefónica o correo electrónico. Los pagos de la
empresa a sus proveedores de material reciclado son vía transferencia y se hacen en cinco
días hábiles una vez retirado el material del domicilio. De esta forma, el principal competidor
de LifeCicle, tiene una política de relación con el cliente muy distante, en donde este último
debe llegar a ellos básicamente porque no hacen campañas para tener proveedores de materia
prima (Reciclean, 2022).
Por otro lado, se estimarán horarios de atención al cliente o usuario de carácter presencial,
para llevar a cabo los problemas más complejos, como por ejemplo documentos legales,
problema con la aplicación móvil, contratos, etc. Además, este servicio de post venta podrá
desarrollarse también a través de correos electrónicos, medio por el cual se llevarán a cabo
medidas de publicidad y contacto, por ejemplo, informar a nuestros usuarios sobre su
desempeño mensual, información sobre sus beneficios, felicitarlos por su cumpleaños, entre
otros.
Con esta tecnología estamos a la vanguardia aprovechando las oportunidades que se crean en
el mercado para tener una mejor oferta que la competencia, creando mayor valor y mejor
posicionamiento. Lo mencionado se ve en la Figura 12: Procedimiento de reciclaje en los
contenedores inteligentes.:
El pago a las personas que le suministran materia prima a la empresa, se les dará a conocer
su pago mediante transferencia de dinero a Banco Estado o Banco Santander.
Cabe destacar que, al momento de vender materia prima a las empresas, se debe describir
con anterioridad la cantidad y el medio de pago, para evitar robos, tal como se mencionó
anteriormente.
Capítulo II: Estudio Técnico
1. Cronograma
A continuación, se desglosan las diferentes fases del proyecto a ejecutar, donde cada fase
tiene tareas específicas con distintas temporalidades y para comodidad del lector cada fase
está representada por un color. Además, aparece bajo la fila de los meses el número de
semanas. Este cronograma se puede apreciar en la Figura 13.
Cada fase presentada anteriormente tiene un fin útil necesario para la realización y puesta en
marcha del proyecto, donde cada una tiene un tiempo de demora según complejidad para
completar las actividades, la Fase 0 demora 6 meses, la Fase 1 tarda 4 meses y la Fase 2 se
completa en 1 mes y 1 semana. Cabe mencionar que desde que empieza la fase cero hasta la
fase dos, hay un periodo de tiempo total de 11 meses y 1 semana, podría haber sido más el
tiempo, pero 4 actividades se realizan en forma simultánea.
2. Tamaño
2.1. Capacidad instalada y Penetración de Mercado
Primeramente, mediante el planteamiento en el Estudio de Mercado, existe una gran
necesidad de cubrir la demanda de consumo de materia prima de plástico, la cual, se abastece
en su gran mayoría de importaciones, siendo la oferta local muy inferior a esta. En los Anexos
Anexo D: Método Holt y su Aplicación y Anexo G: Método Suavización Exponencial
Cuadrática Brown y su Aplicación, se puede apreciar las proyecciones realizadas
anteriormente, donde la oferta nacional de resina de plástico es muy inferior a la demanda
total anual, quedando un margen a cubrir, que en estos momentos se está cubriendo por
importaciones del extranjero.
Ahora bien, según (Baca, 2001) si para calcular la capacidad instalada, se tiene una demanda
claramente superior al tamaño propuesto, ésta debe ser tal que sólo cubra un bajo porcentaje
de ésta, es decir, no más del 10%, siempre y cuando haya libre mercado. Por lo tanto, al
realizar este cálculo a la demanda total se obtienen los siguientes valores,
70,5
70
Demanda a satisfacer (ton)
69,5
69
68,5
68
67,5
2021 2022 2023 2024 2025
Años
Por consiguiente, al momento del análisis de los resultados obtenidos, se debe tener en cuenta
que la empresa recién se introducirá en el mercado, por lo que, la venta esperada de sus
productos no llegará a un valor tan elevado en su comienzo, ya que, los productos ofrecidos
por la misma se deben dar a conocer y tener una evolución paulatina en sus ventas. Además,
el cálculo obtenido del 10% es un valor similar a la producción local (oferta), donde, 41
empresas logran cubrir dicho valor, por lo que, cubrir un 10% de la demanda total es un valor
irrealista y se deberá buscar un método para obtener un porcentaje inferior.
Figura 15: Oferta anual del plástico por cantidad de empresas chilenas.
1900
1850
Oferta anual (ton)
1800
1750
1700
1650
1600
2021 2022 2023 2024 2025
Años
Figura 16: Oferta mensual por año del plástico por cantidad de empresas chilenas.
160
150
145
140
135
2021 2022 2023 2024 2025
Años
Como se puede apreciar en la Figura 15, con los datos obtenidos del Capítulo I: Estudio de
Mercado se realizó un cálculo de la producción promedio mensual por empresa para cada
año proyectado, difiriendo de los datos recopilados de las dos empresas antes mencionadas.
Sin embargo, se destaca que este análisis realizado no identifica una producción de igual
magnitud para cada una de las empresas en estudio, debido a que, dentro de este análisis,
existen empresas que llevan ejerciendo años en el rubro y de igual forma empresas con un
nivel bajo de producción. Sin embargo, este análisis puede llevar a dar conocimiento de la
cantidad promedio que la empresa puede producir.
Por lo tanto, una propuesta para establecer una capacidad instalada óptima para la empresa
deberá variar dentro del rango mostrado anteriormente en la Figura 15. Sin embargo, como
no se puede establecer una limitante definida para establecer la capacidad instalada, se
comprende a realizar un análisis de la capacidad instalada y la tecnología.
2.2. Capacidad Instalada y Tecnología
La tecnología es otro factor importante que limita la capacidad instalada de la empresa, ya
que, existen procesos dentro de estas que, al optimizarse, pueden pasar de producir 10 kg de
plástico al día de forma manual, a procesar más de 1,000 kg. Por lo que la implementación
de tecnologías dentro del proceso productivo es un punto fundamental a analizar.
Tabla 2: Rendimiento en toneladas de cada una de las maquinarias del proceso productivo
diario, semanal, mensual y anual.
Como se puede apreciar en la Tabla 2, existe un detalle del rendimiento por cada una de las
maquinarias involucradas en el proceso de producción, en las cuales, se detalla su capacidad
de producción medida en kg, la eficiencia con la que se espera que cada máquina trabaje
(80%) y la producción esperada de forma diaria, semanal, mensual y anual. Cabe señalar que,
la capacidad de producción de cada máquina tiene un rango de variación, abarcando en la
tabla el dato mayor. También, se debe señalar que el cálculo realizado para obtener la
producción esperada se debió al tiempo de trabajo que la empresa LifeCircle emplea, la cual,
se define en el Anexo H: Tiempos de Trabajo de LifeCircle.
Dentro de lo detallado en el Anexo H: Tiempos de Trabajo de LifeCircle y las
especificaciones mostradas en la Tabla 2, la producción máxima que la empresa puede
realizar queda condicionada por la peletizadora, ya que, es la maquinaria que posee el menor
índice de producción por hora (300 kg/hora), la cual, trabaja con un 80% de eficiencia. Por
lo que, lo mencionado anteriormente conlleva a la empresa a producir una capacidad
instalada de 507 toneladas de plástico reciclado al año, conseguidos con un aumento
progresivo del 5% anual, marcando su origen desde el segundo año, donde LifeCircle inicia
su producción con un 65% de su capacidad instalada. Cabe destacar, que al quinto año se
consigue la capacidad utilizada esperada por la compañía, la cual equivale a un 80% que se
mantendrá en los años posteriores, viéndose reflejada en la Figura 17. Si bien, es un número
inferior al presentado anteriormente de los competidores, se estaría realizando una
producción acorde al presupuesto obtenido, el cual, restringe notablemente la capacidad de
producción. Sin embargo, no se descarta que al momento de realizada la inserción en el
mercado, exista una adecuación de la producción realizada por la empresa.
3. Tecnología
La tecnología en general que se utilizará en el sistema de producción es semiautomática,
debido a que en distintas etapas del proceso es necesario contar con maquinaria que realice
operaciones por sí sola, como también en otras etapas, es necesaria la intervención humana
para poder llevar a cabo la actividad. Cabe recalcar, que el proceso productivo será explicado
con mayor detalle más adelante.
De esta misma manera, para obtener este registro el usuario crea una cuenta en la aplicación
LifeCircle, por lo que, al momento de reciclar en uno de los puntos ecológicos, ingresa en un
panel con su clave y contraseña o escaneando un código QR desde la aplicación. Ya con la
cuenta ingresada, se elige que tipo de plástico reciclará, por lo que el usuario se dirige con el
material al contenedor correspondiente y lo ingresa a una pequeña puerta donde hay un sensor
de peso, esa parte del contenedor se cierra al momento que el usuario retira la mano, para
pesar el material y así no pueda intervenir en la prueba. Cuando se obtiene la cantidad, se
hace el registro de cuánto y qué recicló en la cuenta de la aplicación. Cabe destacar que, esta
aplicación la desarrolla una empresa externalizadora, por lo que se les paga por el servicio
de desarrollo y mantenimiento.
Respecto a las dimensiones de cada contenedor, se calcula según la capacidad instalada que
tiene la planta de producción definida en el inciso 2. Tamaño que, en este caso sería de 507
ton anuales o 42 ton mensuales. Se espera, en el mejor de los casos, que los contenedores
inteligentes recolecten el 10% de los plásticos a reciclar, considerándose este porcentaje
debido a que existe mayor incertidumbre a la cantidad real que se pueda obtener de este
medio, por ende, se espera que la mayoría de las materias primas provengan de la compra a
las empresas proveedoras. Este 10%, sería equivalente a 4.2 ton mensuales a recolectar entre
todos los contenedores de las ciudades, y tomando en cuenta que son 4 contenedores en las
tres ciudades, se espera que lo máximo que se recolecta por contenedor es de 0.35 ton
mensuales.
Ya se tiene cuanto sería lo máximo que tenga que almacenar el contenedor, pero se necesita
saber el volumen equivalente para poder obtener las dimensiones de cada contenedor. Para
esto, se tendrá en cuenta la masa de una botella de PET de 500 ml que es de 9 grs (Alcaldía
de Medellín, s.f.), debido a que el PET es el plástico más reciclado, por ende, sería probable
que su contenedor sea el primero en llenarse. Teniendo en cuenta que un contenedor tiene
una capacidad máxima de 0.35 toneladas (350 kg) y la botella pesa 9 gr (0.009 kg), se calcula
la cantidad de botellas que podría contener el contenedor:
350 𝑘𝑔 / 0.009 𝑘𝑔 = 38,889 𝑏𝑜𝑡𝑒𝑙𝑙𝑎𝑠 (17)
Teniendo en cuenta el volumen máximo que se podría obtener por contenedor, se determinan
las dimensiones de cada contenedor, 1 m de ancho, 1 m de largo y 2 de alto, con lo que se
obtiene un volumen por contenedor de 2 m3. Este volumen es mayor que el primero que se
calculó, pero tomando en cuenta que el volumen es de 1.55 m3 no se debe descartar una
mayor recolección de la esperada por ciudad. Cabe destacar, que basándose en lo expuesto
por (Aquae Fundación, s.f.), el material de cada uno de los contenedores será HDPE, ya que
debido a su resistencia y maleabilidad es muy utilizado para fabricar contenedores de
reciclaje. Aun así, el contenedor estará cubierto por una capa de acero inoxidable 316, el cual
tiene una gran resistencia a la corrosión y a altas temperaturas (NKS, s.f.), de forma que, su
función en el contenedor sería darle soporte y protección, además, da el espacio para que
caiga el sistema de pesaje y la prensa hidráulica que sirve para compactar el plástico en su
interior. De esta forma la dimensión final del basurero será de 1.6 m de largo, 1.6 m de ancho
y 2.10 m de alto (5.38 m3), de forma que la diferencia entre estas medidas y las de la parte
plástica del contenedor, serviría para tenga un espacio necesario para instalar el sistema de
pesaje y la prensa, lo que no afectaría a la dimensión interior del contenedor, el cual seguirá
teniendo un volumen máximo de 2 m3.
Desde este punto, el plástico avanza por la línea de producción a través de una cinta
transportadora, desde la clasificación manual hasta el proceso de separación por flotación,
luego desde la homogeneización alimenta con una cinta transportadora a la extrusora para
que comience el proceso de peletización, lo que permite agilizar el traslado de material en
comparación si esto se hiciera de forma manual por el personal o con la ayuda de
contenedores móviles. Además, las cintas transportadoras pueden variar su velocidad, por lo
que permite adecuarla al ritmo de producción que se quiera obtener. Las cintas
transportadoras pasarán por distintas maquinarias como el trommel, encargado de realizar el
prelavado, donde su flujo de agua se debe regular; la trituradora, donde se genera la molienda;
lavaderos industriales, donde se realiza la separación por flotación, cuando se separa el HDPE
y el LDPE se debe agregar etanol que facilita su separación; la secadora, la cual puede ser
regulada su velocidad, la separadora óptica, maquinaria muy importante, ya que permite la
separación de los materiales incoloros de los con color gracias a su sistema de sensores; el
silo mezclador, permite la homogeneización y el almacenamiento del triturado; la extrusora
y cortadora, qué son las encargadas de obtener una forma tubular y con las dimensiones
necesarias del pellet. Por último, cuando se tiene el producto envasado, los sacos se van
apilando en pallets, por lo que es necesario el uso de un yale para poder ordenar la
producción.
4. Localización
Para definir la localización de la planta de producción, se considera el nivel de urbanización
en las ciudades de la Región del Maule, donde se destacan las ciudades de Talca, Curicó y
Linares, debido a que su porcentaje de población que vive en la zona urbana es 95.72%,
88.90% y 82.99%, respectivamente (BCN, 2017). Se considera el nivel de urbanización de
la ciudad ya que refleja el crecimiento económico y comercial de cada ubicación. Por otra
parte, se establecerá en cada ciudad un contenedor inteligente donde los ciudadanos puedan
aportar al desarrollo sostenible de la región.
Cabe recalcar, que se debe analizar las características socioeconómicas pertinentes para cada
ciudad, a través del método cualitativo por puntos, en el cual se definen factores según el
criterio de los formuladores del proyecto. De esta forma, se puede elegir la macrolocalización
de la planta de producción, de la cual deriva la microlocalización, que es el lugar específico
en la ciudad donde se ubicará la fábrica. Además, es necesario definir la microlocalización
para cada uno de los contenedores inteligentes que habrá en las tres ciudades. Es necesario
revisar la siguiente información para definir la localización final en la Tabla 3:
Tabla 3: Características socioeconómicas de las ciudades de Talca, Curicó y Linares.
4.1. Factores
Para decidir la ubicación de la planta de producción, se evaluarán las tres opciones a través
de puntos ponderados asignados a cada uno de los factores y su rendimiento por ciudad. A
continuación, se presentan cada uno de los factores en orden decreciente según su
importancia.
El primer factor es la cantidad de empresas proveedoras de materia prima, que, en este caso,
son aquellas empresas que puedan ofrecer desechos plásticos, específicamente, tiendas de
retail y fabricantes de productos plásticos. El segundo factor, que tiene la misma importancia
del primero, es la cantidad de empresas clientes, donde entran las mismas empresas
fabricantes de productos plásticos. Estos factores son los más importantes, ya que la planta
de producción debe estar en un lugar que tenga una cercanía aceptable a una gran cantidad
de empresas, tanto como proveedores y clientes. Es por esto, que la ponderación para estos
dos factores es 25%.
Con menor valoración, se tiene el quinto factor que es el índice de desempleo en la ciudad,
debido a que la construcción y puesta en marcha de las operaciones, puede ofrecer una gran
cantidad de trabajo para los habitantes de la ciudad escogida. Por otro lado, la mano de obra
sería más fácil de obtener, como también se podría generar menos costo asociados a la
contratación de los operarios de planta. Dado lo anterior, la ponderación de este criterio es
15%.
4.2. Macrolocalización
Teniendo en cuenta las características socioeconómicas y demográficas de cada ciudad, se
les asignará una nota del 1 al 10 a cada factor según la opción a evaluar. De este modo, el
rendimiento de las ciudades se muestra en la
Tabla 4:
Tabla 4: Resultado de la evaluación a las ciudades respecto a los factores.
Al observar el resultado de la
Tabla 4, la macrolocalización de la planta de producción será en la ciudad de Talca, lo cual
fue justificado al ser la mejor puntuada en cada criterio, excepto en Desempleo, con lo cual
se puede asimilar, que el resultado se debe a que es la capital de la Región del Maule.
4.3. Microlocalización
Por otro lado, con respecto al tamaño de la compañía es necesario que contemple un espacio
suficiente para la correcta realización de tareas y actividades programadas y así de manera
paralela lograr una gestión de maquinarias optimizada de acuerdo con la distribución de estas,
destinando espacios también para la distribución de personal. Incorporando a lo anterior,
existen diversas alternativas que cubrieran dichas restricciones. Por consiguiente, se
contempla a través de un proceso de cotización a través de (MiTula, 2022), la elección de
arrendar un sector del Parque Industrial de Talca, el cual, incluye un galpón de 1,600 m2 y
un terreno total de 2.700 de m2, los cuales serán destinados para el funcionamiento de la
planta.
En el caso de Talca, su alameda queda en la calle Cuatro Norte, donde existen a su alrededor
diversas instituciones educacionales, locales comerciales y una gran masa de gente que
transita por ese espacio, siendo una locación ideal para llamar la atención de posibles
usuarios. El problema de esta ubicación es que no es cercana a alguno de los accesos a la
Ruta 5 Sur, pero dado que la planta de producción de LifeCircle estará en la misma ciudad,
en este caso no sería una limitante la poca cercanía al corredor principal de la Región del
Maule.
Por otro lado, en Curicó y Linares no habría problema de instalar los contenedores en sus
respectivas alamedas. En la primera ciudad, su alameda está exactamente en un acceso a la
Ruta 5 Sur, específicamente en la Avenida Manso de Velasco, lo que sería una ubicación
primordial para optimizar la ruta que debe realizar el camión recolector, ya que solo debe
llegar hasta la entrada de Curicó. Para Linares, la situación no es tan diferente, ya que su
alameda se ubica en la calle Valentín Letelier, la cual está a dos cuadras de la Avenida León
Bustos, acceso principal a la ciudad, por lo que para ir a recolectar a esa comuna sería muy
rápido al igual que Curicó, ya que su alameda se ubica con proximidad a la calle principal.
En cuanto a los usuarios, estos podrán depositar los plásticos ya nombrados en la subdivisión
correspondiente del contenedor guiándose por instrucciones enmarcadas en este y para
orientarlos aún más en el proceso de reciclaje cada una de estas secciones contará con una
lista de productos que podrá depositar.
La primera instrucción referida al PET se enfoca en los envases de bebida o agua la cual
comienza en abrir el envase y vaciar los restos de líquido en caso de tenerlo; la segunda
instrucción será aplastar el envase para disminuir el volumen que ocupe en el contenedor; el
tercer paso será cerrar el envase y, por último, depositar este en el contenedor.
En cuanto a las indicaciones para el PP, HDPE y LDPE serán las mismas y se pedirá al
usuario depositar el producto limpio, es decir, sin desechos de comida, químicos o de
construcción, si los tuviere; aplastar y cerrar el producto en caso de ser posible; y que retire
algún otro material que no sea plástico que pueda tener el producto en su confección como
el metal, madera, entre otros. Ahora, entre los artículos que podrán reciclar los usuarios están
definidos en la Tabla 5:
Tabla 5: Productos permitidos para reciclar en cada uno de los contenedores.
Por otro lado, a las empresas que se les comprarán sus desechos plásticos se les detallarán las
mismas indicaciones que a los usuarios pero por medio de cláusulas al momento de hacer la
compra y, además, se les pedirá que sus desechos solo sean de los cuatro plásticos
mencionados anteriormente y que estén separados por tipo y de a dos, es decir, que entreguen
el PET con el PP juntos y el HDPE con el LDPE juntos, pues los bloques que se almacenarán
serán de dos tipos, conformados por estas dos agrupaciones mencionadas.
Luego de ser pesado el material, este será trasladado por un operario a través de un
contenedor metálico al sector de compactación en bloques en donde por una compactadora
se crean bloques que serán de dos tipos, el primer tipo estará conformado por residuos de
PET y PP y el segundo tipo de bloque se creará con HDPE y LDPE, pues los plásticos se
agrupan así porque se trabaja con dos líneas de producción al momento de suministrar
material en la clasificación manual. Estos bloques se amarran con un alambre galvanizado y
se mueven con un minicargador hacia el almacén que estará dispuesto en un lado por bloques
del tipo 1 y por el otro lado por bloques del tipo 2 siendo el objetivo de crear estos bloques y
destinarlos de esa manera en el almacén es que exista un orden dentro de este y para no
confundir al personal que trabaja y transita por ese sector.
Para iniciar el proceso de valoración de los residuos plásticos un operario con el minicargador
debe coger y dejar en el suelo un bloque desde el almacén para enseguida ser descompactado
cortando las tiras de amarre que tiene y utilizando un combo para que pueda soltar todos los
desperdicios de plástico, donde las amarras de alambre las deberá dejar en un contenedor
para su reutilización. Inmediatamente el operario deberá arrastrar el material del suelo con el
mini cargador hacia un depósito en el subsuelo para que este pueda ser recogido por una cinta
transportadora vertical y llegue a una cinta transportadora horizontal en donde se efectúa la
clasificación manual que, en párrafos posteriores se detalla este proceso y luego llegue hacia
el trommel siendo la finalidad de la descompactación, pues al trommel debe caer el plástico
a una tolva lo que facilita que el material esté suelto y no se caiga al suelo ya que ocasiona
pérdida de tiempo de horas hombre en reunir la materia prima y volver a dejarla en el depósito
del subsuelo, lo que sí ocurriría si el material llegará a la tolva en bloques compactos.
Cabe destacar, que para guardar los sacos en el almacén se deberán apilar sobre pallet de
madera americano, pues dentro del mercado son el soporte o plataforma que mayores
dimensiones tiene, que es de 1 metro de ancho y 1,2 metros de largo cargando hasta 1500 kg
en movimiento y hasta 6000 kg si la carga está estática, por lo que por cada pallet habrán 60
sacos de 25 kg apilados y 137 sacos de 11 kg forrados con film de empaque LDPE para evitar
posibles caídas de sacos ocasionando accidentes laborales o que el material sufra daños al
romperse el saco de pellets o triturado de plástico. Respecto a la tarea de apilar los sacos en
el pallet, al principio lo realizan los trabajadores hasta que por la altura no puedan apilar un
saco más y es ahí en donde utilizarán el yale para terminar de apilar los sacos (60 y 137
unidades por pallet).
Este tipo de clasificación es fundamental dentro del control de calidad ya que se evita la
existencia de mezclas de plásticos y/o materiales que no sean acorde a lo requerido para evitar
deficiencias y pérdida de calidad y de las propiedades en el producto final.
5.4. Prelavado
El proceso de prelavado se realiza para todos los tipos de plásticos, el cual es muy relevante
debido que a través de este se lava el exterior de las botellas y se retiran la mayoría de las
etiquetas, tapas y tierra que contiene la materia prima reciclada.
Este proceso se lleva a cabo a través del trommel, maquinaria industrial que consiste en un
tubo de dos partes: la primera se trata de un tubo liso que posee líneas de metal con la
finalidad de poder atrapar el material y hacerlo girar a través del movimiento circular
efectuado por esta máquina, con la finalidad de que a través del método de simple corriente,
es decir, que el agua mantenga la misma dirección que los plásticos, estos se puedan lavar
eliminando las anomalías restantes como son los líquidos, tierra, pequeñas rocas, etc.
La segunda parte, se trata de que el tubo contiene una rejilla o criba por donde cae el agua y
los restos de material que acompañan a los plásticos reciclados, con el propósito de que, al
salir de esta etapa hacia una cinta transportadora, aquel plástico no contenga excesos de
cantidades y materiales o líquidos que puedan afectar la calidad del producto final.
Se hace énfasis, en que en esta etapa se precise que por debajo de la instalación del trommel
se instale una malla harnero que pueda recolectar estos materiales para asegurar y mantener
un entorno de trabajo óptimo para los operarios manteniendo el orden en la línea de
producción. Hablando sobre la capacidad de la malla, esta se moverá por operarios una vez
el material alcance los 20 cm de altura para inmediatamente sea agitada logrando que por
efectos de la gravedad caigan al suelo la tierra y piedrecillas que pueda tener el material
(Feria Virtual Interempresas, 2021).
5.6. Molienda
Posterior a la etapa de revisión, el material llegará a la trituradora de plástico, que
básicamente los residuos caen en la tolva de la trituradora donde se rompen gracias a un rotor
que incorpora varias cuchillas y en base a la potencia y velocidad de giro, cortan y trituran
las piezas de plástico reduciéndolo en pequeños trozos según el diámetro de la criba.
El método de separación por densidad fue elegido entre muchos otros ya que existen algunos
que requieren de equipos de alto costo, como lo es el método de fluorescencia de rayos X, la
espectroscopia infrarroja y las cámaras detectoras de color y como ya se mencionó los
recursos con los que cuenta la empresa son muy limitados por lo que se recurre a técnicas
físicas como lo es el hidrociclón, la separación triboeléctrica y la separación por densidad,
escogiéndose esta última (Roymaplast, S.L., s.f.).
5.8. Secado
El material será trasladado por trabajadores donde estos tienen la tarea se vaciarlos
paulatinamente en la tolva de la secadora de plástico industrial donde por medio del
centrifugado se disminuye el % de humedad del triturado de plásticos de PET, PP, HDPE y
LDPE donde el material caerá en distintos contenedores pasando a la etapa de separación
óptica.
De esta manera, este tipo de clasificación permite obtener un material reciclado homogéneo
de un solo color, pureza y consistencia, pero, este procedimiento es incapaz de proporcionar
una identificación química del polímero.
Una ventaja de este tipo de separación es que también permite llevar a cabo una limpieza
más exhaustiva si así se desea, como, por ejemplo, eliminando pequeños trozos de etiquetas,
metales, piedras, arcilla, entre otros.
En cuanto a los contenedores de PET, PP, HDPE y LDPE que estarán dispuestos del proceso
de secado serán trasladados hacia la máquina por un operario que realiza la separación óptica
en donde utilizando un yale pueda alimentar esta máquina con la capacidad máxima de
hojuelas de triturado y que, al estar seco, limpio y expuesto a una fuente de luz, mediante una
cámara en una banda transportadora identifique la naturaleza óptica de cada material a través
del criterio de selección especificado por el trabajador en cuanto a qué color se quiere apartar
de la gama de colores disponibles que posteriormente éste es expulsado a través de una
eyección de aire hacia el contenedor que estará debajo de la boca de expulsión. Además, el
operario que manipula la separadora óptica tendrá la tarea de retirar estos contenedores llenos
hacia un sector de espera, en donde en este sector los triturados de PET pasarán a ser
empaquetados en sacos de 25 kg y 11 kg, operación que se realizará manualmente para
finalmente apilarlos en el pallet de madera americano y proceder a guardar estos en el
almacén para su posterior distribución.
5.10. Homogeneización
La homogeneización es donde se almacenan los triturados de plásticos en un silo donde es
mezclado por un proceso mecánico hasta conseguir un material homogéneo hablando en
características como el color, textura y comportamiento quedando listo para la extrusión (La
Red Reciclados Plásticos, s.f.).
El silo consta de dos partes según (MAYPER, s.f.): la primera es la tolva de llenado de
material en la que se vuelca el material plástico por medio de un tornillo sin fin; y la segunda
parte es cuando se eleva el material hasta el final del silo también por un tornillo sin fin y
luego caerá nuevamente hasta la parte inferior priorizando la mezcla. El cuerpo del silo
mezclador tiene una apertura inferior a través de la cual se descarga el material en la tolva de
llenado, lo que ayuda a acelerar el proceso de mezcla. También cuenta con una apertura
superior cuya función es la de descarga del silo. Otra particularidad del silo es que puede
manipularse de manera manual y automática siendo este último modo el que servirá para
priorizar el tiempo de llenado y mezcla según las necesidades de cada cliente particular.
Un operario a cargo de este proceso moverá hacia el silo los contenedores del sector de espera
para cargar la tolva y que entre en funcionamiento el silo homogeneizador con el tiempo
establecido por la empresa para alcanzar la mezcla deseada donde estas especificaciones
estarán a cargo de otro operario. La caída de material de silo será hacia un contenedor para
que su traslado sea rápido hacia la etapa de extrusión donde este será fijado al inicio de la
cinta transportadora para que se alimente la tolva de la peletizadora sin esfuerzo humano.
5.11. Extrusión
La extrusión es el proceso usado para crear objetos con un perfil de sección transversal
definidos en la estructura del dado. Esta maquinaria es alimentada a través del triturado
generado en la molienda que cae en la tolva de ésta. En este caso, la extrusión será continua
por cada uno de los tipos de plásticos produciendo teóricamente una pieza indefinidamente
larga.
El polímero necesita de tres factores importantes para poder plastificar, que son el tiempo,
calor y presión, por lo que, el cilindro o husillo que constituye esta máquina está dividido por
zonas definidas mediante sus funcionalidades. La primera de esta recae en la zona de
alimentación, donde el polímero entra sin fundir al cañón, pero a medida que el husillo
comienza a rotar éste comienza a fundir. Por consiguiente, continúa la sección de compresión
donde se remueven gases como el aire y aquellos emitidos por la propia resina y, además, el
husillo comienza a estrechar su dimensión con el cañón que mediante la fricción y transporte
se empiezan a fundir el polímero. Cabe señalar, que en la sección de compresión se
encuentran los calefactores o resistencias que calientan aquel husillo hasta llevar al plástico
a su punto de fusión.
Por último, se encuentra la zona de dosificación, que a través de la presión permite que el
material sea expulsado a través del dado que en este caso como es para la obtención de pellets
este no debe poseer un mandril. Es relevante esta sección, porque a través de la dosificación
la presión también tiende a aumentar, aunque esto dependerá de la longitud del cilindro en
esta subdivisión.
Luego, aquel polímero fundido que cae a través de una cascada es jalado a través de una
tracción constante, debido a que si no se ejecuta de esta manera se tendrá como resultado una
variación en los cortes o simplemente un producto distorsionado. El jalador se posiciona en
la entrada del cortador que dimensiona los pellets, por lo cual en los pasos previos existentes
a este existen rodillos para mantener en dirección aquellas hebras de polímeros.
Por otro lado, la cascada de polímero fundido que cae es succionado a través de una máquina
que la transforma en varias hebras, que generalmente es aquella que le entrega el ancho al
pellet requerido, y así de manera paralela estas entran a una tina de agua para que se
solidifiquen. La tina de agua es importante que se encuentre a una baja temperatura de forma
continua, por lo cual en esta sección se necesita de una torre de enfriamiento, donde en esta
ingrese el agua a una temperatura elevada y está mediante la absorción de humedad expulse
agua fría nuevamente a la tina. En adición, para disminuir el exceso de agua durante el
circuito de estas hebras se adecuan cepillos y paños de forma rudimentaria, debido a que
luego estas ingresan por un secador, y así continúan por el proceso (Todo en Polímeros, s.f.).
5.12. Cortado
Al tener las hebras de los polímeros secadas y jaladas a través de la fuerza motriz del jalador,
estas entran a la cortadora de las hebras, donde como paso final estas se transforman en pellet
a través de la medida del largo que se establezca en la compañía. Estos pellets caen en un
depósito que posee en su parte superior una rejilla, la cual atrapa todas las anomalías que
pudieron existir en las etapas anteriores, como, por ejemplo, en la solidificación,
plastificación u otras marginales, por lo cual solo en el depósito se encontrará el producto
final para solventar la demanda de los clientes de LifeCircle.
Sin embargo, este material que queda sobre la rejilla se puede volver a incorporar en el
proceso de producción, específicamente en la tolva de la peletizadora. Esto se puede llevar a
cabo, debido a que los cuatro polímeros empleados son termoplásticos.
Finalmente, estos contenedores que cumplen las condiciones y que son depositados en este
contenedor son derivados a la zona de inspección y calidad para evaluar muestras de la
calidad de nuestro producto.
6. Tratamiento de Residuos
El tratamiento de residuos es un conjunto de operaciones que buscan modificar las
características físicas, químicas o biológicas de un desecho para disminuir o neutralizar los
contaminantes químicos o sustancias peligrosas que contienen estos, recuperar materias
valorizables y facilitar el uso como fuente de energía. Este proceso, es fundamental pues la
propuesta de valor de LifeCircle es fomentar la economía circular en la Región del Maule de
forma sostenible e interactiva, tratando con dos R de las cuatro del pilar de este sistema, las
cuales son: Reciclar y Reducir (ECOLEC, s.f.).
Los residuos generados por LifeCircle son las etiquetas de los envases de bebidas,
detergentes, limpiadores y botellas de shampoo que como se mencionó en párrafos anteriores
son conformadas de PVC y PETG, plástico que no se valoriza en las instalaciones. Sin
embargo, este material será intercambiado por los plásticos que sí valoriza LifeCircle a través
de una asociación con empresas inmersas en el reciclaje del PVC y del PETG, es decir, cada
una de las empresas se abastecerán con los residuos de la otra aportando a la economía
circular y la sostenibilidad del país. Siendo esta iniciativa muy atractiva y viable, pues el
PVC es el segundo plástico que más se recicla. De manera similar ocurrirá con los montones
de alambre galvanizado, una asociación de intercambio con empresas que reciclan acero
(CAMBIASO, s.f.).
El tratamiento secundario es necesario para separar los restos orgánicos disueltos y en estado
coloidal mediante un proceso de oxidación bioquímicos y el tratamiento será anaeróbico para
fermentar la materia orgánica por medio de lodos activos. Se añade una decantación
secundaria para separar el fango del agua tratada.
Finalmente, los restos de tierra con piedrecillas que queden de la malla harnero se utilizarán
para mejorar el entorno en donde esté inmersa la planta recicladora.
7.1.3. Hormigón
La adaptación de la planta es propicia a la construcción e implementación de diferentes tipos
de hormigones, para cada una de las zonas donde se posicionan diferentes maquinarias, por
ejemplo, para aquella maquinaria que presenta un alto peso, necesita una construcción de
suelo ideal para no generar destrucciones dentro de la planta y así de manera paralela
proporcionar un ambiente con las condiciones adecuadas para evitar accidentes laborales. Es
por esto, que basándose en lo expuesto por (Cementos Bio Bio, s.f.), en esa zona se construirá
un hormigón de alta resistencia capaz de soportar resistencias superiores a 500 kg/cm
cuadrado a la compresión, contemplando un nivel de confianza entre un rango de entre 80 a
95%. En adición, en las etapas del ciclo de producción donde el agua sea un complemento
primordial es importante incorporar en el piso, elementos antideslizantes para evitar
accidentes, esto es esencialmente en el prelavado y extrusión, por lo cual se procederá a
instalar baldosas antideslizantes para aumentar el coeficiente de fricción de la zona, pero esta
instalación también tendrá en consideración no afectar el transcurso de contenedores en la
línea.
Por último, se fabricarán murallas de hormigón liviano para poder fortalecer el sistema contra
incendio de la compañía. Este tipo de hormigón no tiene requisito de resistencia, pero sí de
peso y se clasifica principalmente por su densidad, la que es inferior a la normal de 2,400
kg/m3, siendo fabricado para lograr estas características a través de perlas de poliestireno
expandido. De igual forma, estás murallas también servirán como aislamientos térmicos y
acústicos.
Por lo tanto, la empresa provee de una ventilación tanto natural como artificial, ya que, dentro
de la planta de producción existirá una ventilación natural por medio de diversas ventanas
instaladas en la misma, además, contará con un sistema de ventilación artificial por medio de
un sistema de aire acondicionado.
7.1.6. Construcción de Área de Colación
Tomando en cuenta que el horario del personal de trabajo es el máximo legal disponible, la
empresa proporciona la disponibilidad de un comedor sólido para el consumo de alimentos
en el sitio de trabajo. Este comedor, estará dentro de la propiedad de la empresa, pero, fuera
de las instalaciones de la producción, con la finalidad de poder consumir alimentos en un
sitio limpio, lejos del área laboral y lejos de cualquier tipo de contaminación ambiental
(Dirección del Trabajo, 2019).
Por otro lado, dentro del sector del comedor, la empresa dispondrá de una cantidad de mesas
y sillas suficientes para el total del personal. Tomando en cuenta que dicho personal
corresponde a 62 personas, las cantidades de mesas y sillas corresponden a:
Cabe destacar, que la empresa es la responsable de mantener el orden y limpieza dentro del
área de colación.
Cabe mencionar, que los trabajadores de la empresa LifeCircle están conformados por
hombres y mujeres, por lo que, estos servicios higiénicos, serán independientes y separados.
Por otro lado, existirá una distribución de la cantidad de servicios higiénicos dentro de la
planta en puntos claves que abarquen un fácil acceso para todo el personal. Finalmente, será
responsabilidad de la empresa el cuidado y limpieza de dichos baños para el personal.
En relación con la separación interna del galpón, éste se dividirá en tres sectores:
almacenamiento de materia prima, área de procesos y el almacenamiento del producto
terminado, donde sus dimensiones estarán determinadas según las características necesarias
de trabajo del lugar y corresponderá al área de producción.
Por otro lado, la creación de los distintos departamentos será construido dentro del recinto de
la empresa, pero fuera del área de producción, esto para evitar las posibles contaminaciones
acústicas provocadas por el sistema de producción, por lo que, la construcción de dichos
departamentos debe estar compuesto por un sistema de aislación.
De esta misma manera, se realizará una asignación de monto para aquellos equipos
computacionales destinados para la realización de actividades con el fin de poder conseguir
aquellos objetivos propuestos, entre estos se detallan computadores de escritorio, teclados,
mouse e impresoras, destinados de manera unitaria por cada una de las subdivisiones. En
adición, otros complementos se añaden a los materiales de oficina imprescindibles para un
espacio de trabajo, como por ejemplo lámparas, organizadores de mesa, tablas de apoyo y
clipboards, bandejas, cartoneras, lápices, plataformas para elevación de los ordenadores,
entre otros.
Por lo tanto, los muebles o enseres que necesitará el personal del proceso de producción se
observan en la Tabla 6: Herramientas a utilizar en el proceso productivo de LifeCircle. y
Tabla 7: Insumos a utilizar en el proceso productivo de LifeCircle.:
Tabla 6: Herramientas a utilizar en el proceso productivo de LifeCircle.
Cantidad de
Etapa
trabajadores
Recepción de materia prima e insumos y
4
almacenamiento
Clasificación manual 8
Prelavado 6
Revisión del material 8
Molienda 2
Separación por flotación 2
Secado 6
Separación óptica 6
Homogeneización 4
Extrusión 2
Cortado 3
Inspección y control de calidad y llenado de sacos 7
8. Mano de Obra
Un punto fundamental para evaluar en el presente proyecto es la mano de obra, ya que, es
necesario tener una claridad de la cantidad de trabajadores óptima a tener en la empresa, para
así, no incurrir en gastos innecesarios por parte de la compañía, como lo son, pagar muchos
sueldos, personal extra que no genere beneficio extra para la empresa y que solo genere
tiempo de ocio dentro de la misma. Por ende, un correcto detalle de la mano de obra para
cada área ayudará en la obtención de mejores resultados para la compañía (Gutierrez, 2018).
Por otro lado, dentro la compañía se detallan puestos claves, es decir, puestos donde un
trabajador pueda llegar a suplir el puesto del otro ante algún inconveniente que se presente,
esto contrae grandes beneficios para el área de producción y la empresa, ya que, al surgir
algún inconveniente en algún puesto de trabajo, no existen problemas en el desarrollo normal
del proceso de producción. En este caso LifeCircle realiza rotaciones a los ayudantes de
producción de manera que realicen diversas labores dentro de la empresa.
A raíz del organigrama presentado en la Figura 19, se debe visualizar y crear todo lo necesario
para un correcto funcionamiento de la empresa, específicamente lo referido a los empleados,
para aquello, se crea una tabla presente en el Anexo J: Empleados de LifeCircle.
Figura 19: Organigrama jerárquico de LifeCircle.
9. Distribución de la Planta
Para la distribución, es necesario definir las distintas áreas que tendrá la planta de fabricación,
de manera que se puedan ir ordenando según las relaciones y cercanía que debe existir entre
ellas. Las áreas a considerar son las siguientes:
A continuación, se presentará la que contiene la base para el cálculo de cada una de las
áreas a determinar:
Tras observar Figura 20: Layout de las instalaciones de LifeCircle., se pueden identificar
distintas áreas, en las cuales destacan las oficinas administrativas, las cuales tienen una
entrada directa desde el exterior, sus respectivos baños y entrada al comedor; y la planta de
producción, la cual está entre los almacenes de materias primas y producto terminado para
que exista un flujo de producción óptimo, además de contar con baños a los dos extremos
debido a que existirán de dos líneas de producción, lo que ayudaría a que no tengan que estar
cruzando de un lado hacia otro para ir al baño. Cabe destacar, que se consideró la separación
de estas dos áreas para que el personal administrativo no sea afectado por la contaminación
acústica que se puede generar en la zona de producción.
Por otro lado, la capacidad utilizada para el primer año corresponde a un 65% de la capacidad
instalada, valor que irá en aumento de forma progresiva y anual hasta alcanzar un 80% en el
quinto año, capacidad utilizada máxima con lo que la empresa realizará sus trabajos debido
a que se tomaron distintas consideraciones del por qué no exigir el 100% de rendimiento de
la maquinaria, ya que, en cuánto a eficiencia no es prudente realizar esta acción, debido a que
produce un desgaste excesivo de la maquinaria, lo que contraería gastos extras para el
inversionista pensando en el futuro, por lo que se procede a trabajar con 80% como máximo
(Baca Urbina, 2001).
Por otro lado, se debe señalar que se realizó una consideración en cuanto a la pérdida del
proceso la cual fue determinada con un 0%, dado que, dentro del sistema de producción de
la empresa, se realizan trabajos con productos termoplásticos los cuales, según (Natuyser,
Tabla 10: Inversión Total de LifeCircle.
FASE 1 FASE 2
Base de
Volumen de producción Primer Segundo Tercer Cuarto Quinto Sexto Séptimo
Cálculos
Año Año Año Año Año Año Año
Capacidad instalada
en porcentaje 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Kilogramos de plástico por
día 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400
Kilogramos de plástico por
633.600 633.600 633.600 633.600 633.600 633.600 633.600
año
Capacidad utilizada
en porcentaje 65,00% 65,00% 70,00% 75,00% 80,00% 80,00% 80,00%
Kilogramos de plástico por
día 1.560 1.680 1.800 1.920 1.920 1.920
Kilogramos de plástico por
año 411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
Pérdida en el proceso 0,00% 0 0 0 0 0 0
Capacidad utilizada neta 411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
Productos para la venta
Triturado de plástico (PET) 24,00% 98.842 106.445 114.048 121.651 121.651 121.651
Pellet de plástico (PP) 25,00% 102.960 110.880 118.800 126.720 126.720 126.720
Pellet de plástico (HDPE) 25,00% 102.960 110.880 118.800 126.720 126.720 126.720
Pellet de plástico (LDPE) 26,00% 107.078 115.315 123.552 131.789 131.789 131.789
PRODUCCIÓN TOTAL
411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
(kg)
1.1. Activos Fijos
- Instalación eléctrica: La energía eléctrica debe ser distribuida de forma eficiente por
los diferentes puntos de la planta, tanto en el área de producción como administración,
por lo que, el presupuesto otorgado para esta sección es una estimación otorgada por
presupuestos realizados por la empresa eléctrica (Chilectra, 2014).
- Instalación para tratamientos de aguas residuales: El presupuesto para el tratamiento
de las aguas, fue obtenido por diferentes precios otorgados por la empresa (Aguas
Magallanes, 2018) por lo cual, se realizó un estimativo para dicho trabajo.
- Hormigón: El presupuesto para la instalación del hormigón fue obtenida mediante el
cálculo del material necesario para su construcción y tomando en cuenta una
entrevista informal con un Constructor Civil, mano de obra actualmente en el
mercado para realizar un trabajo oscila entre 30% y 50% sobre el material de trabajo,
por lo que se realizó un estimativo con el 50% para contratar personal que realice el
trabajo, considerando que será un trabajo riguroso para una empresa, esperando un
desarrollo detallado y de buena calidad (CEMEX, s.f.).
- Sistema de ventilación: Para obtener un presupuesto sobre el sistema de ventilación,
se indaga en diferentes áreas comerciales, con la finalidad de comparar productos y
precios, estimando un valor para los sistemas de aire acondicionados con mano de
obra incluida obtenido de la empresa (Falabella, s.f.).
- Servicios de áreas higiénicos: El presupuesto del servicio de áreas higiénicos, es
obtenido mediante una cotización de los materiales, y como se mencionaba en un
inciso anteriormente, se trabajará con un 50% sobre el total de los materiales, para
contratar al personal que realice el trabajo.
- Instalación de contenedores inteligentes: La instalación de dichos contenedores, trae
consigo costos en preparación de la ubicación, por lo que la cotización del material y
la adición del 50% de la mano de obra, otorgan el presupuesto para este inciso.
Por otro lado, se realiza un apartado de instalaciones civiles, los cuales detallan diferentes
construcciones realizadas en la planta, realizando una construcción del área de colación y la
separación interna de la planta, los cuales detallan su presupuesto total según la
multiplicación del precio unitario, junto a los metros cuadrados necesarios para realizar la
operación. Véase el Anexo L: Cálculos para Dimensionar el Costo de Instalaciones Civiles
para el desglose del cálculo correspondiente.
Obras civiles:
Instalación eléctrica c/u 1 45.000.000 45.000.000
Instalación para tratamientos de aguas residuales m3 1 7.000.000 7.000.000
Hormigón Kg 4.500 2.290 15.457.500
Sistema de ventilación c/u 16 709.980 11.359.680
Servicios de Áreas Higiénicos c/u 19 230.970 6.582.645
Instalación de Contenedores Inteligentes c/u 3 881.544 3.966.948
Costo de las obras civiles 89.366.773
Instalaciones civiles:
Construcción del área de colación m2 20 167.779 3.355.584
Construcción Planta de Producción (paredes) m2 120 12.807 1.536.874
Costo de las instalaciones civiles 4.892.458
Equipo computacional
Computador c/u 8 540.251 4.322.004
Licencias de Software c/u 2 12.142 24.284
Teclado c/u 8 23.725 189.799
Mouse c/u 8 8.568 68.545
Impresora c/u 4 202.492 809.968
Costo del equipo auxiliar 4.346.288
Mobiliario y equipo de oficina
Escritorio c/u 4 81.802 327.208
Silla de oficina c/u 4 89.019 356.076
Estantería c/u 4 36.442 145.768
Cajonera c/u 4 72.892 291.568
Silla de visitas c/u 8 38.070 304.560
Lámpara c/u 4 11.332 45.328
Costo del mobiliario y equipo de oficina 1.470.506
Artículos de oficina
Artículos de oficina varios Indeterminado 243.000 243.000
Costo de artículos de oficina 243.000
1.1.2. Maquinaria, Equipos y Herramientas
La inversión respecto a las maquinarias, equipos y herramientas se observa en la Tabla 13
con la finalidad de dar a conocer los costos asociados en mayor detalle que conlleva el
comprar estas, donde se decide cotizar tanto dentro como fuera del país. Las maquinarias y
equipos se van a importar de China por lo que se debe tener en cuenta los International
Commercial Terms (Incoterms) que, básicamente son normas estandarizadas que utilizan
empresas para hacer negocios internacionales las cuales tiene dos clasificaciones, las reglas
para cualquier medio de transporte y las reglas para el transporte marítimo. Esta última es la
que se decide utilizar, más precisamente el Free On Board, más conocido como FOB y el
Cost, Insurance, and Freight, conocido como CIF (RTS International, 2020).
Por otro lado, el CIF es el valor del costo de la mercancía, del seguro y el flete donde la
responsabilidad es del vendedor, lo que en este caso sería una empresa transitoria y pasa a
responsabilidad del comprador una vez la mercancía llega al puerto de destino (Significado,
s.f.).
Sin embargo, se efectúan otros desembolsos para las máquinas, equipos y herramientas
nacionales a través de Ecommerce para aprovechar el envío hacia la planta donde el costo
total de estos productos llega a 36.777.801 CLP.
Cabe señalar que las máquinas y equipos que están directamente asociadas al proceso de
producción fueron las que se compraron en el comercio internacional ya que en Chile no hay
a la venta productos de esta envergadura y se escoge China para esta cotización ya que existe
gran variedad de empresas sumergidas en este país donde se logró escoger el precio más bajo
de las máquinas con las especificaciones requeridas con un costo total de 373.138.779 CLP,
llegando a un coste total de máquinas nacionales e importadas de 409.916.572 CLP.
Tabla 13: Maquinarias, Equipos y Herramientas de LifeCircle.
Costo
Costo Costo Costo Total de
Costo por Total Traslado Costo Costo de Aduana
FOB por Maquinas,
Unidad en en Costo de a Puerto CIF Transporte
Cantidad Dimensión Puerto Transporte Seguro Ad Unidad Equipos y
Nombre Planta de Planta Embalaje de Puerto IVA a Planta
de en Herramientas
China de China Chileno valorem
China Planta en Planta
China
Unidades m3 US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ CLP CLP CLP
Maquinarias, Equipos y Herramientas importados
Compactadora 1 1,2285 1.800 1.800 49 99 1.948 258 39 2.245 0 426 7.791 2.325.497
Yale 1 6,71208125 15.000 15.000 405 825 16.230 1.410 325 17.964 0 3.413 62.352 18.612.097
Mini cargador 1 21,9208 6.225 6.225 168 342 6.735 4.603 135 11.473 0 2.180 39.823 11.887.201
Cinta transportadora 10 18,0 1.140 11.400 308 627 12.335 3.780 247 16.361 0 3.109 56.789 16.951.649
Trommel 2 14,4 9.000 18.000 486 990 19.476 3.024 390 22.890 0 4.349 79.448 23.715.136
Trituradora 2 2,2814 2.200 4.400 119 242 4.761 479 95 5.335 0 1.014 18.518 5.527.545
Lavaderos industriales 2 25,5236870 2.000 4.000 108 220 4.328 5.360 87 9.775 0 1.857 33.927 10.127.098
Plataforma de tanque
para etanol 2 2,76 95 190 5 10 205 580 4 789 0 150 2.738 817.441
Secador de reciclaje de
plástico 2 1,728 1.200 2.400 65 132 2.597 363 52 3.012 0 572 10.453 3.120.244
Separadora óptica 2 3,379992 68.000 136.000 3.672 7.480 147.152 710 2.943 150.805 0 28.653 523.432 156.244.312
Silos mezcladores 4 80 2.400 9.600 259 528 10.387 16.800 208 27.395 0 5.205 95.086 28.383.069
Línea completa
peletizadora 1 20,79 79.500 79.500 2.147 4.373 86.019 4.366 1.720 92.105 0 17.500 319.690 95.427.482
Total 30 198,72446025 188.560 288.515 7.790 15.868 312.173 41.732 6.243 360.148 0 68.428 1.250.046 373.138.771
Maquinarias, Equipos y Herramientas de producción nacionales
Combo 5 1.990 16.030 82.140
Combo 5 2.990 8.092 43.450
Malla harnero 2 4.990 21.052 47.094
Alicates 4 1.990 10.279 43.106
Balanza de suelo 1 7.000 1.227.621 1.234.621
Balanza pesa digital
32.392
plataforma 1 32.392
Motor 5 10.990 486.802 2.445.000
Contenedores
450.000 2.700.000
inteligentes 12 32.850.000
Total 35 479.950 4.502.268 36.777.801
TOTAL MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS DE
PRODUCCIÓN 409.916.572
1.2. Otros Activos
Por otro lado, la amortización también se desempeña a activos, pero estos son intangibles,
por lo cual, LifeCircle en esta partida contempla el valor de amortización del crédito
solicitado en el primer año de construcción del proyecto y también aquellas partidas como
Instalación y Montaje, Pruebas en Caliente e Imprevistos y Varios. Cabe mencionar, que
estos períodos también fueron estipulados por el Servicio de Impuestos Internos, menos el
plazo de crédito que se establece en cuatro años siendo el período total donde se calcularon
las cuotas (Servicio de Impuestos Internos [SII], s.f.).
Finalmente, cabe destacar que el período de amortización y depreciación del flujo abarca un
período de siete años, pero varios activos tangibles e intangibles terminan antes de este o
incluso algunos sobrepasan este período, pero para el estudio solo se contemplarán hasta el
período considerado relevante por el estudio que se detalla en tablas posteriores. Todo lo
mencionado anteriormente, se representa en la Figura 5:
Tabla 14: Depreciación y Amortización de los activos de LifeCircle.
El cálculo de la cuota fue llevado a través de una ecuación financiera establecida por
Microsoft Excel denominándose Pago, donde se agrupa el interés, el período y el valor actual
del crédito. Esta ecuación se presenta de la siguiente manera:
Se posiciona un signo menos delante del pago, para que el valor de la cuota sea positivo y
que se pueda usar posteriormente para la determinación del balance final, pago de
amortización y pago de intereses pertenecientes al crédito.
Después de poseer la cuota a cancelar por el crédito de manera mensual, se puede establecer
el pago de intereses y amortizaciones para determinar el valor final del crédito desde el mes
1 hasta el mes 48, donde este saldo debe ser igual a 0. Estos cálculos son obtenidos a través
de operaciones básicas, debido a su sencilla aplicación, por ejemplo, el pago de intereses con
el producto del balance inicial con la tasa de interés mensual establecida, donde el interés es
fijado en la casilla del cálculo. En adición, la amortización es obtenida con la resta de los
pagos totales e interés del período respectivo, y por último el balance inicial es obtenido a
también con una resta, pero este contempla el balance inicial del período anterior menos el
pago de amortizaciones correspondiente al período en evaluación. Por último, estos datos se
desplazan en la casilla y así podremos obtener el monto de los intereses, amortizaciones,
balance inicial desde el mes 1 al mes 48. Todo lo detallado anteriormente, se desglosa en la
Tabla Tabla 15: Financiamiento de Terceros de LifeCircle Fase 1.Tabla 16.1: Financiamiento
de Terceros de LifeCircle Fase 2. y Tabla 17: Pagos de amortizaciones por año de LifeCircle..
Tabla 15: Financiamiento de Terceros de LifeCircle Fase 1.
Pagos Semestrales de
Saldo de la Cuenta Capital
Períodos Amortización
Balance Pagos Pago de Pagos de
Mes
Inicial Totales Amortización Intereses
25 Mes 25 153.095.453 8.727.539 4.954.105 3.773.433
26 Mes 26 148.023.068 8.727.539 5.072.385 3.655.154
27 Mes 27 142.829.581 8.727.539 5.193.488 3.534.051
28 Mes 28 137.512.098 8.727.539 5.317.482 3.410.056
29 Mes 29 132.067.661 8.727.539 5.444.437 3.283.101
30 Mes 30 126.493.238 8.727.539 5.574.423 3.153.115
31 Mes 31 120.785.725 8.727.539 5.707.513 3.020.026
32 Mes 32 114.941.945 8.727.539 5.843.779 2.883.759
33 Mes 33 108.958.646 8.727.539 5.983.300 2.744.239
34 Mes 34 102.832.495 8.727.539 6.126.151 2.601.388
35 Mes 35 96.560.082 8.727.539 6.272.413 2.455.126
36 Mes 36 90.137.915 8.727.539 6.422.167 2.305.372
37 Mes 37 83.562.419 8.727.539 6.575.496 2.152.043
38 Mes 38 76.829.933 8.727.539 6.732.486 1.995.053
39 Mes 39 69.936.709 8.727.539 6.893.224 1.834.315
40 Mes 40 62.878.909 8.727.539 7.057.800 1.669.739
41 Mes 41 55.652.605 8.727.539 7.226.305 1.501.234
42 Mes 42 48.253.772 8.727.539 7.398.833 1.328.706
43 Mes 43 40.678.292 8.727.539 7.575.480 1.152.059
44 Mes 44 32.921.948 8.727.539 7.756.344 971.194
45 Mes 45 24.980.421 8.727.539 7.941.527 786.012
46 Mes 46 16.849.289 8.727.539 8.131.131 596.408
47 Mes 47 8.524.028 8.727.539 8.325.262 402.277
48 Mes 48 0 8.727.539 8.524.028 203.511
Pagos de Pagos de
Año
Capital Intereses
Por consiguiente, para el desarrollo del método utilizado, se detalló de forma anual desde el
segundo año en que la empresa comienza su funcionamiento, ya que, es en este año donde la
empresa comienza con la venta de productos, por lo que comienza a tener ingresos con los
cuales se pueden costear los costos de la compañía, terminando este detalle anual el séptimo
año, donde este último fue desglosado de forma mensual, con la finalidad de que el
inversionista pueda tener conocimiento de la variación de los meses, ya que, como se
mencionó en el inciso de punto de equilibrio, este se debe dar en diciembre del séptimo año,
donde la empresa puede comenzar a financiarse de forma independiente.
Por otro lado, el desglose anual realizado dentro de este método incluye los ingresos
percibidos por la empresa, donde se detallan los siguientes apartados: Ingresos por inversión,
Ingresos operacionales e IVA Activos fijos. Los cuales, significarán para la empresa los
ingresos totales percibidos anualmente. Mientras que, en el desglose de los egresos
percibidos por la empresa para estos años se encuentran: Egresos por costo de ventas, Egresos
por gastos financieros y Egresos fiscales. Los cuales, significarán para la empresa los egresos
totales percibidos anualmente.
Por consiguiente, al tener los detalles de ingresos y egresos de la empresa, se realiza el flujo
de caja correspondiente, restando la cantidad de ingresos totales con los egresos totales
percibidos por la empresa, otorgando así el flujo de caja correspondiente, el cual, se mantiene
negativo hasta el quinto año de funcionamiento de la compañía. Ahora bien, el flujo de caja
desde el sexto año en adelante es positivo, sin embargo, el flujo de caja positivo para dicho
año, no significa para la empresa tener un margen de utilidad positiva, ya que, como se
explicó en el apartado de punto de equilibrio, la empresa comienza a tener utilidad positiva
desde el séptimo año, debido a que en dicho análisis se toma en consideración la depreciación
y amortización, mientras que en el análisis del capital de trabajo, estos incisos no son tomados
en cuenta, por lo que este valor no debe ser tomado en consideración como utilidad positiva.
Finalmente, la realización del flujo de caja acumulado va sumando los flujos de caja de cada
año con el saldo del anterior, por lo que, para implementar dicho método de déficit
acumulado, se rescata el dato menor en el flujo acumulado, el cual corresponde a
$696,898,017, percibidos en el quinto año. Cabe recalcar que, el capital de trabajo está basado
en el cronograma de inversiones de la empresa, presente en la Figura 21: Cronograma de la
inversión de LifeCircle..
Segundo Año Tercer Año Cuarto Año Quinto Año Sexto Año Séptimo Año
PRODUCCIÓN TOTAL
411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
(kg)
Aporte propio en activos 2.575.398 0
Aporte de terceros en activos 0
Capital de trabajo 0
Ingresos operacionales 0
Ventas del producto 388.603.987 404.901.565 484.401.317 570.644.703 624.594.927 678.545.146
Ingresos fiscales 0
IVA Activos fijos 489.326 0
INGRESOS TOTALES 388.603.987 404.901.565 487.466.040 570.644.703 624.594.927 678.545.146
0
APLICACIÓN DE FONDOS 0
Egresos por inversión 0
Inversión total en activos 0
Egresos por costo de ventas 0
Materia prima 136.080.814 142.671.876 149.231.163 155.762.911 156.599.688 157.436.465
Nómina 414.478.273 418.623.055 422.809.286 427.037.379 431.307.753 435.620.830
Gastos de Fabricación 25.047.286 26.274.943 28.469.663 30.782.515 32.033.029 33.289.076
Egresos por gastos
financieros 0
Amortización de intereses 66.181.057 53.564.522 36.818.820 14.592.549 0 0
Egresos por pasivos por
pagar 0
Devolución de capital 0
Otros pasivos líquidos 0
Egresos fiscales 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 3.778.201
EGRESOS TOTALES 641.787.429 641.134.397 637.328.933 628.175.353 619.940.470 630.124.572
SALDO DE CAJA -253.183.442 -236.232.832 -149.862.893 -57.530.650 4.654.457 48.420.574
SALDO DE CAJA
-253.183.442 -489.416.274 -639.279.166 -696.809.817 -692.155.360 -
ACUMULADO
1.4. Cronograma de la Inversión
Figura 21: Cronograma de la inversión de LifeCircle.
2. Costos Operacionales
Es necesario desglosar los egresos que tendrá la empresa, específicamente los costos
operacionales, que están ligados directamente con la producción de LifeCircle. Debido a esto,
se presentan a continuación las partidas relacionadas.
2.1. Nómina
Para la realización de esta partida, es necesario definir qué puestos de trabajo se consideran
como fijos y variables, teniendo en cuenta que los fijos se refieren a aquellos que son
primordiales para la empresa, en caso contrario, los variables son aquellos que la empresa
puede prescindir de ellos sin tener la preocupación de perder a un trabajador para la empresa,
ya que ciertos cargos los puede ejercer cualquier individuo que cumpla con los
requerimientos mínimos. Considerando lo mencionado, los únicos cargos que se definen
como variables son ayudantes de producción y los operarios de vehículos motorizados,
porque son puestos de trabajos que pueden rotar, sin la necesidad de que se puede perder a
un colaborador clave, como lo pueden los encargados de distintos departamentos.
Tras descontar estos porcentajes al sueldo bruto, se obtiene el sueldo líquido para la nómina
y se le agregan las prestaciones sociales, que se refiere a bonos que se les otorgan a ciertos
empleados. Comúnmente, se les otorga a aquellos trabajadores que tengan sueldos más bajos,
ya que, en puestos jerárquicos, en sus remuneraciones ya se les considera viáticos y otros
beneficios. Es por esto, que los colaboradores que tendrán prestaciones sociales son la
secretaria general, operarios de maquinarias, ayudantes de producción y operarios de
vehículos motorizados. El monto de las prestaciones sociales corresponde a un 15% de la
remuneración bruta. Además, cabe recalcar que existirá un aumento anual de sueldo, de
acuerdo con la productividad de los trabajadores, correspondiendo al 1% de su sueldo del
año anterior. De esta forma, la nómina la podemos desglosar por puesto de trabajo, como
también por el tipo de trabajador, fijo o variable, lo cual se ve reflejado para el segundo año
en la Tabla 19.1: Nómina de trabajadores de LifeCircle en el segundo año., y en la Tabla 20:
Resumen de la nómina de los trabajadores de LifeCircle en todos los años. se puede observar
el resumen de todos los años. Las nóminas de los próximos años se encuentran en el
Anexo N: Nóminas de los trabajadores de LifeCircl.
Tabla 19.1: Nómina de trabajadores de LifeCircle en el segundo año.
Seguro Seguro
Denominación Remuneración Prestac. Seguro de Indemnizacion Nómina Costo Anual
Código F/V No. Nómina AFP FONASA Accidente de
del Cargo Bruta Sociales Invalidez Obligatoria Líquida Total
Laboral Cesantía
1 Gerente F 1 2.360.000 2.360.000 263.376 165.200 43.896 21.948 26.196 70.800 1.768.584 21.223.008
Secretaria
3 F 1 565.000 565.000 84.750 63.054 39.550 10.509 5.255 6.272 16.950 423.411 6.097.932
general
Jefe de
2 recursos F 1 900.000 900.000 100.440 63.000 16.740 8.370 9.990 27.000 674.460 8.093.520
humanos
Jefe de
2 F 1 1.652.500 1.652.500 184.419 115.675 30.737 15.368 18.343 49.575 1.238.384 14.860.602
producción
Supervirsor de
3 F 1 1.130.000 1.130.000 126.108 79.100 21.018 10.509 12.543 33.900 846.822 10.161.864
producción
Operarios de
4 máquinas para F 16 523.000 8.368.000 1.255.200 933.869 585.760 155.645 77.822 92.885 251.040 6.270.979 90.314.150
producir
Ayudantes de
5 V 40 510.000 20.400.000 3.060.000 2.276.640 1.428.000 379.440 189.720 226.440 612.000 15.287.760 220.173.120
producción
Operarios de
4 vehículos V 2 519.500 1.039.000 155.850 115.952 72.730 19.325 9.663 11.533 31.170 778.627 11.213.719
motorizados
Jefe de ventas,
2 logística y F 1 1.143.750 1.143.750 127.643 80.063 21.274 10.637 12.696 34.313 857.126 10.285.515
marketing
Jefe de
abastecimiento
2 de materia F 1 1.652.500 1.652.500 184.419 115.675 30.737 15.368 18.343 49.575 1.238.384 14.860.602
prima e
insumos
Jefe de
2 finanzas y F 1 800.000 800.000 89.280 56.000 14.880 7.440 8.880 24.000 599.520 7.194.240
contabilidad
TOTALES 66 11.756.250 40.010.750 4.555.800 4.465.200 2.800.753 744.200 372.100 444.119 1.200.323 29.984.056 414.478.273
Tabla 19.2: Nómina de trabajadores de LifeCircle en el segundo año.
Costo Anual
De esta misma manera, se desempeña el mismo tratamiento para la compra de los insumos,
en donde se destacan los sacos de rafia de 11 kg y 25 kg, basureros, etanol, alambre,
combustible y, por último, los contenedores para trasladar plásticos. En este inciso, es
importante mencionar que la compra de combustible en Chile implica un desembolso de
Impuesto Específico Resultante (IER), que por compra de gasolina 93 se debe cancelar una
tarifa de 6 UTM por metro cúbico que se considere necesario para la operación (SII, s.f.). El
cálculo correspondiente se visualiza en el Anexo O: Cálculo de la Materia Prima.
Tabla 20: Resumen de la nómina de los trabajadores de LifeCircle en todos los años.
Se debe tener en cuenta que los gastos de recursos humanos se consideran como los haberes
imponibles del personal como son las prestaciones sociales, AFP, FONASA, seguro de
invalidez, seguro de accidente laboral, indemnización obligatoria y seguro de cesantía y se
lleva a cabo con la función SUMAR.SI donde lo que hace es buscar en un intervalo de
opciones que en este caso es la columna de los cargos variables o fijos de la Tabla 19.1:
Nómina de trabajadores de LifeCircle en el segundo año. y se le asigna un criterio de
comparación que para el caso de gastos fijos es la letra F y para gastos variables es la letra V
para luego sumar los datos encontrados en un intervalo designado, que es desde las
prestaciones sociales hasta el seguro de cesantía del año en cuestión.
Los otros gastos a excepción del seguro de maquinaria y la seguridad industrial se calculan
en base al porcentaje de gastos fijos y variables, los cuales se calcularon por una regla de tres
reflejada en la Ecuación 10 para gastos fijos y la Ecuación 11 para gastos variables, donde
además se aproxima a la decena más baja para el primer caso y a la decena más alta para el
segundo caso y utilizando su base de cálculos designada por cada cuenta.
Por otro lado, luego de realizar los procesos antes mencionados, se realiza la sumatoria de
ambos segmentos, a los cuales, se les realiza la suma de la depreciación y amortización
ayudando en el cálculo de los ingresos por ventas, los que se mantienen en aumento positivo
durante los años.
3. Ingresos Operacionales
A continuación, en la Tabla 24: Ingresos Operacionales de LifeCircle. se presenta el detalle
de los ingresos operacionales utilizados en el segmento anterior de estado de resultados. Este
indicador hace referencia al ingreso de dinero obtenido por LifeCircle mediante sus
actividades normales, las cuales son: venta de Pellets y triturado de plástico reciclado.
Por otro lado, el cálculo realizado para los ingresos por venta toma los precios pronosticados
en el estudio de mercado para cada uno de los productos de la empresa, con la finalidad de
tomar precios acordes a la competencia y en relación con dicho mercado en el que la empresa
se desenvolverá, para que así no exista una preferencia desfavorable en cuanto a los clientes.
Además, se trabajará con la producción anual esperada para cada uno de los productos, por
lo que, la multiplicación de ambos datos proporcionará como resultado dicho ingreso por
venta, el cual, queda segmentado de forma anual desde el segundo hasta el séptimo año de
funcionamiento de la empresa.
Finalmente, en cuanto a los ingresos totales por ventas se puede apreciar un aumento
progresivo de los datos, llegando a obtener en el séptimo año un total de $570,644,703 de
ingreso anual, montos que son afectados raíz de dos factores, el aumento de la capacidad
utilizada por parte de la empresa y el aumento anual de cada uno de los precios de los
productos vendidos por la empresa.
Tabla 23: Valor Agregado de LifeCircle
Capacidad utilizada
en kg por año 411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
Pérdida en el proceso 0,00% 0 0 0 0 0 0
Capacidad utilizada neta 411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
Productos para la venta
Triturado de plástico (PET) 24,00% 98.842 106.445 114.048 121.651 121.651 121.651
Pellet de plástico (PP) 25,00% 102.960 110.880 118.800 126.720 126.720 126.720
Pellet de plástico (HDPE) 25,00% 102.960 110.880 118.800 126.720 126.720 126.720
Pellet de plástico (LDPE) 26,00% 107.078 115.315 123.552 131.789 131.789 131.789
PRODUCCIÓN TOTAL (kg) 411.840 443.520 475.200 506.880 506.880 506.880
4. Estado de Resultados
Contemplando el Estado de Resultados de LifeCircle en la Tabla 25: Estados de Resultados
de LifeCircle., se puede observar el flujo de dinero que se desempeña en cada una de las
partidas en un período anual, donde se destacan los gastos e ingresos obtenidos por la
compañía. En el caso de los ingresos por ventas establecidos anualmente por la organización
se obtienen desde la capacidad utilizada e ingresos operacionales detallados anteriormente,
donde estos datos irán en aumento debido a que la capacidad utilizada crecerá gradualmente
en un 5% desde el segundo al quinto año, variando desde un 60% a un 80%. Cabe recordar,
que este 80% es la capacidad utilizada máxima con la que trabajará la compañía, por lo cual
este parámetro de producción se mantendrá fijo desde el quinto hasta el último año en
cuestión y el otro parámetro por el cual se produce un aumento en dicho ingreso es debido a
la variación de los precios de los productos de forma anual.
Por otro lado, los datos de los costos son extraídos de la materia prima, nómina y los gastos
de fabricación. Además, al realizar la resta de ingresos menos los costos, se obtiene la utilidad
generada por la empresa, a la cual se le realiza la aplicación de distintos cargos extras como:
depreciación y amortización, intereses crediticios y un impuesto a la renta, este último se
toma en cuenta cuando la empresa genera utilidades positivas, siendo un 25% de la utilidad
antes de impuestos. En simultáneo, se puede observar que la utilidad de la empresa antes de
aplicar dichos cargos posee un valor negativo que al momento de aplicar los cargos eleva
dicho monto. Sin embargo, la utilidad anual neta por parte de la empresa, después de aplicarle
todos los cargos irá aumentando de negativo a positivo conforme transcurren los años,
llegando a tener una utilidad positiva en el séptimo año en cuestión.
Finalmente, realizados todos los cálculos para el cálculo de la utilidad neta en cuanto a
valores totales, se realiza el mismo procedimiento esta vez para el cálculo en valores
unitarios, los cuales, ejemplifican la utilidad generada por kilogramo de producto generado,
llegando a la misma conclusión mencionada anteriormente, la cual indica que la empresa
generará una utilidad neta positiva para el séptimo año y en cuanto al valor unitario, en dicho
año la empresa generará una utilidad neta de 22.35 pesos por kilogramo de producto.
5. Punto de Equilibrio
En el siguiente apartado, se realizará el análisis en cuanto al punto de equilibrio presentado
en la Tabla 26: Punto de Equilibrio de LifeCircle.. Este punto de equilibrio consiste en
determinar el momento exacto en que los ingresos percibidos por la empresa logran superar
los costos totales, equivalentes a la sumatoria en cuanto a los costos fijos y variables.
Los cálculos realizados en la actual tabla fue realizar una sumatoria de los costos fijos totales.
Posteriormente, se realiza la sumatoria total de los costos variables, y ya teniendo ambos
incisos listos para realizar la siguiente operación, se suman ambas cantidades para obtener
los costos totales de la empresa. A continuación, a los costos totales antes mencionados, se
le realiza una sumatoria de los siguientes elementos: impuestos sobre la renta y la utilidad
neta generada por la empresa anualmente. Al realizar esta operación se obtienen los ingresos
por ventas generados por la empresa de forma anual presentados hasta el séptimo año.
Luego, tomando en cuenta los cálculos realizados anteriormente, se procede a analizar dichos
datos en forma de porcentaje, en cuanto a unidades de producción, ingreso por ventas, meses
por año y días laborales por año.
Tabla 25: Estados de Resultados de LifeCircle.
Valores Totales
Segundo Tercer Cuarto Quinto Sexto Séptimo
Año Año Año Año Año Año
Por lo tanto, la empresa alcanza su punto de equilibrio finalizando el año siete, donde logra
generar utilidades positivas para la empresa, por lo que se puede financiar de forma
independiente, todo esto queda demostrado en el siguiente gráfico de la Figura 19 donde se
representa este aumento en cuanto a la utilidad neta generada por la empresa.
50.000.000
-50.000.000
Utilidad Neta en pesos
-100.000.000
-150.000.000
-200.000.000
-250.000.000
-300.000.000
-350.000.000
2 3 4 5 6 7
Años
6. Resultados Económicos
6.1. Flujo de Fondos
El flujo de fondos presente en la Tabla 27: Flujo de Fondos de LifeCircle., tiene la finalidad
de generar un saldo de caja para cada año, pero para ello se debe colocar la totalidad de
ingresos, los cuales se extraen de distintas tablas. Los ingresos de inversión se extraen desde
la, ingresos operacionales extraídos desde la Tabla 24: Ingresos Operacionales de LifeCircle.
e ingresos fiscales desde la Tabla 14: Depreciación y Amortización de los activos de
LifeCircle., posteriormente se suman los ingresos y se obtienen los ingresos totales por año,
desde el año uno al año siete. Luego se deben obtener los egresos, los cuales son egresos por
inversión obtenido desde Tabla 10: Inversión Total de LifeCircle., egresos costos de ventas
y gastos financieros extraídos de Tabla 25: Estados de Resultados de LifeCircle. y egreso por
pasivo por pagar provenientes desde Tabla 14: Depreciación y Amortización de los activos
de LifeCircle., para luego sumar todos los egresos y obtener egresos totales por año.
A raíz de lo anteriormente mencionado se procede a sumar ingresos totales menos egresos
totales, para así obtener el saldo de caja para cada año. Esto permite visualizar la cantidad de
dinero disponible en caja para cada año de funcionamiento de la empresa. A diferencia de la
Tabla 26: Punto de Equilibrio de LifeCircle. que mostraba el punto de equilibrio y el año que
se recuperaba el dinero, ahora indica cuánto es ese dinero generado cada año, visualizándose
números negativos y positivos.
Por otro lado, para obtener el valor del flujo de caja neto se debe sumar utilidad neta antes de
impuesto, utilidad neta después de impuesto, ajustes, egresos no afectos a impuestos y
beneficios no afectos a impuestos. El valor obtenido del flujo de caja neto sirve para calcular
la tasa interna de retorno y el valor actual neto, indicadores que se detallarán posteriormente.
Para calcular el flujo de caja neto se usa la fórmula de Excel valor actual, donde se selecciona
el costo de oportunidad, el período y el flujo de caja neto para cada uno de los períodos. Al
obtener este valor se selecciona toda la fila del flujo de caja neto descontado para obtener
con fórmula de Excel el VAN, y así de forma equivalente se calcula la TIR, pero
contemplando el flujo de caja neto. Además, para el período de recuperación de la inversión
también sirve el flujo de caja descontado, donde se suma año tras año hasta llegar a un valor
positivo.
La rentabilidad de la inversión se lleva a cabo a través de tres indicadores los cuales son el
valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y por último el período de
recuperación que se detallan en la Tabla 29: Indicadores Financieros de LifeCircle.. En
análisis estos indicadores facilitarán la toma de decisiones adecuada para el directorio, y se
podrán plantear soluciones futuras y radicales para el mejor desempeño de este.
El valor actual neto (VAN) del proyecto, entrega un valor negativo englobando una cantidad
de períodos de siete años, los que contempla la fase de construcción y operación de la
compañía. En adición, esta herramienta me permite determinar la viabilidad económica del
proyecto evaluando la inversión inicial de este más el flujo futuro desempeñado en los
períodos posteriores, siendo en este caso desestimada debido a que el valor actual de los
flujos es menor a la inversión inicial, por lo cual, el proyecto se acredita sin viabilidad
económica.
De esta misma manera, este análisis se puede apoyar con la tasa interna de retorno que afecta
el proyecto, la cual equivale a un porcentaje negativo de un 43,42% siendo inferior a la tasa
de descuento o costo de oportunidad que se contempla en el ejercicio, siendo igual a un 12%,
valor obtenido de un estudio de factibilidad para una empresa similar a LifeCircle (Thiers,
2016). Este porcentaje establece que los intereses a recibir por la inversión van a ser muy
bajos, por lo que resulta más relevante invertir en otra idea, o hacer un giro en el negocio que
pueda cambiar drásticamente el comportamiento de estos indicadores. Cabe destacar, que si
el VAN y la TIR son mayores o presentan valores positivos se recomendaría llevar a cabo el
proyecto, pero en este caso no sucede.
Por último, el período de recuperación de la inversión queda insatisfecho con los períodos
que se presentan, debido a que estos son estipulados mediante el punto de equilibrio, es decir,
cuando la compañía a través de las ventas pueda superar los costos en que se incurren, siendo
el beneficio igual o mayor a 0. En este ejercicio el flujo de caja descontado presenta un valor
decreciente hasta el cuarto año, y los posteriores a este son positivos pero inferiores en
margen para solventar esas cifras. En conclusión, se necesitan más de siete años de
producción para poder solventar la pérdida que se emplea por la inversión inicial en un valor
presente.
Tabla 28: Flujo Descontado de LifeCircle.
RENTABILIDAD FINANCIERA
Períodos Primer Año Segundo Año Tercer Año Cuarto Año Quinto Año Sexto Año Séptimo Año
Ingresos Afectos
Venta de bienes y
servicios $388.603.987 $404.901.565 $484.401.317 $570.644.703 $624.594.927 $678.545.146
Egresos afectos a
Impuestos
Costos variables -$310.528.759 -$318.655.231 -$327.371.008 -$336.181.627 -$339.279.261 -$342.403.555
Costos fijos -$310.721.967 -$300.268.515 -$285.945.694 -$254.463.136 -$238.788.427 -$241.064.621
Gastos no
desembolsables
Depreciación y
Amortización -$52.150.141 -$52.150.141 -$52.150.141 -$40.423.056 -$37.085.972 -$37.085.972
Utilidad antes de
impuestos -$284.796.880 -$266.172.321 -$181.065.526 -$60.423.116 $9.441.266 $57.990.997
Impuesto a la renta
(25%) $0 $0 $0 $0 $0 -$3.778.201
Utidad Neta después de impuestos -$284.796.880 -$266.172.321 -$181.065.526 -$60.423.116 $9.441.266 $54.212.797
Ajustes
Depreciación y
amortización $52.150.141 $52.150.141 $52.150.141 $40.423.056 $37.085.972 $37.085.972
- Egresos no afectos a
impuestos
Inversiones en activo -
fijo $237.116.199 -$2.575.398
Inversiones en capital -
de trabajo $697.128.026
Inversión de otros
activos -$42.912.413
Beneficios no Afectos a Impuestos
Valor de desecho (método
económico)
Financiamiento
inversionista $300.000.000
Financiamiento
bancario $201.980.032
-
Flujo de caja neto $475.176.607 -$517.443.618 -$480.194.501 -$312.556.309 -$80.423.175 $55.968.504 $145.511.566
12%
Flujo de Caja - - - -
descontado $424.264.827 $1.034.887.237 $1.440.583.504 $1.250.225.236 -$402.115.877 $335.811.026 $1.018.580.959
Tabla 29: Indicadores Financieros de LifeCircle.
Indicadores
Valor Actual Neto -$3.197.684.697
TIR -43,42%
Período de Recuperación
1 -$1.459.152.064
2 -$2.899.735.568
3 -$4.149.960.804
4 -$4.552.076.681
5 -$4.216.265.655
6 -$3.197.684.697
Conclusiones
De acuerdo con el estudio de factibilidad realizado en la Universidad Católica del Maule y
los diversos análisis de fuentes de información en las distintas etapas del proyecto, se logra
concluir distintos puntos relevantes conforme a cada etapa desarrollada, que ayudarán a
entender de mejor forma los resultados y a tomar mejores decisiones al inversionista.
Por otro lado, el análisis técnico aporta información sobre factores productivos de la empresa,
tomando en cuenta el tamaño, la localización y la ingeniería básica y detallada. Destacando
que, para la puesta en marcha del proyecto de reciclaje, es necesario la obtención de diversas
maquinarias y equipos para el funcionamiento de la empresa, pero, como estas no están en el
comercio nacional se debe importar desde China ya que en este país ofrecen diversas
opciones y precios en cuanto a los requerimientos y especificaciones que se definieron
generando una gran inversión en la que se debe incurrir para la puesta en marcha sólo
realizándose al inicio del proyecto.
Sin embargo, se podrían analizar otras alternativas para obtener la maquinaria necesaria como
por ejemplo arrendar las maquinarias o por medio del leasing y ponderar estas para
determinar cuál es la alternativa menos costosa al comienzo. Cabe destacar, que las
maquinarias son las condicionantes del proyecto al momento de determinar el tamaño, por lo
que al querer aumentar la producción de la empresa se debe evaluar la compra y/o arriendo
de nuevas maquinarias que aporten en el proceso productivo.
De esta misma manera, al disminuir los tipos de plásticos empleados, esto concurre de
manera paralela, a una disminución de terreno, menores costos directos e indirectos, menor
adquisición de activos y menor porcentaje de atribución de deudas, es decir, pasivos.
Además, se puede considerar pertinente evaluar la posibilidad de arrendar las maquinarias,
adquirirlas a cuotas e incluso proponer este proyecto a un inversionista con conocimiento en
esta área, que cuente a su disposición con gran porcentaje de maquinarias o herramientas para
el proceso productivo, y así poder posicionarlo como parte del capital de la organización en
sus inicios. En adición, al abarcar estos términos posiblemente la industria pueda solventarse
por sí misma más rápidamente, obteniendo un punto de equilibrio antes del tiempo
determinado, y también contemplar indicadores financieros positivos que indiquen que el
proyecto es factible es un corto o mediano plazo, lo cual lo convierte en un proyecto tentador
en el mercado pudiendo ser potenciado drásticamente.
Por otro lado, otra consideración a contemplar en la industria manufacturera del plástico
recae en la selección de reciclaje por colores, debido a que se puede agilizar bastante el
proceso de producción al trabajar con solo un color, debido a que disminuye los cuellos de
botella en la línea. Esta medida la utilizan varias empresas relacionadas a la industria,
produciendo específicamente pellets o triturados transparentes.
𝛼
𝑏𝑡 = [2∗(1−𝛼)2 ] ∗ [(6 − 5𝛼 ) ∗ 𝑆𝑡 − (10 − 8𝛼 ) ∗ 𝑆 ′ 𝑡 + (4 − 3𝛼 ) ∗ 𝑆′′𝑡] (5)
𝛼2
𝑐𝑡 = ((1−𝛼)2) ∗ (𝑆𝑡 − 2𝑆′𝑡 + 𝑆′′𝑡) (6)
Donde:
St = Primera suavización.
at = Intercepto.
Pt+m = Pronóstico para el período t+m, lo que explica que el pronóstico es el de período
anterior.
Cabe destacar que, para comenzar la iteración de los cálculos, para la primera estimación se
cumple la siguiente igualdad:
Además, cuando se necesita hacer un pronóstico para años o meses que van más allá de los
abarcados por los datos reales, la ecuación 7 debe tener una consideración para seguir
calculando. Por ejemplo, si los datos reales llegan hasta el periodo 12 (t = 12) y se quiere
calcular el pronóstico para el periodo 14 (m = 2), se debe reemplazar de la siguiente forma
en la ecuación 7:
Consumo
Periodo Años St S't S''t At Bt Ct Pronóstico Error DAM Alfa
(toneladas)
27.141 0,417315453
1 2010 691.000 691.000 691.000 691.000 691.000 0 0 - -
2 2011 725.000 705.189 696.921 693.471 718.274 1.620 2.471 691.000 34.000
3 2012 765.000 730.149 710.788 700.697 758.781 3.403 4.755 721.130 43.870
4 2013 753.000 739.685 722.847 709.941 760.455 2.156 2.017 764.562 -11.562
5 2014 720.000 731.470 726.446 716.828 731.902 -479 -2.356 763.619 -43.619
6 2015 729.000 730.439 728.112 721.537 728.519 -635 -2.179 730.245 -1.245
7 2016 687.000 712.311 721.518 721.529 693.909 -2.550 -4.717 726.794 -39.794
8 2017 689.000 702.583 713.616 718.227 685.128 -2.161 -3.294 689.000 0
9 2018 742.000 719.032 715.877 717.246 726.714 1.142 2.321 681.319 60.681
10 2019 711.000 715.680 715.795 716.640 716.298 133 375 729.016 -18.016
11 2020 698.000 708.302 712.668 714.983 701.885 -760 -1.052 716.618 -18.618
1 2021 - - - - - - - 700.599 -
2 2022 - - - - - - - 698.262 -
3 2023 - - - - - - - 694.872 -
4 2024 - - - - - - - 690.430 -
5 2025 - - - - - - - 684.936 -
Anexo C: Manipulación de los Datos de la Oferta
Tabla 31: Manipulación de los Datos de la Oferta de Resina de Plástico.
𝐴𝑡 = 𝛼 ∗ 𝑌𝑡 − 1 + (1 − 𝛼) ∗ (𝐴𝑡 − 1 + 𝑇𝑡 − 1) (11)
Donde:
At =Valor atenuado
Yt = Oferta total
𝑇𝑡 = 𝛽 ∗ (𝐴𝑡 − 𝐴𝑡 − 1) + (1 − 𝛽) ∗ 𝑇𝑡 − 1 (12)
Donde:
At =Valor atenuado
𝑌𝑡 = 𝐴𝑡 + 𝑇𝑡 ∗ 𝑃 (13)
Donde:
Yt = Pronóstico
At =Valor atenuado
P = Períodos
Venta de productos de
Volumen caucho y plásticos LDPE HDPE
Año PET ($/ton) PP ($/ton)
(ton) (millones de pesos) (ton/$) ($/ton)
(ODEPA, 2015)
2010 691.000 1.593.752 415.160 274.467 652.723 412.853
2011 725.000 1.620.397 402.306 265.969 632.514 400.071
2012 765.000 1.615.623 380.147 251.319 597.675 378.035
2013 753.000 1.617.468 386.646 255.616 607.893 384.498
2014 720.000 1.138.000 284.500 188.086 447.297 282.919
2015 729.000 1.354.997 334.567 221.186 526.014 332.708
2016 687.000 1.683.810 441.173 291.664 693.622 438.722
2017 689.000 1.573.208 410.998 271.715 646.180 408.714
2018 742.000 1.742.130 422.619 279.398 664.451 420.271
2019 711.000 1.812.125 458.766 303.295 721.282 456.217
2020 698.000 3.442.000 887.622 586.817 1.395.539 882.691
Anexo G: Método Suavización Exponencial Cuadrática Brown y su Aplicación
Tabla 35: Pronóstico del precio por tonelada de PET.
• 5 días a la semana.
• 8 horas de trabajo.
• 1 hora de colación.
Anexo I: Máquinas y Equipos
Tabla 39: Descripción Técnica de Máquinas y Equipos.
Secador de
reciclaje de FT60 1,000 1,200 600 1,200 850 2 Deshidratación: 90%
plástico
Separadora
LS 120 2,000-4,000 3,300 2,170 236 1,500 2
óptica
Silos
RLB-1 2,000 2,000 2,000 5,000 800 4
mezcladores
Cantidad
Tipo de mano de
Cargo Función Título de
obra
empleados
Cantidad
Tipo de mano de
Cargo Función Titulo de
obra
empleados
Jefe de Se encarga de ver todo el proceso de Ingeniero Civil
1 Directa
producción producción en general, manejar Industrial
indicadores para siempre tener buenos
números y cumplir las metas de
producción
Ingeniero
Supervisor Se encarga de estar siempre en terreno
Químico, con
de supervisando la correcta realización de 1 Directa
experiencia en
producción las funciones de producción
el área
Operarios
de Su labor consiste en ejecutar Operador de
máquinas correctamente las máquinas de los máquinas 16 Directa
para procesos productivos industriales
producir
Contar con
Ayudantes Deben realizar diferentes labores
enseñanza
de designadas por el supervisor de 40 Directa
básica y media
producción producción
completa
Cantidad
Tipo de mano de
Cargo Función Titulo de
obra
empleados
Operarios de Licencia de
Se encarga de manejar vehículos
vehículos conducir clase 2 Directa
motorizados
motorizados A4
Metros cúbicos
Dimensiones (m) Peso
por unidad (m3) Metros cúbicos Peso por
total de
Nombre Cantidad por total de unidad
máquinas
Largo Ancho Alto máquinas (m3) (kg)
(kg)
Compactadora 1 0,9 0,65 2,1 1,2285 1,2285 500 500
Yale 1 2,525 1,225 2,17 6,71208125 6,71208125 5000 5000
Mini cargador 1 4,7 1,76 2,65 21,9208 21,9208 2500 2500
Cinta
10 3 0,4 1,5 1,8 18 250 2500
transportadora
Trommel 2 4 1,8 1 7,2 14,4 2000 4000
Trituradora 2 1,1 0,85 1,22 1,1407 2,2814 1200 2400
Lavaderos
2 4,45 1,855 1,546 12,7618435 25,523687 10000 20000
industriales
Plataforma de
tanque para 2 1,2 1 1,15 1,38 2,76 57 114
etanol
Secador de
reciclaje de 2 1,2 0,6 1,2 0,864 1,728 850 1700
plástico
Separadora
2 3,3 2,17 0,236 1,689996 3,379992 1500 3000
óptica
Silos
4 2 2 5 20 80 800 3200
mezcladores
Linea completa
1 3,5 2,7 2,2 20,79 20,79 2600 2600
peletizadora
TOTAL 30 97,48792075 198,7244603 27257 47514
Anexo N: Nóminas de los trabajadores de LifeCircle
Tabla 42: Nómina de trabajadores tercer año.
Seguro Costo
Denominación Salario Prestac. Seguro de Indemnización Seguro de Nómina
Código F/V No. Nómina AFP FONASA Accidente Anual
del Cargo Básico Sociales Invalidez Obligatoria Cesantía Líquida
Laboral Total
1 Gerente F 1 2.455.825 2.455.825 274.070 171.908 45.678 22.839 27.260 73.675 1.840.396 22.084.747
Secretaria
3 general F 1 587.941 587.941 88.191 65.614 41.156 10.936 5.468 6.526 17.638 440.603 6.345.532
Jefe de
recursos
2 humanos F 1 936.544 936.544 104.518 65.558 17.420 8.710 10.396 28.096 701.846 8.422.149
Jefe de
2 producción F 1 1.719.598 1.719.598 191.907 120.372 31.985 15.992 19.088 51.588 1.288.667 15.464.002
Supervirsor de
3 producción F 1 1.175.883 1.175.883 131.228 82.312 21.871 10.936 13.052 35.276 881.206 10.574.476
Operarios de
máquinas para
4 producir F 16 544.236 8.707.774 1.306.166 971.788 609.544 161.965 80.982 96.656 261.233 6.525.606 93.981.267
Ayudantes de
5 producción V 40 530.708 21.228.322 3.184.248 2.369.081 1.485.983 394.847 197.423 235.634 636.850 15.908.504 229.113.032
Operarios de
vehículos
4 motorizados V 2 540.594 1.081.188 162.178 120.661 75.683 20.110 10.055 12.001 32.436 810.242 11.669.041
Jefe de ventas,
logística y
2 marketing F 1 1.190.191 1.190.191 132.825 83.313 22.138 11.069 13.211 35.706 891.929 10.703.148
Jefe de
abastecimiento
de materia
prima e
2 insumos F 1 1.719.598 1.719.598 191.907 120.372 31.985 15.992 19.088 51.588 1.288.667 15.464.002
Jefe de
finanzas y
2 contabilidad F 1 832.483 832.483 92.905 58.274 15.484 7.742 9.241 24.974 623.863 7.486.355
TOTALES 66 12.233.601 41.635.347 4.740.784 4.646.505 2.914.474 774.417 387.209 462.152 1.249.060 31.201.529 431.307.753
Tabla 46: Nómina de trabajadores séptimo año.
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑎
= 𝐶𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑙𝑖𝑡𝑟𝑜𝑠 𝑟𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑜𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑘𝑖𝑙𝑜𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜 (21)
𝑐𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑏𝑎𝑟𝑟𝑖𝑙 ∗ 15
Luego, se procede a que el cálculo anterior representa la cantidad de litros necesarios por
kilogramo, pero en materia de análisis esta cantidad se necesita respecto a la capacidad
utilizada neta del período en evaluación (CCU), por lo cual se realiza la siguiente ecuación:
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑎
= 𝐶𝐶𝑈 (22)
𝐶𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑙𝑖𝑡𝑟𝑜𝑠 𝑟𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑜𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑘𝑖𝑙𝑜𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜
Mediante el cálculo anterior, se procede a transformar el dato a metro cúbico, y por último
se hace la conversión al monto a cancelar en ese período, como se presenta en la siguiente
ecuación:
𝐶𝐶𝑈
6 𝑈𝑇𝑀 ∗ $57557 = 𝐼𝐸𝑅 (23)
1000
Por otro lado, en este inciso también se detalla el arriendo del lugar detallado en la
microlocalización para poder ejecutar las actividades respectivas y su base de cálculo se
detalla en la ecuación presentada a continuación. Cabe mencionar que el arriendo de local
está en base a unidades de fomento, y el monto a cancelar por este servicio corresponde a
150 UF. La ecuación se detalla a continuación:
Después, de haber calculado el costo anual del arriendo es importante obtener la tasa de
incremento anual de la UF, para así poder establecer el comportamiento de este valor en los
períodos que se consideren necesarios.
𝐶𝑢𝑜𝑡𝑎 𝑑𝑒 𝑎𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑑𝑜 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙 ∗ 1,4% = 𝑇𝑎𝑠𝑎 𝑑𝑒 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑎𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑑𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑎ñ𝑜 (25)
Ahora, al obtener esta variación es importante contemplar el arriendo del año anterior para
así establecer el monto del período adecuado, como se presenta a continuación:
𝑇𝑎𝑠𝑎 𝑑𝑒 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑎𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑑𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑎ñ𝑜 + 𝑚𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑡𝑒𝑟𝑖𝑜𝑟 = 𝑚𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑎 𝑝𝑎𝑔𝑎𝑟 (26)
Cantidad de
Cantidad de
Elementos de trabajadores Total
Precio veces que se
Seguridad que lo desembolso
darán en el año
recibirán
Guantes 9,000 2 18 324,000
Gafas de
4,000 2 18 144,000
seguridad
Mascarillas 2,000 12 18 432,000
Protectores
auditivos 1,200 2 18 432,00
inserción
Overol 30,000 2 18 1080000
Zapatos de
seguridad
30,000 1 18 540000
TOTAL 213600