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Caso 3
Caso 3
COMPETENCIA:CONTABILIDAD AVANZADA
MATRICULA:20167289
882,114.15 882,114.15
376,923.90 376,923.90
343,416.11 343,416.11
2,269.00 2,269.00
2,467,330.54 2,467,330.54
63,977.65 63,977.65
35,192.42 35,192.42
27,994.24 27,994.24
57,246.45 57,246.45
64,956.69 64,956.69
44,889.01 44,889.01
22,423.99 22,423.99
813,909.15 813,909.15
31,000.00 31,000.00
11,502.26 11,502.26
71,339.00 71,339.00
2,779,486.33 2,779,486.33
34,953.17 34,953.17
35,952.54 35,952.54
117,517.11 117,517.11
9,672.69 9,672.69
79,164.00 79,164.00
318.93 318.93
1,031,300.00 1,031,300.00
(+)
CASO 3 S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
VARIACION EN CLIENTES
VARIACION DE CLIENTES (CHQUES DEVUELTOS)
VARIACION EN DEUDORES DIVERSOS
VARIACION EN INVENTARIOS
VARIACION EN IVA ACRED. CHEQ. EN TRANSITO
VARIACION I.V.A. ACREDITABLE DIFERIDO
VARIACION EN PAGOS ANTICIPADOS
VARIACION EN PROVEEDORES
VARIACION EN ACEEDORES DIVERSOS
VARIACION DE IMPUESTOS POR PAGAR
VARIACION EN IVA COBRADO DIFERIDO
VARIACION IVA COBRADO DEP. EN TRANSITO
VARIACION IVA POR TRASLADAR
VARIACION EN IVA POR ACREDITAR
VARIACION EN ANTICIPO DE IMPUESTOS
VARIACION EN PTU POR PAGAR
VARIACION EN IVA A PAGAR
VARIACIOPN EN IVA A FAVOR
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
COMPROBACION
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
DIFERENCIA
PASO 1
2021
-$ 554,622.61 PASO 2
$ 904,511.91 PASO 3
$ -
$ -
$ -
$ 349,889.30
PASO 4
PASO 5
$ 845,190.72
$ 6,808.21
$ 201,305.03
-$ 882,114.15
$ 343,416.11
-$ 376,923.90
-$ 11,502.26
$ 2,779,486.33
-$ 34,953.17
-$ 35,952.54
-$ 117,517.11
-$ 9,672.69
$ -
$ -
-$ 71,339.00
$ 318.93
-$ 79,164.00
-$ 2,269.00
$ 2,555,117.51
$ 2,905,006.81
PASO 6
PASO 7
$ -
$ -
$ -
$ 127,164.31
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
-$ 127,164.31
$ 2,777,842.50
PASO 8
PASO 9
$ -
$ 1,031,300.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 1,031,300.00 PASO 10
$ 3,809,142.50 PASO 11
$ 2,829,971.37
$ 6,639,113.87
$ 3,809,142.50
$ -
CASO 3
BALANZA DE COMPROBACION
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2021
Cuentas de mayor
No incluye las pólizas de ajuste
Cuenta Nombre Saldo inicial Debe
1110 CAJA 14,375.30 57,634,068.94
1115 CAJA CHICA 10,000.00 0.00
1120 BANCOS 850,786.38 112,329,333.02
1215 CLIENTES 5,090,281.38 57,379,964.86
1218 CLIENTES ( CHEQUES DEVUELTOS ) 6,808.21 329,730.97
1225 DEUDORES DIVERSOS 439,256.65 203,933.92
1310 ANTICIPO A PROVEEDORES 0.00 400,000.00
1315 ALMACEN 16,571,035.38 125,161,472.27
1320 I.V.A. ACREDITABLE 0.00 13,219,561.71
1321 I.V.A. ACREDITABLE DIFERIDO 314,198.58 11,004,138.06
1322 IVA ACRED. CHEQ. EN TRANSITO 529,660.58 1,633,375.99
1326 IVA A FAVOR 0.00 127,004.00
1330 INVERSIONES 1,954,809.69 7,818,234.69
1510 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,230,160.67 0.00
1515 VEHICULOS 7,078,161.79 788,586.21
1525 EQUIPO DE OFICINA 443,313.92 35,192.42
1535 EQUIPO ELECT.Y DE COMPUTO 650,025.21 27,994.24
1545 DEPOSITOS EN GARANTIA 25,852.50 0.00
1555 EDIFICIO (MEJORAS A LOC.ARREN) 620,000.00 0.00
1560 ADAPTACIONES Y MEJORAS A LOCAL ARRENDADO 16,278,183.00 0.00
1610 DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO -2,060,177.65 0.00
1615 DEP. ACUM. VEHICULOS -5,261,069.77 640,484.04
1625 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA -144,863.70 0.00
1635 DEP. ACUM. EQUIPO ELECTRONICO -609,888.98 0.00
1645 DEP. MEJORAS A LOCAL ARRENDADO -7,385,899.07 0.00
1655 DEP.ACUM.EDIF.(MEJORAS A LOC.A -359,333.33 0.00
1710 PAGOS ANTICIPADOS 50,870.98 128,723.69
1730 ANTICIPO DE I.S.R. 103,511.00 335,008.00
2110 PROVEEDORES 2,230,731.38 76,985,759.41
2125 ACREEDORES DIVERSOS 175,781.90 3,162,176.77
2130 IMPUESTOS POR PAGAR 221,152.61 1,704,530.22
2135 I.V.A. COBRADO 0.00 12,534,327.02
2136 I.V.A. COBRADO DIFERIDO 703,046.84 8,075,613.53
2137 IVA COBRADO DEP. EN TRANSITO 9,750.62 171,730.69
2140 I.V.A. POR PAGAR 79,164.00 901,095.14
2145 P.T.U. POR PAGAR -38,739.91 75,300.00
3110 CAPITAL SOCIAL FIJO 50,000.00 0.00
3115 CAPITAL SOCIAL VARIABLE 15,950,000.00 0.00
3210 RESERVA LEGAL 1,200.00 0.00
3215 RESERVA PARA REINVERSION 1,200.00 0.00
3310 APORTACION DE SOCIOS 1,871,386.40 0.00
3415 RESULTADO DE EJERC. ANTERIORES 16,185,384.88 0.00
4110 VENTAS 0.00 322,597.85
4115 DEV. Y REB. S/VTAS. 0.00 295,926.84
4210 OTROS INGRESOS 0.00 0.00
5000 COSTO DE VENTAS DE ACTIVO FIJO 0.00 84,124.52
5110 COSTO DE VENTAS 0.00 65,831,428.14
5210 GASTOS GENERALES 0.00 10,755,685.66
5215 GASTOS FINANCIEROS 0.00 7,731.99
5220 OTROS GASTOS 0.00 200,904.15
5320 I.S.R. 0.00 9,796.00
5325 P.T.U. 0.00 38,047.00
anteriores $ 16,752,608.16
2020 -$ 567,223.28
suma $ 16,185,384.88
Haber Saldo final
57,634,173.02 14,271.22
0.00 10,000.00
110,987,416.98 2,192,702.42
58,225,155.58 4,245,090.66
336,539.18 0.00
405,238.95 237,951.62
400,000.00 0.00
124,279,358.12 17,453,149.53
13,219,561.71 0.00
10,627,214.16 691,122.48
1,976,792.10 186,244.47
124,735.00 2,269.00
5,350,904.15 4,422,140.23
0.00 2,230,160.67
724,608.56 7,142,139.44
0.00 478,506.34
0.00 678,019.45
0.00 25,852.50
0.00 620,000.00
0.00 16,278,183.00
57,246.45 -2,117,424.10
575,527.35 -5,196,113.08
44,889.01 -189,752.71
22,423.99 -632,312.97
813,909.15 -8,199,808.22
31,000.00 -390,333.33
117,221.43 62,373.24
263,669.00 174,850.00
79,765,245.74 5,010,217.71
3,127,223.60 140,828.73
1,668,577.68 185,200.07
12,534,327.02 0.00
7,958,096.42 585,529.73
162,058.00 77.93
821,931.14 0.00
75,618.93 -38,420.98
0.00 50,000.00
0.00 15,950,000.00
0.00 1,200.00
0.00 1,200.00
1,031,300.00 2,902,686.40
0.00 16,185,384.88
76,551,874.40 76,229,276.55
1,258.00 294,668.84
393,634.58 393,634.58
0.00 84,124.52
0.00 65,831,428.14
44,852.56 10,710,833.10
0.00 7,731.99
0.00 200,904.15
0.00 9,796.00
0.00 38,047.00
570,353,581.96 0.00
CASO 3 S.A. DE C.V.
CAPITAL
CONCEPTO SOCIAL
NOMINAL
$ 567,223.28
-$ 554,622.61
$ 1,031,300.00
-$ 567,223.28 $ -
$ -
$ -
-$ 554,622.61
$ 1,031,300.00
34,533,448.67
- 476,677.39
CASO 3 S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2021
ACUMULADO
VENTAS $ 76,229,276.55
DEVOLUCIONES / DESCTOS S/ VENTAS $ 294,668.84
99.61%
86.36%
13.25%
14.05%
-0.80%
0.52%
0.37%
-0.65%
0.01%
0.00%
0.00%
0.00%
-0.01%
-0.66%
0.01%
0.05%
0.00%
-0.73%
0.00%
0.00%
-0.73%
CASO 3 S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
Al 31 DE DICIEMBRE DE
ACTIVO
CIRCULANTE:
CAJA $ 14,271.22
CAJA CHICA $ 10,000.00
BANCOS $ 2,192,702.42
CLIENTES $ 4,245,090.66
DEUDORES DIVERSOS $ 237,951.62
ALMACEN $ 17,453,149.53
I.V.A. ACREDITABLE DIFERIDO $ 691,122.48
IVA ACRED. CHEQ. EN TRANSITO $ 186,244.47
IVA A FAVOR $ 2,269.00
INVERSIONES $ 4,422,140.23
TOTAL activo Circulante $ 29,454,941.63
$ 29,454,941.63
FIJO:
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 2,230,160.67 $ 112,736.57
VEHICULOS $ 7,142,139.44 $ 1,946,026.36
EQUIPO DE OFICINA $ 478,506.34 $ 288,753.63
EQUIPO ELECT.Y DE COMPUTO $ 678,019.45 $ 45,706.48
DEPOSITOS EN GARANTIA $ 25,852.50 $ 25,852.50
EDIFICIO (MEJORAS A LOC.ARREN) $ 620,000.00 $ 229,666.67
ADAPTACIONES Y MEJORAS A LOCAL ARREND $ 16,278,183.00 $ 8,078,374.78
DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 2,117,424.10
DEP. ACUM. VEHICULOS -$ 5,196,113.08
DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA -$ 189,752.71
DEP. ACUM. EQUIPO ELECTRONICO -$ 632,312.97
DEP. MEJORAS A LOCAL ARRENDADO -$ 8,199,808.22
DEP.ACUM.EDIF.(MEJORAS A LOC.A -$ 390,333.33 $ 10,727,116.99
BIENES INTANGIBLES $ -
PAGOS ANTIVIPADOS $ 62,373.24
ANTICIPO DE ISR $ 174,850.00
$ 237,223.24
TOTAL ACTIVO
$ -
$ -
$ -
CUENTAS DE ORDEN: $ -
$ -
CASO 3 S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
Al 31 DE DICIEMBRE DE 2021
PASIVO
$ - CIRCULANTE:
$ - PROVEEDORES $ 5,010,217.71
$ - ACREEDORES DIVERSOS $ 140,828.73
$ - IMPUESTOS POR PAGAR $ 185,200.07
$ - I.V.A. COBRADO DIFERIDO $ 585,529.73
IVA COBRADO DEP. EN TRANSI$ 77.93
P.T.U POR PAGAR -$ 38,420.98
$ 5,883,433.19
NO CIRCULANTE:
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL FIJO $ 50,000.00
CAPITAL SOCIAL VARIABLE $ 15,950,000.00
RESERVA LEGAL $ 1,200.00
RESERVA PARA REINVERSION $ 1,200.00
APORTACION DE SOCIOS $ 2,902,686.40
RESULTADO DE EJERC. ANTER$ 16,185,384.88
RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 554,622.61
$ 34,535,848.67