EJERCICIO NO.

4
REGULARIZAR CUENTAS EN MONEDA EXTRANJERA (C

101601 CAJA Q130,000.00

102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA Q150,000.00
401602 COMIS. DEVENGADOS NO PERCIBIDAS Q170,000.00
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS Q450,000.00
302601 BANCO CENTRAL Q200,000.00
201603 CARTERA DE CREDITOS Q300,000.00
303601 BONOS Q800,000.00
101604 BANCOS DEL EXTERIOR Q600,000.00
901601 POR CREDITOS DEL BANCO CENTRAL Q600,000.00
101699 PRODUC. FINANCIEROS POR COBRAR Q250,000.00
103602 VENCIDA Q1,200,000.00
801603 FIANZAS Q500,000.00

Q5,350,000.00

ACTIVO Y CUENTAS CONTROL (DEUDORAS)

101601 CAJA Q130,000.00
101604 BANCOS DEL EXTERIOR Q600,000.00
101699 PRODUC. FINANCIEROS POR COBRAR Q250,000.00
102602 TÍTULOS VALORES PARA LA VENTA Q150,000.00
103602 VENCIDA Q1,200,000.00
801603 FIANZAS Q500,000.00
901601 POR CREDITOS DEL BANCO CENTRAL Q600,000.00
TOTAL

PASIVO OTRAS CUENTAS ACREEDORAS (ACREEDORAS)

201603 CARTERA DE CREDITOS Q300,000.00
301601 DEPÓSITOS MONETARIOS Q450,000.00
302601 BANCO CENTRAL Q200,000.00
303601 BONOS Q800,000.00
401602 COMIS. DEVENGADOS NO PERCIBIDAS Q170,000.00

TOTAL Q5,350,000.00
Pda. 1 12/31/2020
101601 Caja
101604 Bancos de Exterior
101699 Productos Financieros por Cobrar
102602 En Titulos valores para la venta
103602 Vencida
604101 Variaciones Tipo de cambio
801603 Fianzas
888888 Cuentas en contra
901601 Por credito del Banco Central
999999 Cuentas de orden por el contrario
Ajueste del saldo de partida monetaria deudora en M/E por fin de mes

Pda. 2 12/31/2020
704101 Variaciones tipo de cambio
201603 Cartera de Creditos
301601 Depositos Monetarias
302601 Banco Central
303601 Bonos
401602 Comisiones devengados no percibidas
Ajuste del saldo de partidas monetarias acreedoras en m/e por cierre de mes

Saldos de la citas cuentas al 30 de diciembre de 2020 despues de la regularizacion respectiva

101601 Caja
104604 Bancos del Exterior
101699 Productos financieros por cobrar
102602 En Titulos valores para la Venta
103602 Vencida
801603 Fianza
901601 Por creditos del Banco Central
201603 Cartera de Creditos
301601 Depositos Monetarios
302601 Banco Central
303601 Bonos
401602 Comisiones devengados no percibidos
NO. 4
EDA EXTRANJERA (CASO 1)

DEUDORA
DEUDORA
ACREEDORA
ACREEDORA
ACREEDORA
ACREEDORA
ACREEDORA
DEUDORA
DEUDORA
DEUDORA
DEUDORA
DEUDORA

DIFERENCIA TIPO
TC 30/1/2020 TC 31/12/2020
DE CAMBIO
7.60 7.80
17,105.26 133,421.05 3,421.05 Les va a servir para la partidad contable
78,947.37 615,789.47 15,789.47
32,894.74 256,578.95 6,578.95
19,736.84 153,947.37 3,947.37
157,894.74 1,231,578.95 31,578.95
65,789.47 513,157.89 13,157.89
78,947.37 615,789.47 15,789.47
90,263.16

39,473.68 307,894.74 7,894.74

59,210.53 461,842.11 11,842.11
26,315.79 205,263.16 5,263.16
105,263.16 821,052.63 21,052.63
22,368.42 174,473.68 4,473.68

50,526.32
 3,421.05
15,789.47
6,578.95
3,947.37
31,578.95
61,315.79
13,157.89
13,157.89
15,789.47
15,789.47
90,263.15 90,263.15

50,526.32
7,894.74
11,842.11
5,263.16
21,052.63
4,473.68
50,526.32 50,526.32

130,000.00 3,421.05 133,421.05

600,000.00 15,789.47 615,789.47
250,000.00 6,578.95 256,578.95
150,000.00 3,947.37 153,947.37
1,200,000.00 31,578.95 1,231,578.95
500,000.00 13,157.89 513,157.89
600,000.00 15,789.47 615,789.47
300,000.00 7,894.74 307,894.74
450,000.00 11,842.11 461,842.11
200,000.00 5,263.16 205,263.16
800,000.00 21,052.63 821,052.63
170,000.00 4,473.68 174,473.68
5,350,000.00 5,490,789.47