Lic.

Eduyn García Velasco CONTABILIDAD 1 Folio N° 1

LIBRO DIARIO (Préstamos a Plazo Fijo Vigentes)
FECHA/CODIGO DETALLE F/M DEBE HABER
3/10/2020 ………………………. 1 ……………………..
131.04 Préstamos a plazo fijo vigentes 50,000.00
242.01 Cheque de Gerencia 50,000.00
Por desembolso de un préstamo a plazo fijo de 30 dias
3/31/2020 ………………………. 2 …………………….. Valor Nominal
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 700.00 50,000.00
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo 700.00
Por los intereses devengados a la fecha
4/9/2020 ………………………. 3 …………………….. Valor Nominal
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 300.00 50,000.00
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo 300.00
Por los intereses devengados a la fecha
4/9/2020 ………………………. 4 ……………………..
212.01 Depósitos en Caja de Ahorro 51,000.00
131.04 Préstamos a plazo fijo vigentes 50,000.00
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 1,000.00
Lic. Eduyn García Velasco CONTABILIDAD 1 Folio N° 2

Dias Tasa Dividir Interés

21 24% 360 700.00

Dias Tasa Dividir Interés

9 24% 360 300.00

30 Total Intereses Dev. 1,000.00

Lic. Eduyn García Velasco CONTABILIDAD 1 Folio N° 3
LIBRO DIARIO (Préstamos a Plazo Fijo Vigentes)
FECHA/CODIGO DETALLE F/M DEBE HABER
3/25/2020 ………………………. 1 ……………………..
131.04 Préstamos a plazo fijo vigentes 75,000.00
212.01 Depósito en Caja de Ahorro 75,000.00
Por desembolso de un préstamo a plazo fijo de 45 dias
3/31/2020 ………………………. 2 …………………….. Valor Nominal
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 225.00 75,000.00
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo 225.00
Por los intereses devengados a la fecha
4/30/2020 ………………………. 3 …………………….. Valor Nominal
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 1,125.00 75,000.00
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo 1,125.00
Por los intereses devengados a la fecha
5/9/2020 ………………………. 4 …………………….. Valor Nominal
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 337.50 75,000.00
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo 337.50
Por los intereses devengados a la fecha
5/9/2020 ………………………. 5 ……………………..
211.01 Depósitos en Cuenta Corriente 76,687.50
131.04 Préstamos a plazo fijo vigentes 75,000.00
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente 1,687.50
Lic. Eduyn García Velasco CONTABILIDAD 1 Folio N° 4

Dias Tasa Dividir Interés

6 18% 360 225.00

Dias Tasa Dividir Interés

30 18% 360 1,125.00

Dias Tasa Dividir Interés

9 18% 360 337.50

45 Total Intereses Dev. 1687.50