Carrera Profesional Instituto de Educación

Ministerio de
PERÚ Administración de Superior Tecnológico Público
Educación Empresas Cutervo

EXAMEN TEÓRICO DE GESTIÓN DE TESORERÍA

APELLIDOS Y NOMBRES: LOZADA GUEVARA MARY KELLY NOTA:

FECHA: JUEVES 02 DE FEBRERO DE 2023

I. Marca con un círculo la respuesta correcta según corresponde.

1. El tesorero tiene ver con:

a) Conteo de dinero b) Arqueo de caja c) Realizar cobros y pagos d) Todas de las
anteriores
2. Una de las alternativas corresponde al perfil del tesorero.
a) Honrado b) Responsable c) Ordenado d) Todas de las anteriores
3. El arqueo de caja es.
a) El proceso mediante el que se comprueba que el dinero que hay en la caja, es el
que debe de haber.
b) El proceso mediante el que se comprueba que el dinero que hay en caja, no es el
que debe de haber
c) Es el proceso donde se realiza con la finalidad de realizar un financiamiento
externo.
d) Ninguna de las anteriores
4. El arqueo de caja está relacionado con:
a) La contabilización de los billetes y monedas que se realiza en un determinado
momento.
b) La contabilización de la proyección de ingresos y gastos.
c) Son los objetivos que debe tener el área de tesorería
d) Ninguna de las anteriores
5. Es un comprobante de pago Válido para el crédito fiscal.
a) Boleta de pago b) Factura c) Recibo d) Proforma
6. Reúne a las instituciones tanto públicas como privadas con el fin de captar,
administrar y regular los recursos financieros, que se transan entre los actores
económicos del Perú.
a) Empresas Públicas b) Empresas Privadas c) Empresas mixtas d) Sistema Financiero
7. ¿Qué significa la siguiente sigla TREA?
a) Tasa de Rendimiento Efectivo Anual b) Tasa de rendimiento efectivo
c) Tasa de efectivo anual. d) Ninguna de las anteriores
8. El libro de caja consiste en:
a) Registrar los ingresos y egresos de efectivo b) Registrar los ingresos
c) Registrar los egresos d) Ninguna de las anteriores

II. Responda las siguientes preguntas según corresponda

9. El flujo de caja es:
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Son las recepciones de efectivo menos los pagos en efectivo durante un periodo
seleccionado
10. El Arqueo de caja es:
………………………………………………………………………………………………
Es la herramienta que permite llevar a cabo el control de todo el dinero que entra y
sale de la caja durante un turno de trabajo.
11. Un comprobante de pago es:
……………………………………………………………………………………………
Un documento que acredita la transferencia de bienes, la entrega en uso, o la
prestación de servicios
12. ¿Qué es la tasa de interés activa?
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
Es la tasa de interés que cobran las instituciones financieras por los créditos
otorgados a los prestatarios
13. ¿Cuál es el Organismo Autónomo que regula e sector Financiero?
…………………………………………………………………………………………..
La Superintendencia de Banca y Seguros
14. ¿Qué es un cheque?:
………………………………………………………………………………………
Es un título valor que contiene una orden de pago a cargo del banco

III.Contesta con verdadero o falso según corresponda

15. El tesorero se encarga de cobrar y pagar a los proveedores
a) Verdadero b) Falso
16. La boleta de venta no es un comprobante de pago
a) Verdadero b) Falso
17. La Constitución Política del Perú establece que la finalidad del BCRP es
preservar la estabilidad monetaria
a) Verdadero b) Falso
18. En la boleta de venta se descuenta el IGV del 18%
a) Verdadero b) Falso
19. La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones a) Verdadero b) Falso
20. El símbolo de la moneda sol es . S/.
a) Verdadero b) Falso