Sped Bloco 0 Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. o | Hierarquico Ficha DIPJ 0000- 0 Abertura do Arquivo Digital ¢ Identificagao da Pessoa Juridica 0001 1 Abertura do Bloco 0 0010 2 Parametros de Tributagao OL 0020 2 Parametros Complementares Ol 0021 2 Parametros de Identificagao dos Tipos de ol Programa 0030 2 Dados Cadastrais 02 0035 2 Identificagao das SCP 0930 2 Identificagéo dos Signatarios da ECF 0990 1 Encerramento do Bloco 0 &Sped Bloco C Registr Nivel Nome do Registro Corresp. ° Hierarquico Ficha DIPS coor 1 Abertura do Bloco C - Informagdes Recuperadas da ECD coso 2 dentificador da ECD coso Plano de Contas da ECD cos! 4 Plano de Contas Referencial Preenchido na ECD C053 4 Subcontas Correlatas C100 3 Centro de Custos C150 3 Identificagio do Periodo dos Saldos Periddicos das Contas Patrimoniais C155 4 Detalhes dos Saldos Contébeis das Contas Patrimoniais cis7 5 Transferencia de Saldos do Plano de Contas Anterior 350 3 Identificagdo da Data dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento 355 4 Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento Zé) sped 990 1 Encerramento do Bloco C©) Sped Bloco E Registr Nivel Nome do Registro Corresp. 0 | Hierdrquico Ficha DIPJ E010 3 Saldos Finais Recuperados da ECF Anterior EIS z Contas Contabeis Mapeadas E020 2 Saldos Finais das Contas da Parte B do e-Lalur da ECF Imediatamente Anterior E030 2 Identificagao do Periodo EISS 3 Detalhes dos Saldos Contibeis Calculados com Base nas ECD E355 3 Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento E990, 1 Encerramento do Bloco E =) Sped 7 . ©) Sped Bloco J | Registr] Nivel Nome do Registro Corresp. ° Hierarquico Ficha DIPS JOSO 2 Plano de Contas do Contribuinte JOS1 3 Plano de Contas Referencial JOS3 3 Subcontas Correlatas J100 2 Centro de Custos J990 1 Encerramento do Bloco J sped |& Sped Bloco K & Registr Nivel ‘Nome do Registro Corresp. 0 _| Hierarquico Ficha DIPJ KOO! 1 Abertura do Bloco K — Saldos das Contas Contibeis e Referenciais K030 2 Identificagaio dos Periodos e Formas de Apuragio do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendario KISS 3 Detalhes dos Saldos Contébeis (Depois do Encerramento do Resultado do Periodo) K156 4 Mapeamento Referencial do Saldo Final K355 3 Saldos Finais das Contas Contibeis de Resultado Antes do Encerramento K356 4 Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas de Resultado Antes do Encerramento K990, 1 Encerramento do Bloco K = Sped Sped Bloco L Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. 0 | Hierérquico Ficha DIPJ L001 1 Abertura do Bloco L — Lucro Real 1.030 2 Identificagao dos Periodos e Formas de Apuragao do IRPJ eda CSLL no Ano-Calendario L100 - Balango Patrimonial 36/37 1.200 3 Método de Avaliagaio do Estoque Final L210 3 Informativo da Composigaio de Custos A L300 z Demonstragao do Resultado Liquido no Periodo 05/06 Fiscal L990 1 Encerramento do Bloco LSped Bloco M & Sped Bloco M Registr | Nivel Nome do Registro Cotresp. ° Hierarquico Ficha DIPJ MOOt 1 Abertura do Bloco M — Livro Eletrénico de Apurago do Lucro Real (e-Lalur) e Livro BletrOnico de Apuragdo da Base de Célculo da CSLL (e-Lacs) ™MOI0 2 Tdentificagdo da Conta na Parte B e-Lalur e do e- Lacs M030 2 Identificagao do Periodo e Forma de Apuragtio do IRPJ ec da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real M300 3 Demonstragao do Luero Real 09 M305 4 Contas da Parte B Relacionadas ao Langamento da Parte A do e-Lalur M310 4 Contas Contibeis Relacionadas a0 Langamento da Parte A do e-Lalur M312 5 ‘Numeros dos Langamentos Relacionados a Cot Contabil ED Sped Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. o _| Hierirquico Ficha,DIP M350 3 Demonstragao da Base de Calcul da CSLL. M355 4 Contas da Parte B Relacionadas ao ao Langamento da Parte A do e-Lacs M360 4 Contas Contabeis Relacionadas ao Langamento da Parte A do e-Lacs M362 5 Numeros dos Langamentos Relacionados Conta Contabil M365 4 Identificagio de ProcessosSudiciais Administrativos Referentes ao Langamento M410 3 Langamentos na Conta da Parte B do e-Lalur e do €-Lacs Sem Reflexo na Parte A MAIS 4 Identificagio de —ProcessosJudiciais Administrativos Referentes ao Langamento M500 3 Controle de Saldos das Contas da Parte B do e- Lalur e do e-Lacs € Sped| M990 1 Encerramento do Bloco M€ Sped Bloco N Registr | Nivel Nome do Registro Coresp. ° Hierarquico Ficha DIPS ‘NOL 1 ‘Abertura do bloco N— Ciileulo do IRPJ e da CSL N00 2 Identificagao do Periodo e Forma de Apuragao do IRPI e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real 500 3 Base de Calculo do IRPJ Sobre o Luero Real ApOs as Compensagies de Prejuizos N600 3 Demonstragio do Lucro da Exploragio N10 3 Caleulo da Isengio e Reduglio do Imposto sobre Luero a Real = Nols 3 Informagbes da Base de Caleulo de Incentivos Fiscais 2 N620 3 ‘Apuragao do IRPJ Mensal por Estimativa N630 5 Apuragao do IRPJ Com Base no Lucro Real N650 3 Base de Caleulo da CSL Apés Compensagdes das Bases de Cileulo Negativa N660 3 ‘Apuragdo da CSLL Mensal por Estimativa & | N67 3 Apuragio da CSLL Com Base no Lucro Real | Sec] | N990 1 Encerramento do Bloco N in &Sped Bloco P Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. 0 _ | Hierarquico Ficha DIPJ POOL 1 Abertura do Bloco P —Luero Presumido O30) 2 Identificago dos Periodo e Forma de Apuraglo do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido P100 3 Balango Patrimonial 36/37 — PI30 3 Demonstragio das Receitas Incentivadas do Lucro| 13 Presumido PISO 3 Demonstragao do Resultado 200 3 Apuragio da Base de Céleulo do Lucro Presumido = | P230 3 Cileulo da Isengio e Redugao do Luero Presumido 14 300 3 Caleulo do IRPJ com Base no Luero Presumido 4 400) 3 Apuragao da Base de Caéleulo da CSLL com Base no] \ 18 Luero Presumido = 500 3 Calculo da CSLL com Base no Luero Liquide ec P990 1 Encerramento do Bloco P©) Sped BlocoQ Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. ° Hierarquico Ficha DIPJ Q100 2 Demonstrativo do Livro Caixa 990 1 Encerramento do Bloco Q ©) Sped Bloco T Registr i Nome do Registro Corresp. i ; at ~ a “ 1030 2 Identificagdio dos Periodo e Forma de Apuragao do IRPJ e CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado T120 3 ‘Apuragaio da Base de Céleulo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado TISO 3 Calculo do Imposto de Renda com Base no Lucro Arbitrado T170 3 Apuragao da Base de Calculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado TSI 3 Caleulo da CSLL com Base no Luero Arbitrado 990 1 Encerramento do Bloco T Sped |&Sped Bloco U Registr Nivel Nome do Registro Corresp. o Hierarquico Ficha DIPJ U001 L Abertura do Bloco U — Imunes ¢ Isentas U030 2 Identificagao dos Periodos ¢ Formas de Apuragdo do IPRJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas U100 3 Balango Patrimonial U150 3 Demonstragao do Resultado U180 3 Calculo do IRPJ das Empresas Imunes ou Isentas U182 3 Cilculo da CSLL das Empresas Imunes ou} | 18B Isentas U990. 1 Encerramento do Bloco U =) Sped Sped Bloco W Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. ° Hierarquico Ficha DIPJ ‘WOOL 1 Abertura do Bloco W - Declaragaio Pais a Pais W100 2 Informagdes Sobre 0 Grupo Multinacional e a Entidade Declarante W200 z Declaragao Pais a Pais W250, 4 Declaragao Pais a Pais - Entidades Integrantes W300, 2 Observagées Adicionais ‘W990 1 Encerramento do Bloco W Sped& Sped Bloco X & Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. 0 | Hierarquico Ficha DIPJ X001 1 Abertura do Bloco X — Informagdes Econémicas a | X280 2 Atividades Incentivadas - PJ em Geral ea X291 2 Operagdes com =o Exterior. == ~—~Pessoa. Vinculada/Interposta/Pais com Tributagio Favorecida > X292 2 Operagdes com o Exterior - Pessoa Nao Vinculada/ Nao 29B Interposta/Pais sem Tributago Favorecida —_ X300 2 Operagdes com o Exterior - Exportagdes (Entradas de 30 Divisas) ~ X310 Operagdes com o Exterior Contratantes das 31 Exportagdes = X320 2 Operagdes com o Exterior - Importagées (Saidas de 32 Divisas) ‘X330 3 Operagdes com o Exterior - Contratantes das 33 Importagdes X340 2 Identificagio da Participagiio no Exterior X350 3 Participagdcs no Exterior - Resultado do Periodo Apuragio Sped X351 3 Demonstrativo de Resultados e de Imposto a Pagar no Sped Bloco X Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. 0 _ | Hierdrquico Ficha DIP] X352 3 Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa X353 3 Demonstrative de Consolidagiio ‘X354 3 Demonstrativo de Prejuizos Acumulados ‘X355 5 Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas X356 3 Demonstrative de Estrutura Societaria X390 2 Origem e Aplicago de Recursos - Imunes ou Isentas 39 -_> ‘x400 Zz Comércio Eletrénico e Tecnologia da Informagao — 40 Informagdes das Vendas — ‘Xx410 2 Comércio Eletrénico - Informagao de 41 Homepage/Ser = x420 2 Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficidrios do Brasil | (42/44 edo Exterior = X430 2 Rendimentos Relativos a Servigos, Juros e Dividendos 43 Recebidos do Brasil e do Exterior => X450 2 Pagamentos/Remessas Relativos a Servigos, Juroge Sped Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior&Sped Bloco X Regisir | Nivel Nome do Registro Corresp. o_| Hierdrquico Ficha DIPS x460 2 Tnovagao Tecnolégicae Desenvolvimento] | 46 Tecnoldgico _ x470 2 Capacitagao de Informatica e Inclusao Digital 47 x480 2 Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec,| (48 Reicomp, Retaero, Recine, Residuos Sélidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL- Redes, Reif ¢ Olimpiadas 490 2 Pélo Industrial de Manaus e Amazénia| | 49 Ocidental 500 2 Zonas de Processamento de Exportagio (ZPE) 50 => X510 2 Areas de Livre Comércio (ALC) St x990 1 Encerramento do Bloco X £_ Sped &Sped Bloco Y Registr | Nivel Nome do Registro Corresp. 0 | Hicrarquico Ficha DIP} ‘YOOL 1 Abertura do Bloco Y — Informagdes Gerais, ¥520 2 Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Nao Residentes 540 2 Discriminag’o da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econdmica 550 2 Vendas a Comercial Exportadora com Fim Especifico de Exportagao 560 2 Detalhamento das Exportagoes da Comercial Exportadora 570 2 Demonstrative do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte 580 2 Doagdes a Campanhas Eleitorais 590 2 Ativos no Exterior Y600 2 Identficagao e Remuneragao de Socios, Titulg®s.]) Sec{ Dirigentes e Conselheiro& Sped Bloco Y Nivel Nome do Registro Corresp. Hierarquico Ficha DIPJ Y620 2 Participagdes Avaliadas pelo Método de Equivaléncia Patrimonial Y630 2 Fundos/Clubes de Investimento Y640 2 Participagdes em Consércios de Empresas Y650 2 Participantes do Conséreio ¥660 2 Dados de Sucessoras Y671 2 Outras Informagdes Y672 2 Outras Informagdes (Lpresumido/LArbitrado) Y680 a Més das Informagdes de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado) 681 3 Informagdes de Optantes pelo Refis (Lucro Real, Presumido e Arbitrado) Y682 2 Inform de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas Y690 2 Informagdes de Optantes pelo Paes ¥720 2 Informagdes de Periodos Anteriores = sped) von - I