MOCHILANDIA S.A DE C.

V
ASIENTOS CONTABLES DEL 01 AL 31 DE ENERO 2020

FECHA CONCEPTO
Jan-01 ASIENTO 1
ALMACEN
BANCOS
CAPITAL SOCIAL
Jan-07 ASIENTO 2
EQUIPO DE OFICINA
IVA POR ACREDITAR
ACREEDORES DIVERSOS
Jan-08 ASIENTO 3
CLIENTES
VENTAS
IVA POR TRASLADAR
COSTO DE VENTAS
ALMACEN
Jan-12 ASIENTO 4
ACREEDORES DIVERSOS
BANCOS
IVA ACREDITABLE
Jan-14 ASIENTO 5
DEUDORES DIVERSOS
BANCOS
Jan-19 ASIENTO 6
ALMACEN
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
Jan-26 ASIENTO 7
ALMACEN (Dev.s/vta)
IVA POR TRASLADAR
CLIENTES
Jan-27 ASIENTO 8
BANCOS
DEUDORES DIVERSOS
Jan-29 ASIENTO 9
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
IVA ACREDITABLE
BANCOS
Jan-31 ASIENTO 10
CAPITAL SOCIAL
BANCOS
SUMAS IGUALES
DIA S.A DE C.V
EL 01 AL 31 DE ENERO 2020

DEBE HABER
BANCOS.
$ 600,000.00
$ 1,400,000.00 DEBE
$ 2,000,000.00 1) $ 1,400,000.00
8) $ 4,325.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00
$ 1,404,325.00
$ 145,000.00 $ 1,034,520.00
$ 125,000.00
$ 20,000.00
$ 43,750.00
$ 43,750.00

$ 3,480.00 $ -
$ 3,000.00
$ 480.00

$ 4,325.00
$ 4,325.00

$ 38,800.00 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

$ 6,208.00 DEBE
$ 45,008.00 9) 28,000.00
28,000.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00

$ 4,325.00
$ 4,325.00

$ 28,000.00
$ 4,480.00
$ 32,480.00

$ 330,000.00 COSTO DE VENTAS

$ 330,000.00 3) 43,750.00
$ 2,643,168.00 $ 2,643,168.00 43750
 VENTAS
DEBE

DEBE
DEBE

DEBE
 BANCOS. CAPITAL SOCIAL.

HABER DEBE HABER

$ 3,000.00 (4 10) $ 330,000.00 2,000,000.00 (1
$ 4,325.00 (5 $ 1,670,000.00
$ 32,480.00 (9
$ 330,000.00 (10

$ 369,805.00

OPAGANDA Y PUBLICIDAD IVA POR TRASLADAR

HABER DEBE HABER
7) 2,400.00 $ 20,000.00 (3
$ 17,600.00

COSTO DE VENTAS DEUDORES DIVERSOS

5) 4,325.00 4,325.00 (8
VENTAS
HABER DEBE HABER
$ 125,000.00 (3
125000

HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER

 IVA POR ACREDITAR IVA ACREDITABLE

DEBE HABER DEBE

2) 2,400.00 $ 6,208.00 (6 9) $ 4,480.00
$ 3,808.00 $ 4,000.00

ALMACEN. EQUIPO DE OFICINA

DEBE HABER DEBE
1) 600,000.00 43,750.00 (3 2) 15,000.00
6) 38,800.00 15,000.00
7) Dev.s/v $ 15,000.00

653,800.00 43,750.00
610,050.00

ACREED. DIVERSOS. CLIENTES

4) 3,480.00 17,400.00 (2 3) 145,000.00
13,920.00 127,600.00
 IVA TRASLADADO PROVEEDORES
DEBE HABER DEBE

DEBE HABER DEBE

DEBE HABER

DEBE HABER DEBE

IVA ACREDITABLE

HABER
480.00 (4

EQUIPO DE OFICINA
HABER

CLIENTES
17,400.00 (7
PROVEEDORES
HABER
45,008.00 (6
45008

HABER
HABER
 MOCHILANDIA S.A DE C.V
BALANZA DE COMPROBACION PERIODO 01 AL 31 DE ENERO 2020
BALANZA DE COMPROBACIÓN
NOMBRE DE LA CUENTA
MOV. DEUDOR MOV. ACR. SALDO DEUDOR

BANCOS 1,404,325.00 369,805.00 1,034,520.00

ALMACEN 653,800.00 43,750.00 610,050.00
CLIENTES 145,000.00 17,400.00 127,600.00
IVA ACRED. 4,480.00 480.00 4,000.00
DEUDORES 4,325.00 4,325.00
IVA POR ACRED. 8,608.00 8,608.00
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA. 28,000.00 - 28,000.00
EQUIPO DE OFICINA 15,000.00 - 15,000.00
PROVEEDORES - 45,008.00
ACREEDORES DIVERSOS 3,480.00 17,400.00
IVA POR TRASLADAR. 2,400.00 20,000.00
CAPITAL SOCIAL. 330,000.00 2,000,000.00
VENTAS. 125,000.00
COSTO DE VENTAS. 43,750.00 43,750.00

SUMAS IGUALES 2,643,168.00 2,643,168.00 1,871,528.00

ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
ACTIVO FIJO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEP.ACUMULADA MAQ. Y EQUIPO
ACTIVO DIFERIDO
GASTOS DE INSTALACION
AMORT. DE GASTOS DE INSTALACION
TOTAL ACTIVO
PASIVO CIRCULANTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR A LP
ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS POR PAGAR
PASIVO A CORTO PLAZO
SUELDOS Y SALARIOS
PTU POR PAGAR
TOTAL PASIVO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVO MAS CAPITAL

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACION
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
UTILIDAD OPERACIONAL
PRODUCTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS PRODUCTOS
OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
PTU
ISR
UTILIDAD NETA
DE C.V
O 01 AL 31 DE ENERO 2020
BACIÓN BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADOS
SALDO ACREEDOR ACTIVO PASIVO, CAP. CONT
TOTALES

45,008.00
13,920.00
17,600.00
1,670,000.00
125,000.00

1,871,528.00 - -

MOCHILANDIA S.A DE C.V

PERIODO AL 31 DE ENERO DEL 2020

$ 3,500.00
$ 340,000.00
$ 325,000.00
$ 1,200,000.00

$ 30,000.00
$ 446,000.00
-$ 74,600.00
$ 750,000.00
-$ 150,000.00

$ 165,000.00
-$ 45,000.00
$ 2,989,900.00

$ 57,500.00
$ 300,000.00
 $ 107,000.00
$ 280,200.00

$ 50,000.00
$ 93,400.00
$ 888,100.00

$ 1,356,400.00
$ 35,000.00
$ 150,000.00
$ 520,400.00
$ 2,061,800.00
$ 2,949,900.00
$ 40,000.00

$ 108,000.00
$ 26,000.00

$ 47,000.00

$ 93,400.00
$ 280,200.00
DO DE RESULTADOS

TOTALES
$ 2,200,000.00
$ 1,125,000.00
$ 1,075,000.00
$ 134,000.00

$ 941,000.00
$ 6,000.00
$ 22,000.00
$ 14,000.00
$ 5,000.00
$ 894,000.00
$ 373,600.00

$ 520,400.00