Estructura de Capital Inicial

Inversion Inicial del Proyecto $ 1,340,258.00

Concepto Cantidad Porcentaje

Capital Propio $ 656,726.42 49%
Prestamo Bancario $ 402,077.40 30%
Capital Inversionista $ 281,454.18 21%
Total $ 1,340,258.0

Margenes del Costo del Producto

Concepto Cantidad
Precio de Venta $ 120.00
Costos Variables $ 46.92
Costos Operación $ 30.80
Ganancia EBITDA $ 45.28

Costo Capital Promedio Ponderado (WACC)

Monto Tasa Ponderacion Tasa ponderada

Capital Propio $ 656,726.42 15% 49% 7.35%
Prestamo $ 402,077.40 20% 30% 6%
Capital Inversionista $ 281,454.18 15% 21% 3.15%

Tasa Promedio Ponderada del Proyecto 16.50%

 Horizonte de Planeacion (Evaluacion)

Tiempo de Horizonte 5 Años

Crecimiento de Ventas Si
Ganancia Neta 1 Año $ 728,292.00
Estimado Crecimiento Ventas (Ingresos) 12%
Total Ganancias (Horizonte) $ 4,626,727.91

Indice de Aumento 10% Anual 12% Anual

Capacidad de Produccion Ventas Totales

Primer Año 72000.00 56160.00
Segundo Año 79200.00 62900.00
Tercer Año 87120.00 70448.00
Cuarto Año 95832.00 78902.00
Quinto Año 105415.00 88370.00

1400000

1200000

1000000

800000

600000

400000

200000

0
1 2 3 4 5
Evaluacion)

Cantidad
Porcentaje

Ganancias Netas
$ 728,292.00
$ 815,687.04
$ 913,569.48
$ 1,023,197.82
$ 1,145,981.56

4 5
 Analisis Punto de Equilibrio
Precio de Venta $ 120.00
Costo Variable Unitario $ 47.00
Margen de Contribucion $ 73.00
Costos Fijos del Periodo $ 184,857.54
Punto de Equilibrio Unidades por Periodo 2532.3
Utilidad Esperada
Punto de Equilibrio en Unidades Monetarias $ 303,875.41
Nivel de Produccion para Alcanzar la Utilidad 2532.3
Nivel de Produccion para Alcanzar la Utilidad en Unidades Monetarias $ 303,875.41

Unidades Costo Fijo Costo Variable Costo Total

0 $ 184,857.54 $ - $ 184,857.54
100 $ 184,857.54 $ 4,700.00 $ 189,557.54
200 $ 184,857.54 $ 9,400.00 $ 194,257.54
300 $ 184,857.54 $ 14,100.00 $ 198,957.54
400 $ 184,857.54 $ 18,800.00 $ 203,657.54
500 $ 184,857.54 $ 23,500.00 $ 208,357.54
600 $ 184,857.54 $ 28,200.00 $ 213,057.54
700 $ 184,857.54 $ 32,900.00 $ 217,757.54
800 $ 184,857.54 $ 37,600.00 $ 222,457.54
900 $ 184,857.54 $ 42,300.00 $ 227,157.54
1000 $ 184,857.54 $ 47,000.00 $ 231,857.54
1100 $ 184,857.54 $ 51,700.00 $ 236,557.54
1200 $ 184,857.54 $ 56,400.00 $ 241,257.54
1300 $ 184,857.54 $ 61,100.00 $ 245,957.54
1400 $ 184,857.54 $ 65,800.00 $ 250,657.54
1500 $ 184,857.54 $ 70,500.00 $ 255,357.54
1600 $ 184,857.54 $ 75,200.00 $ 260,057.54
1700 $ 184,857.54 $ 79,900.00 $ 264,757.54
1800 $ 184,857.54 $ 84,600.00 $ 269,457.54
1900 $ 184,857.54 $ 89,300.00 $ 274,157.54
2000 $ 184,857.54 $ 94,000.00 $ 278,857.54
2100 $ 184,857.54 $ 98,700.00 $ 283,557.54
2200 $ 184,857.54 $ 103,400.00 $ 288,257.54
2300 $ 184,857.54 $ 108,100.00 $ 292,957.54
2400 $ 184,857.54 $ 112,800.00 $ 297,657.54
2500 $ 184,857.54 $ 117,500.00 $ 302,357.54
2600 $ 184,857.54 $ 122,200.00 $ 307,057.54
2700 $ 184,858.54 $ 126,900.00 $ 311,758.54
 Punto de Equilibrio= Costo Fijo/(precio unitario - CV unitario)
120.00
47.00
73.00
184,857.54 Cantidad de equilibrio: 2532.30
2532.3 Ingreso de Equilibro: $ 303,875.41
Costo Fijo $ 184,857.54
303,875.41 Precio Venta Unitario $ 120.00
2532.3 Costo Variable Unitario $ 47.00
303,875.41 Costo Variable Total $ 119,018.10
Costos Totales $ 303,875.64

Ingreso Total Punto de equilibrio

$ - 2532.30 Punto de Equilibrio
$ 12,000.00 $350,000.00
$ 24,000.00
$ 36,000.00 $300,000.00
$ 48,000.00
$ 60,000.00 $250,000.00

$ 72,000.00
$200,000.00
$ 84,000.00
$ 96,000.00 $150,000.00
$ 108,000.00
$ 120,000.00 $100,000.00
$ 132,000.00
$ 144,000.00 $50,000.00

$ 156,000.00
$-
$ 168,000.00 0 500 1000 1500 2000
$ 180,000.00
Costo Fijo Costo Variable Co
$ 192,000.00 Ingreso Total Linear (Ingreso Total) Pu
$ 204,000.00
$ 216,000.00
$ 228,000.00
$ 240,000.00
$ 252,000.00
$ 264,000.00
$ 276,000.00
$ 288,000.00
$ 300,000.00
$ 312,000.00
$ 324,000.00
- CV unitario)

Equilibrio

1500 2000 2500 3000

Variable Costo Total

(Ingreso Total) Punto de equilibrio
 Periodo de Recuperacion

Flujos de Ganancias Anuales Periodo de Recuperacion

Año 0 -$ 1,058,258.09 -$ 1,058,258.09 Año 0
Año 1 $ 728,292.00 -$ 329,966.09 Año 1
Año 2 $ 815,687.04 $ 485,720.95 Año 2
Año 3 $ 913,569.48 Año 3
Año 4 $ 1,023,197.82 Año 4
Año 5 $ 1,145,981.56 Año 5

Datos Generales

Tasa de Descuento 22%

Periodo de Recuperacion 1 Años y 5 meses

Periodo de Recuperacion Descontado 1 Años y 9 meses

Total Flujos Descontados $ 3,608,847.76

riodo de Recuperacion

Flujos descontados Periodo de Recuperacion descontado

Año 0 -$ 1,058,258.09 -$ 1,058,258.09 Año 0
Año 1 $ 568,067.76 -$ 490,190.33 Año 1
Año 2 $ 636,235.89 $ 146,045.56 Año 2
Año 3 $ 712,584.19 Año 3
Año 4 $ 798,094.30 Año 4
Año 5 $ 893,865.62 Año 5

1.40452536 1.7704537542