Flujo de caja libre

0 1 2
+ Ventas $ 1,400,000 $ 1,540,000
- Costo de Materia Prima $ 632,175 $ 695,393
- Costo de MOD $ 19,800 $ 19,800
- Costo de CIF $ 25,500 $ 25,500
- Servicio de Planta $ 7,062 $ 7,062
- Costo de ventas $ 684,537 $ 747,754
= Margen Bruto $ 715,463 $ 792,246
Comisiones Ventas $ 40,849 $ 23,100
Gastos comerciales $ 35,000 $ 38,500
Gastos administativo $ 7,590 $ 7,590
Servicios generales $ 8,500 $ 8,500
= EBITDA $ 623,525 $ 714,556
- Depreciacion $ 2,857 $ 2,857
= EBIT $ 620,668 $ 711,699
- Impuestos $ 179,994 $ 206,393
+ Depreciación $ 2,857 $ 2,857
= NOPAT $ 443,531 $ 508,163
- Inversión Capital de Trabajo $ 90,326
- CAPEX $ 20,000
+ Valor de recupero
+ Recupero del cap de trabajo
= Flujo de caja libre $ -20,000 $ 353,205 $ 508,163

WACC 11%
VAN $ 2,009,043 VAN>=0 Valor
TIR 1807% TIR>=CCPP Rentabilidad del proyecto
IR 101.45 IR>=1 Índice

Activo FIJo $ 20,000 $ 20,000 $ 20,000

Depreciación $ 2,857 $ 2,857
Activo Fijo Neto $ 20,000 $ 17,143 $ 14,286

Cuentas por cobrar $ 116,667 $ 128,333

Inventarios $ 26,341 $ 28,975
Cuentas por pagar $ 52,681 $ 57,949
Capital de trabajo $ 90,326 $ 99,359
Inversiones en capital de trabajo $ 90,326 $ 9,033

PPC 30 dias
PPI 15 dias
PPP 30 dias
Impuestos 29%
Recupero de capital de trabajo 80%
Depreciación 7 Años
Previcio de Venta FruttyBar $ 0.18
Comisiones de Venta 1.5% DS
Gastos Comerciales 2.5%

V. Mercado Bajo 30% 0% 1050000

V. Mercado Medio 45% 30% 1200000
V. Mercado Alto 15% 75% 1300000
V. Mercado Extraordinario 10% 90% 1400000

Analisis de Montecarlo

1 $ 2,009,043
2 $ 2,009,043
3 $ 2,009,043
4 $ 2,009,043
5 $ 2,009,043
6 $ 2,009,043
7 $ 2,009,043
8 $ 2,009,043
9 $ 2,009,043
10 $ 2,009,043
11 $ 2,009,043
12 $ 2,009,043
13 $ 2,009,043
14 $ 2,009,043
15 $ 2,009,043
16 $ 2,009,043
17 $ 2,009,043
18 $ 2,009,043
19 $ 2,009,043
20 $ 2,009,043
21 $ 2,009,043
22 $ 2,009,043
23 $ 2,009,043
24 $ 2,009,043
25 $ 2,009,043
26 $ 2,009,043
27 $ 2,009,043
28 $ 2,009,043
29 $ 2,009,043
30 $ 2,009,043
31 $ 2,009,043
32 $ 2,009,043
33 $ 2,009,043
34 $ 2,009,043
35 $ 2,009,043
36 $ 2,009,043
37 $ 2,009,043
38 $ 2,009,043
39 $ 2,009,043
40 $ 2,009,043
41 $ 2,009,043
42 $ 2,009,043
43 $ 2,009,043
44 $ 2,009,043
45 $ 2,009,043
46 $ 2,009,043
47 $ 2,009,043
48 $ 2,009,043
49 $ 2,009,043
50 $ 2,009,043
51 $ 2,009,043
52 $ 2,009,043
53 $ 2,009,043
54 $ 2,009,043
55 $ 2,009,043
56 $ 2,009,043
57 $ 2,009,043
58 $ 2,009,043
59 $ 2,009,043
60 $ 2,009,043
61 $ 2,009,043
62 $ 2,009,043
63 $ 2,009,043
64 $ 2,009,043
65 $ 2,009,043
66 $ 2,009,043
67 $ 2,009,043
68 $ 2,009,043
69 $ 2,009,043
70 $ 2,009,043
71 $ 2,009,043
72 $ 2,009,043
73 $ 2,009,043
74 $ 2,009,043
75 $ 2,009,043
 76 $ 2,009,043
77 $ 2,009,043
78 $ 2,009,043
79 $ 2,009,043
80 $ 2,009,043
81 $ 2,009,043
82 $ 2,009,043
83 $ 2,009,043
84 $ 2,009,043
85 $ 2,009,043
86 $ 2,009,043
87 $ 2,009,043
88 $ 2,009,043
89 $ 2,009,043
90 $ 2,009,043
91 $ 2,009,043
92 $ 2,009,043
93 $ 2,009,043
94 $ 2,009,043
95 $ 2,009,043
96 $ 2,009,043
97 $ 2,009,043
98 $ 2,009,043
99 $ 2,009,043
100 $ 2,009,043
101 $ 2,009,043
102 $ 2,009,043
103 $ 2,009,043
104 $ 2,009,043
105 $ 2,009,043
106 $ 2,009,043
107 $ 2,009,043
108 $ 2,009,043
109 $ 2,009,043
110 $ 2,009,043
111 $ 2,009,043
112 $ 2,009,043
113 $ 2,009,043
114 $ 2,009,043
115 $ 2,009,043
116 $ 2,009,043
117 $ 2,009,043
118 $ 2,009,043
119 $ 2,009,043
120 $ 2,009,043
121 $ 2,009,043
122 $ 2,009,043
123 $ 2,009,043
124 $ 2,009,043
125 $ 2,009,043
126 $ 2,009,043
127 $ 2,009,043
128 $ 2,009,043
129 $ 2,009,043
130 $ 2,009,043
131 $ 2,009,043
132 $ 2,009,043
133 $ 2,009,043
134 $ 2,009,043
135 $ 2,009,043
136 $ 2,009,043
137 $ 2,009,043
138 $ 2,009,043
139 $ 2,009,043
140 $ 2,009,043
141 $ 2,009,043
142 $ 2,009,043
143 $ 2,009,043
144 $ 2,009,043
145 $ 2,009,043
146 $ 2,009,043
147 $ 2,009,043
148 $ 2,009,043
149 $ 2,009,043
150 $ 2,009,043
151 $ 2,009,043
152 $ 2,009,043
153 $ 2,009,043
154 $ 2,009,043
155 $ 2,009,043
156 $ 2,009,043
157 $ 2,009,043
158 $ 2,009,043
159 $ 2,009,043
160 $ 2,009,043
161 $ 2,009,043
162 $ 2,009,043
163 $ 2,009,043
164 $ 2,009,043
165 $ 2,009,043
166 $ 2,009,043
167 $ 2,009,043
168 $ 2,009,043
169 $ 2,009,043
170 $ 2,009,043
171 $ 2,009,043
172 $ 2,009,043
173 $ 2,009,043
174 $ 2,009,043
175 $ 2,009,043
176 $ 2,009,043
177 $ 2,009,043
178 $ 2,009,043
179 $ 2,009,043
180 $ 2,009,043
181 $ 2,009,043
182 $ 2,009,043
183 $ 2,009,043
184 $ 2,009,043
185 $ 2,009,043
186 $ 2,009,043
187 $ 2,009,043
188 $ 2,009,043
189 $ 2,009,043
190 $ 2,009,043
191 $ 2,009,043
192 $ 2,009,043
193 $ 2,009,043
194 $ 2,009,043
195 $ 2,009,043
196 $ 2,009,043
197 $ 2,009,043
198 $ 2,009,043
199 $ 2,009,043
200 $ 2,009,043
201 $ 2,009,043
202 $ 2,009,043
203 $ 2,009,043
204 $ 2,009,043
205 $ 2,009,043
206 $ 2,009,043
207 $ 2,009,043
208 $ 2,009,043
209 $ 2,009,043
210 $ 2,009,043
211 $ 2,009,043
212 $ 2,009,043
213 $ 2,009,043
214 $ 2,009,043
215 $ 2,009,043
216 $ 2,009,043
217 $ 2,009,043
218 $ 2,009,043
219 $ 2,009,043
220 $ 2,009,043
221 $ 2,009,043
222 $ 2,009,043
223 $ 2,009,043
224 $ 2,009,043
225 $ 2,009,043
226 $ 2,009,043
227 $ 2,009,043
228 $ 2,009,043
229 $ 2,009,043
230 $ 2,009,043
231 $ 2,009,043
232 $ 2,009,043
233 $ 2,009,043
234 $ 2,009,043
235 $ 2,009,043
236 $ 2,009,043
237 $ 2,009,043
238 $ 2,009,043
239 $ 2,009,043
240 $ 2,009,043
241 $ 2,009,043
242 $ 2,009,043
243 $ 2,009,043
244 $ 2,009,043
245 $ 2,009,043
246 $ 2,009,043
247 $ 2,009,043
248 $ 2,009,043
249 $ 2,009,043
250 $ 2,009,043
251 $ 2,009,043
252 $ 2,009,043
253 $ 2,009,043
254 $ 2,009,043
255 $ 2,009,043
256 $ 2,009,043
257 $ 2,009,043
258 $ 2,009,043
259 $ 2,009,043
260 $ 2,009,043
261 $ 2,009,043
262 $ 2,009,043
263 $ 2,009,043
264 $ 2,009,043
265 $ 2,009,043
266 $ 2,009,043
267 $ 2,009,043
268 $ 2,009,043
269 $ 2,009,043
270 $ 2,009,043
271 $ 2,009,043
272 $ 2,009,043
273 $ 2,009,043
274 $ 2,009,043
275 $ 2,009,043
276 $ 2,009,043
277 $ 2,009,043
278 $ 2,009,043
279 $ 2,009,043
280 $ 2,009,043
281 $ 2,009,043
282 $ 2,009,043
283 $ 2,009,043
284 $ 2,009,043
285 $ 2,009,043
286 $ 2,009,043
287 $ 2,009,043
288 $ 2,009,043
289 $ 2,009,043
290 $ 2,009,043
291 $ 2,009,043
292 $ 2,009,043
293 $ 2,009,043
294 $ 2,009,043
295 $ 2,009,043
296 $ 2,009,043
297 $ 2,009,043
298 $ 2,009,043
299 $ 2,009,043
300 $ 2,009,043
301 $ 2,009,043
302 $ 2,009,043
303 $ 2,009,043
304 $ 2,009,043
305 $ 2,009,043
306 $ 2,009,043
307 $ 2,009,043
308 $ 2,009,043
309 $ 2,009,043
310 $ 2,009,043
311 $ 2,009,043
312 $ 2,009,043
313 $ 2,009,043
314 $ 2,009,043
315 $ 2,009,043
316 $ 2,009,043
317 $ 2,009,043
318 $ 2,009,043
319 $ 2,009,043
320 $ 2,009,043
321 $ 2,009,043
322 $ 2,009,043
323 $ 2,009,043
324 $ 2,009,043
325 $ 2,009,043
326 $ 2,009,043
327 $ 2,009,043
328 $ 2,009,043
329 $ 2,009,043
330 $ 2,009,043
331 $ 2,009,043
332 $ 2,009,043
333 $ 2,009,043
334 $ 2,009,043
335 $ 2,009,043
336 $ 2,009,043
337 $ 2,009,043
338 $ 2,009,043
339 $ 2,009,043
340 $ 2,009,043
341 $ 2,009,043
342 $ 2,009,043
343 $ 2,009,043
344 $ 2,009,043
345 $ 2,009,043
346 $ 2,009,043
347 $ 2,009,043
348 $ 2,009,043
349 $ 2,009,043
350 $ 2,009,043
351 $ 2,009,043
352 $ 2,009,043
353 $ 2,009,043
354 $ 2,009,043
355 $ 2,009,043
356 $ 2,009,043
357 $ 2,009,043
358 $ 2,009,043
359 $ 2,009,043
360 $ 2,009,043
361 $ 2,009,043
362 $ 2,009,043
363 $ 2,009,043
364 $ 2,009,043
365 $ 2,009,043
366 $ 2,009,043
367 $ 2,009,043
368 $ 2,009,043
369 $ 2,009,043
370 $ 2,009,043
371 $ 2,009,043
372 $ 2,009,043
373 $ 2,009,043
374 $ 2,009,043
375 $ 2,009,043
376 $ 2,009,043
377 $ 2,009,043
378 $ 2,009,043
379 $ 2,009,043
380 $ 2,009,043
381 $ 2,009,043
382 $ 2,009,043
383 $ 2,009,043
384 $ 2,009,043
385 $ 2,009,043
386 $ 2,009,043
387 $ 2,009,043
388 $ 2,009,043
389 $ 2,009,043
390 $ 2,009,043
391 $ 2,009,043
392 $ 2,009,043
393 $ 2,009,043
394 $ 2,009,043
395 $ 2,009,043
396 $ 2,009,043
397 $ 2,009,043
398 $ 2,009,043
399 $ 2,009,043
400 $ 2,009,043
401 $ 2,009,043
402 $ 2,009,043
403 $ 2,009,043
404 $ 2,009,043
405 $ 2,009,043
406 $ 2,009,043
407 $ 2,009,043
408 $ 2,009,043
409 $ 2,009,043
410 $ 2,009,043
411 $ 2,009,043
412 $ 2,009,043
413 $ 2,009,043
414 $ 2,009,043
415 $ 2,009,043
416 $ 2,009,043
417 $ 2,009,043
418 $ 2,009,043
419 $ 2,009,043
420 $ 2,009,043
421 $ 2,009,043
422 $ 2,009,043
423 $ 2,009,043
424 $ 2,009,043
425 $ 2,009,043
426 $ 2,009,043
427 $ 2,009,043
428 $ 2,009,043
429 $ 2,009,043
430 $ 2,009,043
431 $ 2,009,043
432 $ 2,009,043
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914 $ 2,009,043
915 $ 2,009,043
916 $ 2,009,043
917 $ 2,009,043
918 $ 2,009,043
919 $ 2,009,043
920 $ 2,009,043
921 $ 2,009,043
922 $ 2,009,043
923 $ 2,009,043
924 $ 2,009,043
925 $ 2,009,043
926 $ 2,009,043
927 $ 2,009,043
928 $ 2,009,043
929 $ 2,009,043
930 $ 2,009,043
931 $ 2,009,043
932 $ 2,009,043
933 $ 2,009,043
934 $ 2,009,043
935 $ 2,009,043
936 $ 2,009,043
937 $ 2,009,043
938 $ 2,009,043
939 $ 2,009,043
940 $ 2,009,043
941 $ 2,009,043
942 $ 2,009,043
943 $ 2,009,043
944 $ 2,009,043
945 $ 2,009,043
946 $ 2,009,043
947 $ 2,009,043
948 $ 2,009,043
949 $ 2,009,043
950 $ 2,009,043
951 $ 2,009,043
952 $ 2,009,043
953 $ 2,009,043
954 $ 2,009,043
955 $ 2,009,043
956 $ 2,009,043
957 $ 2,009,043
958 $ 2,009,043
959 $ 2,009,043
960 $ 2,009,043
961 $ 2,009,043
962 $ 2,009,043
963 $ 2,009,043
964 $ 2,009,043
965 $ 2,009,043
966 $ 2,009,043
967 $ 2,009,043
968 $ 2,009,043
969 $ 2,009,043
970 $ 2,009,043
971 $ 2,009,043
972 $ 2,009,043
973 $ 2,009,043
974 $ 2,009,043
975 $ 2,009,043
976 $ 2,009,043
977 $ 2,009,043
978 $ 2,009,043
979 $ 2,009,043
980 $ 2,009,043
981 $ 2,009,043
982 $ 2,009,043
983 $ 2,009,043
984 $ 2,009,043
985 $ 2,009,043
986 $ 2,009,043
987 $ 2,009,043
988 $ 2,009,043
989 $ 2,009,043
990 $ 2,009,043
991 $ 2,009,043
992 $ 2,009,043
993 $ 2,009,043
994 $ 2,009,043
995 $ 2,009,043
 996 $ 2,009,043
997 $ 2,009,043
998 $ 2,009,043
999 $ 2,009,043
1000 $ 2,009,043
ujo de caja libre

3 4 5
$ 1,694,000 $ 1,863,400 $ 2,049,740
$ 764,932 $ 841,425 $ 925,568
$ 19,800 $ 19,800 $ 19,800
$ 25,500 $ 25,500 $ 25,500
$ 7,062 $ 7,062 $ 7,062
$ 817,293 $ 893,787 $ 977,929
$ 876,707 $ 969,613 $ 1,071,811
$ 25,410 $ 27,951 $ 30,746
$ 42,350 $ 46,585 $ 51,244
$ 7,590 $ 7,590 $ 7,590
$ 8,500 $ 8,500 $ 8,500
$ 792,857 $ 878,987 $ 973,731
$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 789,999 $ 876,130 $ 970,874
$ 229,100 $ 254,078 $ 281,553
$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 563,757 $ 624,910 $ 692,178

$ 1,657
$ 105,797
$ 563,757 $ 624,910 $ 799,632

ilidad del proyecto

$ 20,000 $ 20,000 $ 20,000

$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 11,429 $ 8,571 $ 5,714

$ 141,167 $ 155,283 $ 170,812

$ 31,872 $ 35,059 $ 38,565
$ 63,744 $ 70,119 $ 77,131
$ 109,295 $ 120,224 $ 132,246
$ 9,936 $ 10,929 $ 12,022
 1.5%

Columna1 Probabilidad de tener un V

Media 473,099 Resultado

Error típico 10,747 0
Mediana 501,223
Moda #N/A
Desviación estándar 339,856 Riesgo del Proyecto
Varianza de la muestra 115501922437
Curtosis -1
Coeficiente de asimetría 0
Rango 1108173
Mínimo 23651
Máximo 1131824
Suma 473099137
Cuenta 1000
0
abilidad de tener un VAN mayor igual a 0

Zeta Probabilidad
-1.39 91.8%
 Flujo de caja libre

0 1 2
+ Ventas $ 1,381,579 $ 1,519,737
- Costo de Materia Prima $ 632,175 $ 695,393
- Costo de MOD $ 19,800 $ 19,800
- Costo de CIF $ 25,500 $ 25,500
- Servicio de Planta $ 7,062 $ 7,062
- Costo de ventas $ 684,537 $ 747,754
= Margen Bruto $ 697,042 $ 771,983
Comisiones Ventas $ 20,724 $ 22,796
Gastos comerciales $ 34,539 $ 37,993
Gastos administativo $ 7,590 $ 7,590
Servicios generales $ 8,500 $ 8,500
= EBITDA $ 625,689 $ 695,103
- Depreciacion $ 2,857 $ 2,857
= EBIT $ 622,832 $ 692,246
- Impuestos $ 180,621 $ 200,751
+ Depreciación $ 2,857 $ 2,857
= NOPAT $ 445,068 $ 494,352
- Inversión Capital de Trabajo $ 88,791
- CAPEX $ 20,000
+ Valor de recupero
+ Recupero del cap de trabajo
= Flujo de caja libre $ -20,000 $ 356,277 $ 494,352

WACC 11%
VAN $ 1,966,508 VAN>=0 Valor
TIR 1818% TIR>=CCPP Rentabilidad del proyecto
IR 99.33 IR>=1 Índice

Activo FIJo $ 20,000 $ 20,000 $ 20,000

Depreciación $ 2,857 $ 2,857
Activo Fijo Neto $ 20,000 $ 17,143 $ 14,286

Cuentas por cobrar $ 115,132 $ 126,645

Inventarios $ 26,341 $ 28,975
Cuentas por pagar $ 52,681 $ 57,949
Capital de trabajo $ 88,791 $ 97,670
Inversiones en capital de trabajo $ 88,791 $ 8,879

PPC 30 dias
PPI 15 dias
PPP 30 dias
Impuestos 29%
Recupero de capital de trabajo 80%
Depreciación 7 Años
Previcio de Venta FruttyBar $ 0.18
Comisiones de Venta 1.5%
Gastos Comerciales 2.5%

Análisis de riesgo de sensibilidad

Ventas VAN TIR

$ 1,966,508 1818%
$ 1,000,000
$ 1,047,748
$ 1,200,000
$ 1,300,000
$ 1,400,000
$ 1,500,000
bre

3 4 5
$ 1,671,711 $ 1,838,882 $ 2,022,770
$ 764,932 $ 841,425 $ 925,568
$ 19,800 $ 19,800 $ 19,800
$ 25,500 $ 25,500 $ 25,500
$ 7,062 $ 7,062 $ 7,062
$ 817,293 $ 893,787 $ 977,929
$ 854,417 $ 945,095 $ 1,044,841
$ 25,076 $ 27,583 $ 30,342
$ 41,793 $ 45,972 $ 50,569
$ 7,590 $ 7,590 $ 7,590
$ 8,500 $ 8,500 $ 8,500
$ 771,459 $ 855,450 $ 947,840
$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 768,601 $ 852,592 $ 944,983
$ 222,894 $ 247,252 $ 274,045
$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 548,564 $ 608,198 $ 673,795

$ 1,657
$ 103,999
$ 548,564 $ 608,198 $ 779,451

ilidad del proyecto

$ 20,000 $ 20,000 $ 20,000

$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 11,429 $ 8,571 $ 5,714

$ 139,309 $ 153,240 $ 168,564

$ 31,872 $ 35,059 $ 38,565
$ 63,744 $ 70,119 $ 77,131
$ 107,437 $ 118,181 $ 129,999
$ 9,767 $ 10,744 $ 11,818
 Activos Pasivos
Activo Corriente 12,321 Pasivo Corriente -
I. Capital De Trabajo 12,321 Deuda Corto Plazo -
Activo No Corriente 121,566 Pasivo No Corriente 80,332
Activo Fijo Tangible 112,655 Deuda Largo Plazo 80,332
Activo Fijo Intangible 8,911 Patrimonio
Capital Social 53,555
Total Pasivos y
Total Activos (USD) 133,887 133,887
Patrimonio (USD)

Accionistas (5 Personas) USD 40% 53,555

Prestamo USD 60% 80,332
Pasivo Corriente
Deuda Corto Plazo
Pasivo No Corriente
Deuda Largo Plazo
Patrimonio
Capital Social

Total Pasivos Y Patrimonio (Usd)

Total Pasivo Y Patrimonio

53554.7101608187 Patrimonio
Capital Social
apital Social
 Flujo de caja libre

0 1 2
+ Ventas $ 1,381,579 $ 1,519,737
- Costo de Materia Prima $ 632,175 $ 695,393
- Costo de MOD $ 19,800 $ 19,800
- Costo de CIF $ 25,500 $ 25,500
- Servicio de Planta $ 7,062 $ 7,062
- Costo de ventas $ 684,537 $ 747,754
= Utilidad Bruta $ 697,042 $ 771,983
Comisiones Ventas $ 20,724 $ 22,796
Gastos comerciales $ 34,539 $ 37,993
Gastos administativo $ 7,590 $ 7,590
Servicios generales $ 8,500 $ 8,500
= EBITDA $ 625,689 $ 695,103
+ Depreciación $ 2,857 $ 2,857
= Utilidad Antes de Impuestos $ 622,832 $ 692,246
Impuestos $ 180,621 $ 200,751
Unitlidad Neta S/ 442,211 S/ 491,495

Du Pont

Margen Neto 32.01%

Rotacion Activos 10.32
Multiplicador Financiero 2.50
ROA 3.30
ROE 8.26
ROI 230.3%
bre

3 4 5
$ 1,671,711 $ 1,838,882 $ 2,022,770
$ 764,932 $ 841,425 $ 925,568
$ 19,800 $ 19,800 $ 19,800
$ 25,500 $ 25,500 $ 25,500
$ 7,062 $ 7,062 $ 7,062
$ 817,293 $ 893,787 $ 977,929
$ 854,417 $ 945,095 $ 1,044,841
$ 25,076 $ 27,583 $ 30,342
$ 41,793 $ 45,972 $ 50,569
$ 7,590 $ 7,590 $ 7,590
$ 8,500 $ 8,500 $ 8,500
$ 771,459 $ 855,450 $ 947,840
$ 2,857 $ 2,857 $ 2,857
$ 768,601 $ 852,592 $ 944,983
$ 222,894 $ 247,252 $ 274,045
S/ 545,707 S/ 605,341 S/ 670,938
 Población NSE
Niños -Adolescentes 6-17 años Porcentaje Pobalación
ABC

Lima 26% 1,785 1,180

Población
Consumo
que Proyección de
promedio
consume Demanda
anual
0.58
684 60 41,058

7,000.00

17.05%
Adecuación de la planta Total(US$)

Adecuación de área de producción 6,500

Aduación de área de almacen 2,000
Adecuación de área administrativa 1,500
Adecuación de servicios generales 2,000
Implementación de sistema de seguridad 800
Implamentación de sistema electrico 2,000
Total 14,800

Máquinas y equipos Cantidad P.U. (US$) Total(US$)

Balanza 1 40 40
Mezclador Helicoidal 1 1,000 1,000
Faja transportadora 1 1,000 1,000
Laminador en frio 1 1,800 1,800
Cortadora / enfriadora 1 8,000 8,000
Empacadora 1 50,000 50,000
Equipo de medición y análisis (Calidad) 1 2,500 2,500
Mesa de trabajo 4 200 200
Stoka 2 600 600
Pallets 10 10 10
Otros 1,000
Total 66,150

Muebles y enseres Cantidad P.U (US$) Total(US$)

Escritorio 5 100 500
Computadoras 4 600 2,400
Impresora 1 400 400
Estantes 3 35 105
Teléfonos 6 120 720
Mesa del comedor 2 150 300
Sillas de comedor 10 10 100
Extintores 4 20 80
Útiles y otros 100
Total 4,705

Otros gastos operativos Porcentaje Total (US$)

Montaje de equipos de planta 25% 12,500
Suministros eléctricos 5% 2,500
Tuberías 8% 4,000
Servicios Instalados 15% 7,500
Imprevistos 1% 500
Total 27,000
Intangibles Costo (US$)
Trámite y permiso 1,000
Capacitación 2,000
Total 3,000

Detalle Costo (US$)

Marketing ATL
Televisión 50 1,184
Radios 342
Medios impresos 737
Internet 30 1,263
Marketing TTL
Facebook 395
Twitter 237
LinkedIn 382
YouTube 263
Instagram 342
Blogs 174
Actividades de Promoción
Premios del Concursos 395
Vales de consumo 197
Total 5,911

Total $ 20,000

Activo Corriente $ 112,655

Activo no Corriente $ 8,911
 Costo
Materia prima e insumos Costo (S/) Unidad
(US$)

Cushuro 10.00 2.63 USD/KG

Miel 5.00 1.32 USD/KG
Avena 5.00 1.32 USD/KG
Almendras 20.00 5.26 USD/KG
Chia 10.00 2.63 USD/KG
Fruta (plátano, fresa y manzana) 2.50 0.66 USD/KG
Sal 1.00 0.26 USD/KG
Vainilla 4.00 1.05 USD/KG

Costo
Materia prima e insumos Costo (S/) Unidad
(US$)

Envase BOPP 0.08 0.02 USD/UND

Displays 6 und 0.30 0.08 USD/UND

Cajas 24 und 0.76 0.20 USD/UND

Sueldo Sueldo
Puesto / Año Mensual Anual Cantidad
(US$) (US$)
Operarios 300 4,500 4

Sueldo Sueldo
Puesto / Año Mensual Anual Cantidad
(US$) (US$)
Especialista en Calidad 450 6,750 1
Jefe de Producción 650 9,750 1
Supervisor de seguridad 350 5,250 1
Almacenero de MP / 250 3,750 1
Total 1,700 25,500 4

Costo
Servicios Anual
(US$)
Alquiler de planta 5,000
Costo de consumo de energia 1,500
Costo de consumo de agua 562
Total 7,062
 Sueldo Sueldo
Puesto / Año Mensual Anual Cantidad
(US$) (US$)
Gerente General 230 3,450 1
Administrador 230 3,450 1
Total 460 6,900 2

Detalle 2018

Personal administrativo $ 7,590

Comisiones Ejecutivos Ventas 2%
Gastos Comerciales
Servicios Generales $ 8,500
$126
Gastos totales
905,75
 Costo
% F.
Uniario
Barra kg
(US$)
1.13% 0.0296
0.12% 0.0016
0.14% 0.0019
0.15% 0.0079
0.03% 0.0008
0.09% 0.0006
0.01% 0.0000
0.02% 0.0002

Costo
Uniario

0.0200

0.0133
$ 0.08429
0.0083

Total
(US$)

19,800

Total
(US$)

6,750
9,750
5,250
3,750
25,500
Total
(US$)

3,795
3,795
7,590
 Flujo de caja libre

0 1 2 (+4.05%)
+ Ventas 190,000 198,550
- Costo de Materia Prima 84,290 92,719
- Costo de MOD 19,800 19,800
- Costo de CIF 25,500 25,500
- Servicio de Planta 7,062 7,062
- Costo de ventas 136,652 145,081
= Margen Bruto 53,348 53,469
Comisiones Ventas 2,850 2,978
Gastos comerciales 4,750 4,964
Gastos administativo 7,590 7,590
Servicios generales 8,500 8,500
= EBITDA 29,658 29,437
- Depreciacion 2,857 2,857
= EBIT 26,801 26,580
- Impuestos 7,772 7,708
+ Depreciación 2,857 2,857
= NOPAT 21,886 21,729
- Inversión Capital de Trabajo 12,321
- CAPEX 20,000
+ Valor de recupero
+ Recupero del cap de trabajo
= Flujo de caja libre (USD) - 20,000 9,565 21,729

WACC 11%
VAN $ 53,999 VAN>=0 Valor
TIR 77% TIR>=CCPP Rentabilidad del proyecto
IR 3.70 IR>=1 Índice

Activo FIJo (USD) 20,000 20,000 20,000

Depreciación (USD) 2,857 2,857
Activo Fijo Neto (USD) 20,000 17,143 14,286

Cuentas por cobrar 15,833 16,546

Inventarios 3,512 3,863
Cuentas por pagar 7,024 7,727
Capital de trabajo 12,321 12,683
Inversiones en capital de trabajo 12,321 361

PPC (periodo prom de cobro) 30 dias

PPI (periodo prom de Inventario) 15 dias
PPP (periodo prom de pago) 30 dias
Impuestos 29%
Recupero de capital de trabajo 80%
Depreciación 7 Años
Previcio de Venta FruttyBar $ 0.19
Comisiones de Venta 1.5%
Gastos Comerciales 2.5%
bre

3 (+4.05%) 4 (+4.05%) 5 (+4.05%)

207,485 216,822 226,579
101,991 112,190 123,409
19,800 19,800 19,800
25,500 25,500 25,500
7,062 7,062 7,062
154,352 164,552 175,771
53,132 52,270 50,808
3,112 3,252 3,399
5,187 5,421 5,664
7,590 7,590 7,590
8,500 8,500 8,500
28,743 27,507 25,655
2,857 2,857 2,857
25,886 24,650 22,798
7,507 7,148 6,611
2,857 2,857 2,857
21,236 20,359 19,044

1,657
10,992
21,236 20,359 31,692

ilidad del proyecto

20,000 20,000 20,000

2,857 2,857 2,857
11,429 8,571 5,714

17,290 18,068 18,882

4,250 4,675 5,142
8,499 9,349 10,284
13,041 13,394 13,740
358 353 346