PRACTICO DE AUDITORIAS ESPECIALES 2004, 2005 y 2006. [Onision del [Dafoe] ordenamiento Econémico juridico Expresar una opinion | Responsabildad | —Incumplimiento al No independiente sobre el | Administraiva | Articulo 16 dela_| corresponde ccumplimiento de lo Ley NP 1178 de Aispuesto en el Articulo ‘aministracién y ‘Auditor Especial por 16 Control incumplimiento de | de a Ley 1178, con base Gubernamental. impiantacién de en el cronograma recomendaciones del | _presentado por o! Informe de Hospital Municipal de ‘Seguimionto N° Nios, ESIOP15/L0301_ | para ta implantacion do (PFOS/1) de 7 de abr |" recomendaciones de 2005, formuladas en el informe NPESIOPI5ILO301 (PFO5/1) SERVICIO Emitr una opinign | Responsabildad | —Incumpimiento al_| Asciende a DEPARTAMENTAL DE independien- cl aticulo 77 inciso h) | Sus. 723,40. SALUD. te sobre la legalidad en dela Ley del Sistema de aucitoria especial de | el registro de ia planilas {68 Control Fiscal, por né- de pago de haberes y su disposkién arbiaria minas del Servicio | “sustento documentario de bienes Departamental de | del pago del Subsiio de patrimoniae Salud, correspondiente | Fronteray Ca- los dol Estado. al periodo tegoria Profesional a | {favor de servidores, | comprendido entre 1 de publicos que | enero de 2003 al 31 de desempefian sus ‘diciembre de 2004. | funciones en el sector salud ‘Se conciuye que _coneurren indies. ‘GOBIERNO Deterinar fa legaldad | Responsabildad | Realizaron No MUNICIPAL DELAS | de los gastos por la evi incumpientode | corresponde CARRERAS- ejecucibn de proyectos aspectos cHUQUISACA de inversion en obras, establecidos en la dl lugar aia emisién verficando Ley No 1178, las del informe siresponden alos Normas Basicas de GHIEP26'J07 T3, sobre | __objotivos dela los Sistemas de Talegalided de los | municipaldad y si estén Administracion y procesos de respalda- Control, asi como de contratacién, elecucién os con a ocumnentos, yrecepcién de documentacién técnicos emitiéos por obras del Gobierno | suficiente, petinente y el Ministerio de Municipal de las do conformidad Hocienda. Carreras durante las | al monto contratado gestionesGOBIERNO] Vorcar el compinions | —Respanaa ee ziondes MUNICIPAL DE | “Goins chigntenes od | scpmocenas | sen suse | | auutacotio- ‘contractuales, las articulo 77 inciso i) | GOCHABAMEA | dsponconslogals y ‘ela ey ea te Audet Empat dl | notre ‘Gosemo Moma de | lava os caniades Stem de Coto! Ghilcao on referencia | ‘netlodasowocusdea Fiecpor ora aia provaine ‘toctramente do ‘de ates por ‘netiacénde | los taboo docerséos rmesigencis © “ematoosy | omoreaicados por ropa 81 vimentin de varias | “convatsts on los, ‘mola apeaclen alles yvensos | proyectos exarinaos, Galinewo 8 por Secutaiasporel | sl como verfcn ave cure | | Sete? loc vais tian 0 plmens de cont, sombmopal de | "ajcitados polos uiacote ene 19 ce | “Sonatas han etubre de 1998 27" | campo con as | to ‘enpecicoso. marzo de 2000, | nes eric oe items itucaeedl nto |“ pernertan 5 ‘ScrENoriso2 C1 ‘GOBIERNO Eviabiocar la rtogridody | Responsabidad | Sut aa Ne MUNICIPALDE exactd doles ate- cal apitacon del | coresponde TOMAVE -POTOSI | sos, evaluar ia legalidad | articulo 77 inciso h) ‘nctore especial se | “Geien gastos sexton de Como vesutaco hrorenos ygesioe o | comesponcen alae ‘cola suctora ‘ tuntenamiorte otwer- | compete da’ especial se nan | s SordslGebere” | Godeme Municpey roto dor Mintipe ge Tomave | cuertan conta docimen- fcencios de Conrot porelperiodo sel ce |” incon espadators ‘into tabard Erore ce 200031 de | sufcerte qu comuosre reatzado 17 i Gciembe ce 2001 ‘iene cbeerectres € acomparodas de | recornendacenes | | tendentes 9 superar jos isa miames [WIANCOMUNIDAD DE | Emir Una opinen | Responsablidad | Contravencion deTos | __No MUNGRIOS DE OS | indopurdiontescbre el | “Admnisraive, | arteaos 96 S7 del | coresponde CIN mano d los Feglamont para et eo cHUQUISACA by 97 oa Ehret clas & | esiamerto Atroucones deta ‘Se emit el informe N° | para el Ejercicio de las ‘Contraloria General 5 | tetétete07" cr poret | Atibuciones de COR ce : poreds | apace mediante la Replica | comorencido del 13.de | OS N°29215 e122 do aorobado mesiante tre de 50032125 | ju de 180, pate 08. Ne 23218 del 22 | "de unio de 2007 ‘del Presidente de julio de cemespordenieala | jecuivo de a 1902, exe | autoreespecslcon | Maneomunitad reglemerio regula ol Traces de | Muncipos de los Cini tjeroce ce lat | regonaaiadper i | ‘iibuciones ‘inci pubic conferdosporla Ley Neai7eLey 1178, No. J / pai ar unaophida — | ~Reaporsobidad (BER oe ene | ern | sates. | compa (Mierro legate de os gosto Nomnae Baseas de | ever encue- | ““cumpimiena ce is Stomas do | sen ioposieones faranisrasny | legates apicbles Conte |coamtstieme | race sono Sees efsirr ae | canatscon, mene y Sova espll Co ey tions Grcoade,” | delos bros y servos. Sears el Gobierno Fuiipal co Puoro Mrercbonue crane Pegeaton 2007 af de (nro do 2008 L | Con el objetivo de Responsabilidad Ta aplicacion del ‘asciende @ ENPRESA verfcareleenpimiento | cil soldara ‘etc? fas SUBSIDIARIA Go depostoones, ota oy 30 Seema | 29030627. BETALURGICADE | legals yoigadones do Conta Fiscal en | nro couractunin sae 8 sueiso dot | | Jos gastos realizados: ‘concepto de soreaizs la sudtera | "“porleempesa percopscnincebice | | sspecaly se emto cl de sets, salar, Siome BxieP22.007 fenoreres cet y Gtonto.et de marzo ores de 2000 e191 de remureraiones morse andogas con ondos ee | al ftedo (cons i ive vernoures, | | bcos ; benefits) © i ‘inciso h) por | Concepte de cisposicon atvaia ai olenes patimoriles de Estado, conconte Pago retroactive del realuste salarial, ‘gastos judiciales sin ‘documentacién de respaido suficiente, ppago indebido de Viaticos a ex trabajadores y lerceros, ete“eee REY AIT ELE Sp / faemreonacos | ,gmicsreconie | | remcces | ammo | a, TIQUIDACION ‘cumplimiento de neaniete a ‘auditoria especial el | relatvas a la aplicacién earieeny | 22c ier construccién del Tunel Estado, Cipsremertet eee ie) eee oe racer nip | Mera |tmmetaena | fetes Seer oe aacanea {mp onset cee | cme || cases alae La Contralria General de la Repiblca realizo la avcitoria especial por ‘el periodo comprencido feire el 2 de enero ye! 31 de diciembre de 2007 respecto de laintegridad, exacttud, depésito, respaldo y adecuado registo de las recaudaciones realizadas por el Registro Civil] El objetivo fue etde vefear quotes ésporsabihied "| —Tneuminions ‘osembos0s efoc Adminstatva z or eae COCHABAMBA Se | con chesuce orate toyerisee | oumeente emits eliniorme de | etectuar gastos, cx ‘smeistactn y audtoria GCIEPOBILOT | con documentacince” Conro| Gtcorresponciente aa | respato competonta: Csuberamena fudtora especial sobce | portnonte ysuicee Talegalidady | Stseencventan pertnencia delos | relacionados sles gastos efecuados | objetvos cela medianio a emision ce | Munclpadad cheques del Goblemo ‘Municipal de Boivar PREFECTURA DEL | Ex TERSEECTURA DEL | Eigresr ua an Resporeaiad | NCUMPLIENTO — [Bi RTAMEN tepentoneanve| Gra SD telo at dela | econémico CORREGIMIENTO | dspoctzones tga cabes “Saas MAYOR DE MSooulpacoree ere VILLAMONTES Se | “Conrecuals “a ‘emis informe | relaconséas con a 2. porerzstoscede | “Conteasonya, a |“ audiora speci ‘ecucon ta (Conetrvesin y por ceticacin de Supervsin) del | cantdades en excato proyecto ve | (tem Contraco de concttuccon del camino | ‘terapén),canidedes olcamine Toibobo- | ceriicadas en exceso | Esmerada 220 tem: Copa ce ramos acargodal | roéadur)certeacon ccaregimionto Mayor de |e canticedes de obra Vilamontes, poles ao.jooutasse gestonss 2002 82008. | epresar una opinibn ineamplininte de | Cavsando independiente sobre el TatoyNeaez Ley. | un presunto GOBIERNO ‘Cumplimiento de ‘de Gobiernos | ano MUNICIPAL DE | dlsposiciones legals, ‘Rutonomoe’ | econémico a TeiActapaZ | normelvidad apicable iManicipaies, | fnentidad de ee valmanee y ealizaron’ | 'Sus-3871 xievosicoa cr sobre | apicacin adecunde de incuptiondo | Sifasto del gobierno. | os recursos dol ape Gaeipalde aja por | gobierno Municipal establecidos en ta Ley No 178 tas gestiones 2000 y 2001.Dio lugar a la emisién {dl informe ES/EPO7 C1 Berea una opin lependiente sobre el Cumpiimienta de dlisposiciones legales del ‘ispuesto en el articulo, 16 de laley Nro. 1178 de Responsabiidad | —incumplimienio del] Adiinstratva, aticulo 16 dea ley 78 de ‘administracion y control ubernamental | potosi por el periodo | entre ei 2 de enero de 2006 y el 31 de ‘iciembre de 2007 referente ala auditoria ‘cuentan con socumentacion respaldatona, afin de verticar que dichas ‘operaciones fueran tapes de gostos comibendose a informe Sreprirnoe Ut ‘ejecutadas en ‘actividades propies de la entidad de auctoria especial de | administraclon'y corer no ubemamenta en base minas del Servicio | al cronograma posens Departamental de | paras mplanlacnas Salud, corespondiente | "Tecomendosione eriodo formuladas en et informe Comprencido entre 1 de ‘enero de 2003 al 31 de diciembre de 2004 ie] No NVERSre eee | Onemifarialeaidaa | reaponsabiced | TisumsinioniodeTa | Ne. UNIVERSITARIO DE | delos gastos ysi las | “seministatva ier POTOSI ‘operaciones realizadas ee Ausitoria al seguro Por el seguro socal ome | social universitario de | universitaro de potest geen Lak