IRCS : PARIS Code grate : 701 Documents comptables REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES. Le greffier du tribunal de commerce de PARIS atteste l'exactitude des informations transmises ci-apres Nature du document : Documents comptables (B-S) Numéro de gestion : 2001 B 03973 Numéro SIREN : 434 851 952. [Nom ou dénomination : PATISSERIES PARIS SAINT-SULPICE P2S2 Ce dépot a até enregistré le 16/08/2021 sous le numéro de dépot 8578020210857802014 FPA A DATE DEPOT : 16/08/2021 N° DE DEPOT : 85780 N° GESTION ; 2001803973 N° SIREN : 434851952 DENOMINATION : PATISSERIES PARIS SAINT-SULPICE P2S2 ADRESSE : 72 rue Bonaparte 75006 Paris MILLESIME : 2014PATISSERIES PARIS SAINT-SULPICE P2S2 Société par actions simplifiée Capital : 38.120 Euros Sidge social : 12 rue Fortuny 75017 PARIS RCS PARIS : 434.851,952 EXTRAIT DU PROCES VERBAL DES DECISIONS DE L’ASSOCIEE UNIQUE DU 25 JUILLET 2014 - AFFECTATION DU RESULTAT - TROISIEME DECISION L’Associée unique, constatant que I’exercice clos le 31 mars 2014 se solde par un bénéfice de 103.490 Euros, décide de I’affecter en totalité au compte « Report & nouveau» qui s’élevera alors & 808.180 Euros. L’Associée unique prend acte que les capitaux propres de la société sont inférieurs a la moitié du capital social. La société faisant jusqu’alors l'objet d’un plan de continuation par Jugement du Tribunal de Commerce du 24 juin 2004, il n’avait pas été nécessaire de statuer sur Popportunité de la dissolution anticipée de Ja Société conformément aux dispositions de Particle L 225-248 du Code de Commerce. Compte tenu de Ja sortie du plan de continuation & effet du 31 décembre 2013, mais celle-ci n’étant pas entérinés a ce jour par le Tribunal de Commerce de Paris, il sera vérifié si les dispositions de article L 225-248 du Code de Commerce sont désormais applicables a Ja Société et, dans l’affirmative, l"Associée unique sera de nouveau convoquée dans les quatre mois de Ja présente décision pour statuer sur Popportunité de la dissolution anticipée. L’Associée unique prend acte qu'il n’a pas été distribué de dividendes au cours des trois précédents exercices. Pour extrait certifié conforme Le Prési Mons 1Fiduciaire Expertise Audit Patisseries Paris Saint-Sulpice P2S2 Société par Actions Simplifiée au capital de 38 120 euros 12 rue Fortuny - 75017 PARIS Exercice clos le 31 mars 2014 | | | | : | | | | Pyeeaa du commissaire aux comptes | sur les comptes annuels : | | | | | ; | | 1, helen Hasymane-TO0K Pas «TEL 330) 44707172.» Fc 32 (0) 1 4707172 w porcneprtaer « we Seren ft ‘stp ate sepia cnt 29 £70 RE PuRs a 970 APE OED. Insert au Tabesu de Ore des Experts campabas de Pare ede Fanee + hombre deo Cami hvala des Corse ex copes PaPtisseries Paris Saint-Sulpice - P25? Société par Actions Simplifige au capital de 38 120€ ‘12 rue Fortuny - 75017 Paris fa du commissaire aux comptes sur tes comptes annuels Exercice clos le 31 mars 2014 Avassocié, En exécution de ta mission qui nous été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif a Cexercice clos le 31 mars 2014 sur : - le contréle des comptes annuels de la société Application de Patisseries Paris Saint-Sulpice - P2S2, tels quils sont joints au présent rapport, + ta justification de nos appréctations, + les vérifications spécifiques et les informations prévues par la Loi. Les comptes annuels ont été arrétés par le Président. Il nous appartient, sur la base de notre audit, dexprimer une opinion sur ces comptes. \_- Opinion sur tes comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces, normes requiérent la mise en ceuvre de diligences permettant d’obtentr Vassurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste & vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuets. Il consiste également 8 apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des Comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des régles et principes comptables francais, réguliers et sinceres et donnent une image fidéle du résultat des opérations de Vexercice écoulé ainsi que de la situation financiére et du patrimoine de la société & la fin de cet exercice. 124, boulevard Hausmann - 7508 Parts El 22 (01 4 7071 72+ Foe 32 (0) 4707172» pacgedpartner » wd fe Seles par avens stokes captal de 1229 110» RCS PAR 387 997529» APE OTOL Insite au Tables de Voce des xparcomptabls de Parsee france « Hanbte do la Compaple rigoale des Coveisnres ucompkes de ParsJustification de nos appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives & la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractére approprié des principes comptables appliqués ainst que sur le caractére raisonnable des estimations significatives retenues. Les appréciations ainsi portées s"inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué a la formation de notre opinion exprimée dans la premiére partie de ce rapport. IL - Verifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation & formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du président et dans les documents adressés & Vassocié sur la situation financiére et tes comptes annuels. Fait & Paris, le 11 juillet 2014 Fiduciaire Expertise Audit Commissaire aux comptes ‘Membre de la Compagnie Régionale de Pa Jean-Jacques EllulJer EXEMPLAIRE DESTINE A L'ADMINISTRATION Sage France —htip:www.sagestt AGREMENT DGEIP C5114.10013 Fran ni aes A “etegata cot. Drip N° 2050 2014 0 laa] Adrese detenneprae 12 Rue Fortuny Disignationdotonteprse , PAFISSERIE PARIS SAINT SULPICE 75017 PARIS 7a prep eien wl Durie de teeice exits en nombre de mois * [22 Dare de Reverie précédent® La ease []" eS io 7 Eger “a : Capita souseit aoe spel o|* Fok diction 43 75 60afac 15 609 7a = a a 2 [coins ere cozaar [Ar 223 573 | | a9 778 Ta 738 79 a9 [etre lil 207 00a | 1207 061} 357 08 ; ‘Antes cis nepali lar aK aT Na Te a ll [oma 2 Ele Se as 550 876 78 654 126 334] SE [aero como ar 1 eae 668] 7 66s 465] 7 S42 610] eh Eanes 1. ‘eases anges La 1 44 175 765| j [ea te | auctions Jeu [Geena fol 5 | paxereneremore so a Pr Toran pe 2728 123] 3a a @ a7 09 ater eatin eicomensns fa was 959) 1 766] We a33 10 851 ron depict bins a po | Exes eopdanion eens ee BQ oes sa = S| [same sr 525 o94| 329 098 730 108] E|_[peeaseemmereiaremmnan [av 2 eealon 2 004 23 s29 E |g | cies cempesmeates or x 06 244 oy 7304 305 149] T 102 759 12 [aan > be 503 079] | 303 078] 376 002| E[cominosn cance mare [ca ec {a = 5 | Pipntide cr|___2 063 082] col 7003 093] 733557 Gnguienani mn” ex sar 7as| ct 3a 785] 300 ear] ; Toran a foo] 3 558 227 Te e70) BEES 3708 074 of ty _—_== eb 4 [fectctmemecacaaminn 0) fos 8 | eanede comenion aif * «vp fen [rent Gxt [eo] % 680 408] Toot) Bat aba a8 000) ,aiermatnss,. for radon T 225) EaeSr™ Pnnontees Seat ce ‘Des explistions conceran ent rtriqu sont données dans le etc 072032AGRIMENT DGTIP ©5114.10013, iz Fone bp lS. @ [LBILAN-PASSIF avant répartition pee era = EPR ecie pet ie Désignation deentepise PATISSERIE PARIS SAINT SULPICE Copia social ou indbviduel (1)* (Dot vera 38220 _ i na Tmteanetrinencoms [| Poe 2 ao po FE a E | namamensnoon pe E ocamoo- (Game [ol Dl | 5 wwe (Ee (2 Ng | E [eerieown | (Sin 670) 12 sai : © | RESULTAT DE L'EXERCICE (bnéfice ou porta) jo 103 490 (924 191) isn tee | Tea * | DL (766 248) (869 738) 3: ‘Fro des énisslons de ives stints Jom | | Tre [bx aE E | oe we Bae | aos 5220 § z 8 5 3 09] HS Toran Jon | 3 Topas ascot ps 5] [aerate pr 8) [been ae omen ia) oo 8 “Ermpeuns et dates Snansitres Gives (Dont eetprants puta Fe] l ) [pv 3) E [iemncmnomawomassacr ‘fo 3 Dies er ong che x 3 016 435 «708 870 S| ° ee eae gedoe a= ac 8 Dati ear eue oe € 018 10 760) ‘ann Prods sil avs) Oe i aa eonoe a/ Teen 7) re | | 8 [@ [Perceresiaae artes io | E| [fo [ew arotic comet feel dae es 5 860 724 5974 528 EL | [Paneer cme ain ot etme [x 1 680 Des pliatios covearat cebu ont Genter dns tanta #29,Jer EXEMPLAIRE DESTINE A L’ADMINISTRATION ‘Sage France hetpi/iywwsagese AGREMENT DGPIP C5114.10013, Sees) ctsanenas DGFIP N° 2052 2014 ‘COMPTE DE RESULTAT DE L’ EXERCICE (En liste) Disigaiondefoumpie! PRIZSSERIE PARIS GAIN SULPICE Next J] Tei Tene Tapes Tn Exact) Veasdemanantiot [Fa | vieoss (ro 21674 seafre| a 002 ane ae 676 0a| 20 170 ssa Prodton vee F sexes [FO 522 6] $4227 236 524 305 651 i Chittres daffaires nets 22 257 280/FK| 1 056 843} 23 313 823 20 676 404 roditn ser & 2 [rata os Rawr orient oo ar de pe 7a 288 ae ‘ates pos (DUD, a36| 369 caunces Dexa SSBSRRBRSZAZAEAFARISRRABASs RESULTAT DEXPLOMTATION (=) Total es pradnie fexpeeaton @)D 7 a00 o02| 20 708 400 Acts er achandes Gsm drs dua er) 7354 698 Variation de ose (orcad) 204094 (253, 940) Ach emai penis et ir apron compe dros de dooe™ 2345 379 2 088 452 Varin de tv (tis priest prvionerel a5 108) 27 429), Aes cate cars exes (6 © 421 980) 3 313 176 Top teens est ae 1 407 482 Seles ater Toe oh 7466 157 Chae eosin (10) 2 12 536 1922 092 a eeeauaticatas f dotations aux amortissements* 640 734 423 196 ae 2 dotations eux provisions 8 | sunif etre ae poriist Ta 768 1 295 5 Prous ot curs dans crv 6 268 45 038 aes has (12) oe 70 543 © 200 “Total des charges €explit 83 23 316 833) 21 627 134 (398 634) 7 Beto eibt oper see omer 1 [re span otitis it ™ fa fits capes vee peer eT res sau alos ils la Gol Fano) e dase ha plein) J. 7 ie ‘Reiss sur provisos et wars de Gages Ditrones positives de change Preduts ace sur casons de vals mobiles de placement “Total des produits Toanclors W) jon] [Froduisnessurcesionsdeveleusmoblizesdepiacenen (| ce ovations Granstes au amonivmentse provisons® oa] ca} cs Berea asin 6) Bite nip deca e308 a [ees ets nr eis de aa cine an or a Tent dw dapotimaea wv) fou want e| 2ST RUGER = a ai ta Boo) [Treesararcouunranerairsesavnaevin lo Tara] 029 058) EOS on HB es RE a A aJer EXEMPLAIRE DESTINE A L’ADMINISTRATION Sage France ~httpihwww.sage fr AGREMEN? DGPIP c5114.10013 Forma imei 33 A DGFiP N° 2053 2014 @) [Compre DE RESULTAT DE LEXERCICE (Suite) Sida peed orion Designation de Mentreprise PATISSERIE PARIS SAINT SULPICE ‘Néant [7]"| mn mea ils apolar psd pba ra 13 zs a Produits exeeptionrels sur option n capital * ia SE | Rene ovis crt de chews ac 3 500 30 000 a Totals produits exceptonoc() [HD] 2 a8 3 a2 | Gps ecaponn oeprns gation) ae e287 was ag ‘Chaugesexceptionnelles sur optrations en capital * | 16 748) EE | Doteions excopionmlles aux amonissements et provisions | i Toul des charges op re 257 3 008 7 ERULTAT EXSEPTONNEL Vi Ey Ts ssa) rips dev its decrepio ef es aero Inpro biain® @ [ex] Ta oe) e785) “TOTAL DESPRODUNS (CHEV WH {29 14 on] 30 773 305 TTOTAL DES CHARGES (Hae vI=vitiencr [i 23 311 150] 23 697 S36 7 BENERGE OUPERTE [olde pode - olden coe) fe 103 90 Gasp |] o> [Done pods nts pies ur operations ong teme 0 om duis deletions nace hf pets aa ali iar a a to i a0 a ae ke 34 393 5 288 itll fe © [Dot egs pn attest es was aw ana) im (© | Be du coer sete ss u (0 | ent ts const ates ies x si] Det ess nx rine i git wh NCO bo © | oot ante ergs al Sia 33750 (0 [Det otsas ponte Pecan (3) ie {| Do eer Sones eas de eas a) | | (| Darn our cones de ee ees (Cat) se 7 405 2 34 2 [co [Rimless mates inten [A0 ong Toy [ieee rn exc le ake Recap aes |] —— [Died poe acai entoa me — * Des explietions eoncerant cote ubges sont données dans lanai "2032Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 ‘Annexes mars 2014Soci Exercice clos le 31 Mars 2014 SOMMAIRE SOMMAIRE ... INFORMATIONS SUR LES REGLES ET METHODES COMPTABLES. Méthodes d’évaluation... Les immobilisations .. Participation et autres titres... Stocks | Créances.. Changement de méthode Faits significatifs de l'exercice COMPLEMENTS D’INFORMATION RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT ...7 IMMOBILISATIONS CF 2054 .. AMORTISSEMENTS CF 2055 ... PROVISIONS ET DEPRECIATIONS CF 2056. CREANCES ET DETTES CF 2057. DETAIL DES CHARGES A PAYER... DETAIL DES PRODUITS A RECEVOIR. DETAIL DES CHARGES & PRODUITS CONSTATES D'AVANCE... ELEMENTS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIEES .. DETAIL DU CHIFFRE D'AFFAIRES NET.. CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS .. REPARTITION DES CAPITAUX PROPRES.. CREDIT BAIL ENGAGEMENT FINANCIERS ENGAGEMENT EN MATIERE DE RETRAITE, PENSIONS ACCROISSEMENT ET ALLEGEMENT DE LA DETTE FUTURE D'IMPOT DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES .. IDENTITE DES SOCIETES MERES CONSOLIDANT LES COMPTES DE LA SOCIETE EFFECTIF MOYEN. ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos ie 31 Mars 2014 LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS.. INFORMATIONS SUR LES AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS, INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES POUR L'IMAGE FIDELE.... ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Bxercice clos le 31 Mars 2014 INFORMATIONS SUR LES REGLES ET METHODES COMPTABLES ‘SAS P22 Annexes mars 2014Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE, Exercice clos le 31 Mars 2014 Méthodes d’évaluation Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothéses de base : - continuité de I'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice & l'autre, - indépendance des exercices, conformément aux régles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour I'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est a méthode des codts historiques. 2s pri ales méthodes utilisées sont les sub Les immobilisations Les immobilisations corporelles sont évaluées 4 leur colt d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations). La réglementation applicable concernant la définition, la comptabilisation et I'évaiuation des actifs (réglement CRC 2004-06) et celle relative & Hamortissement et a la dépréciation des actifs (réglement CRC 2002-10) a fait l'objet d’une étude précise. Celle-ci montre un impact de antériorité, négligeable sur la présentation des comptes, II n’a donc pas été retenu de modification. Les régles d’amortissement des immobilisations incorporelles sont résumées comme suit : feieron Logiciels tan Droit au Ball ans Pour les immobilisations corporelles, la durée s’étale entre 3 et 10ans, comme ar dans le tableau ci-dessous : boutiques Jans ie! industriel Sans iel Informatique Bans Mobiliers 3 a7 ans Autres objets de décoration Tans SAS P252 Annexes mars 2014 3Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 Participation et autres titres La valeur brute est constituée par le codt d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure 4 la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence. Autres immobilisations financiéres Les autres immobilisations financiéres sont retenues pour leur valeur nominale. Stocks Les stocks sont évalués suivant la méthode du dernier prix d’achat, compte tenu de la rotation rapide. La valeur brute des marchandises et des approvisionnements comprend le prix d'achat a l'exception de toute valeur ajoutée. Créances Les créances sont retenues pour leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur probable de réalisation est inférieure a la valeur comptable. Changement de méthode Aucun changement notable de méthode de présentation n'est intervenu au cours de I'exercice. Particularité Tenue d‘une comptabilité en devises étrangéres (yens), les créances et les dettes sont valorisées au taux de change de cléture, transmis par la Banque de France. Faits significatifs de I’exercice - acquisition du droit au bail de notre boutique du Marais pour 250.000,00euros, SAS P2S2 Annexes mars 2014 6Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 COMPLEMENTS D‘INFORMATION RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT SAS P2S2 Annexes mars 2014Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE, Exercice clos le 31 Mars 2014 IMMOBILISATIONS CF 2054 © pone Nasi rear ‘Dignan’ SATESSBRID BARES SAINT SUEPIOE wet Va tee de eae cxonea styoatusarions = (Saas | se | [Fras caspian ct de developpemen ‘TOTAL 1/cz| ‘5 600) ps | 03 = reese lxof i 1a a0] xe} 255753] 2 = . js i 5 :| = 5 5 Pt e seer a "I 2 5 7 : : —€ ve , a 3 a 2 = 7 : | = 7 7 ==} ae nD note, ae ne — ral a cr ee fete w * De * 15 600)D7] 2 4 E 2 Ee E 2 i i i ; " = e : i — : My is Ke fs i — z te “ s i x si es ee 7 ay] ao) se] - 5 x == —_t a el = a El x Lo 2 |Reeocimnionte | | 20 62 2 127 ais] TOTAL GENERAL (+H +ut+1¥) | lox] 20 826] ex 5 840 732, ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 AMORTISSEMENTS CF 2055 merenwouims | bore W° 2055208 PATISSERIE PARIS SAINT SULPICE SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUUTION DE LACTIF)* co 15 523] 107 369 73 1 09 RSee Ra 9 350 6 2 055 160 246 ‘TOTAL GENERAT d+ 540 734 enone | ‘VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES: DOTS eS S@ggeaegay Z2ly a RA2SSRABByegels F BeeeR BGRSCSZRS SRE Venere coiage Gomes abu ek Oy nar faoe BHGeeceaeeeese Beestaeeeass Reese IeRea aE Sesestagzaagsz Beez CTaeRTE Bese estes Blale eae eueees ae Tae pe ‘MOUVEMENTS DELTXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES| "SUR PLUSIEURS ERERCICES" Fate aye ale Rap icivermat nti ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 9attr Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE, Exercice clos le 31 Mars 2014 PROVISIONS ET DEPRECIATIONS CF 2056 ei gn ie 4 ON ee O) VISIONS ISSCRITES AU BILAN veneer a ae Se =o : csatton tt ammesresces 2] eames a deexicioe Drains deeserce Regie de ener lelesy pate? ashy FA ra Fa fee [30 ro] | {xe| by [eis yoriametoirs@~ pov] |= | } a bs H ——ae bool | s} FE fimgceaicnae tio |TA| ra he ho] a a ef & Eee |. c T | creep 5 a Tau ai cee rnefa | fd fe Eerreeeoe ae | | } a 7 ee irs Tal a 5 [Powineroniaecy 48 sc 50} se [rere |" . ba pa a ——— a 3 Spee ee | ara sm|s{ a5 == Tam fal Tafel ca Ya a le a | je | = a a 7 Sacre | E] arses. | a scene erte eae eta ome - aaa s 7 Ta ae e ° SR} 7 aa ah quant fel bef wa a nee [= = sexes a} 500) ee ster ae ya a end ecsionde i cn te Nova: Lexa ie mein ce ne eo EEE ecg pe det pn tb phe Ee etfs ee oa Traian aaa ae ‘SASP2S2 Annexes mars 2014 10Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 ETAT DES CREANCES ET DETTES CF 2057 nemo rer cd 10018 (Fear ors EcHbancea DES CREANGES orp N° 2057 2014 Fem oipin de 9A DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE * Ppupsanatcnin’ EASTSSEREE PAIS GET SOUT =F] CADRE A ETAT DES CREANCES: 1 Boer ca cork epee ay ra Ee [imo 5 H a 23 | Autos izmcbiicavioes Enanctver 127 1alfuv] 127 141] ‘ina nto ge hs Tay Ta} ‘hie ae ca | a on) wa on er Ghee [el b= | 5 ecomne et compere er el B | sewetenieteesorpians ae te E Eps sees beices e tate : Sr he 3a 769 aa 7a ial Te [Retain maser aati . ie an i era Dives lve] So he| | [pereeranereer ed Ta sa Comes corn Some hs Ter Te Tai 765 Tomer Tasha] TD esia|a] ieee Pitts accondis encoun Peneeice >] 0 emt { [OLE Teetemeaten emits (e | Res crmare cents aeons er ied CADRES] ETAT DES DETTES 5 Tem Tae] ees arn convent) er) re SIE” [ataamiamanase epee [ioctl ae Te oa aa Serer) a owsnaes seni false ese ae eas eng ie g a7 40 207 4 eisctode tenes pei oi a ae eee sr Tet [ xine g we [Ronse neu di Jams [one ere So i sa nie 523 Dron inadtnierieomenae fe e018 eon come als) ra Tat 204 Tas 304 3 nae aaa Tae seife] 6 000 Ten 3 ar | sor 296) | SS ry] | 339 595) ~on eins went once se Engen SAS P2S2 Annexes mars 2014 Tr, Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE, Exercice clos le 31 Mars 2014 : DETAIL DES CHARGES A PAYER CHARGES A PAYER |EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES 168800 Intéréts courus sur emprunts, 1.396] DETTES FOURNISSEURS CPTES RATTACHES, |408100 Fournisseurs factures non parvenues 156 787 |DETTES SUR IMMOBILISATIONS 1498400 Fournisseurs immobilisations factures non parvenues 269000 Participations versement 4 effectuer |AUTRES DETTES 1419800 Clients avoirs a établir |DETTES FISCALES ET SOCIALES |428200 Congés payés 336 240 428600 Provision primes 141 864 1438202 Provisions s/charges sociales sur CP 151 308 1438202 Provisions/charges sur primes 63 839| 1448600 Etat charges a payer 110 543 |468600 Autres charges & payer 387) INTERETS COURUS SUR DECOUVERT 518100 Bangues intéréts et frais courus, 1 680) [TOTAL DES CHARGES A PAYER 967 534 SAS P2S2 Annexes mars 2014 12Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE, Exercice clos fe 31 Mars 2014 DETAIL DES PRODUITS A RECEVOIR — PRODUITS A RECEVOIR: [CLIENTS ET COMPTES RATTACHES 418100 Clients factures & établir JAUTRES CREANCES 409800 R.R.R. Et avoirs non recus a 448700 Crédit d'impét Métiers d’art 20 000 1448700 Crédit d'Impdt Emploi Compétitivité 430 712 448700 Crédit Impbt apprentissage 9167 |TOTAL DES PRODUITS A RECEVOIR 142 763 SAS P2S2 Annexes mars 2014 BSociété : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos Je 31 Mars 2014 DETAIL DES CHARGES & PRODUITS CONSTATES D'AVANCE [CHARGES CONSTATEES D'AVANCE [486000 Charges constatées d’avance d’exploitation 381 785 PRODUITS CONSTATES DAVANCE |487000 Produits constatés d’avance d'expioitation ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 7. Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE | Exercice clos le 31 Mars 2014 ELEMENTS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIEES : (ACTIF |Créances clients et comptes rattachés 69925 PASSIF Emprunts réatisés par PH 478.796 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 3.566 497 Autres dettes 144 304 | ‘CHARGES ET PRODUITS D’ EXPLOITATION ‘Charges d'exploitation -7 079 953 Produits d'exploitation 714 936 ‘CHARGES ET PRODUITS FINANCIERS Charges financigres 23.461 Produits financiers ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 1 poe EEE CeCe ee CLe CE ULCC CTLSociété : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 DETAIL DU CHIFFRE D’AFFAIRES NET France Export | TOTAL Productions vendues de 21 674 586 1002 316 22 676 902 biens Productions vendues de 52 694 34 227 636 521 Services | | Chiffre d’affaires net 22 257 280 1.056 543 23 313 823 SAS P2S2 Annexes mars 2014 16 eee FI ealSociété : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos fe 31 Mars 2014 CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS [Nature des charges ‘Montant] Imputation au compte| ~ _ Pénalités et amendes 261 + valeur comptable des éléments d'actifs cédés 0 - La provision a été comptabilisée en compte 681 pour la somme de 3.144 ,00 €, - Le passif, charges sociales incluses, s‘éléve donc 4 9.024,00 € - Les hypothéses actuarielles sont : Cadres Non cadres Taux d’actualisation 2,85% 2,85% Taux d’augmentation 2% 2% Taux de sortie 11% 34,5% Age de départ a la retraite 62 62 La convention collective applicable est la Patisserie. Le DIF institué par la loi 2004-391 du 4 mai 2004 relative a la formation professionnelle tout au long de la vie, au 31/3/2014, le volume d’heure de formation cumulé relatifs aux droits acquis et non exercés est de 5616.37 heures. ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 2Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 ACCROISSEMENT ET ALLEGEMENT DE LA DETTE FUTURE D’IMPOT ‘BASES ID BASES 1D N-1__| REINTEGR. |_DEDUCTION N Charges de Vexercice déductibles sur exercices| ultérieurs Prov. pour participation des salariés Prov. pour pertes de change Contribution sociale de solidarité 33059, 37303] -33059/ 37 303 Prov. pour engagement de retraite 5880) 3144 9024) Autres provisions non déductibles Autres charges & déductibilité différée Produits d'exercices ultérieurs taxés au cours de Mexercice Ecart de conversion - passif Ecart de valeur liquidative sur OPCVM ‘Autres produits taxés d'avance Charges d'exercices ultérieurs déduites au cours de I'exercice Charges a répartir Ecart de conversion - actif Autres charges déduites d'avance Produits de I'exercice taxables sur exercices ultérieurs Produits & taxation différée Total différences temporaires 38939] 40447| _ -33059| 46 327 SAS P2S2 Annexes mars 2014 a SEE ee eee EEE aaaSociété : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES [Rubriques| [Montant garanti Emprunts et dettes sur établissements de lcrécit 453 302 lEmprunts et dettes financiéres divers [TOTAL 453 302 SAS P2S2 Annexes mars 2014Sen ere eee Socigté : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 IDENTITE DES SOCIETES MERES CONSOLIDANT LES COMPTES DE LA SOCIETE La société PH est la société mére du groupe, qui consolide les sociétés filles détenues toutes 4 100 % : PH SAS 110 Rue Petit Leroy Batiment le Baudelaire 94550 Chevilly Larue, RCS. Créteil 433538188 - P2S2 Patisserie Paris Saint Sulpice 12 rue Fortuny, 75017 Paris - PH Paris KK 2-12-12 Imagawa, Urayasu, Chiba, Japan - P2S2 Limited 13 Lowndes Street, London SW1X 9EX, United Kingdom - PH Paris Limited Unit 4405, 44/F Cosco Tower, 183 Queen’s Road | Central, Hong Kong ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 24 EEE lllfee Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 EFFECTIF MOYEN Effectif moyen au 31/03/2014. P2s2 31/03/2013 31/03/2014 cadres/agents de maitrise 14 22 employés/ouvriers 159 164 ) 173. 186 : ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 28PES eee eee i ‘Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE ‘Exercice clos le 31 Mars 2014 LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS NEANT SAS P2S2 Annexes mars 2014 26Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 INFORMATIONS SUR LES AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS : Une provision pour le Crédit d’impét Emploi Compétitivité de 57.383,00 € a été prise en compte pour le 1© trim2014. Le CICE a recevoir a été provisionné sur une base limitée a 2.800,00 € brute, ce qui exclut les salariés susceptibles de dépasser dans l'année 2.5fois du smic et ceux qui pourraient bénéficier des bonus éventuels. II reste un solde 2013 a percevoir de 53.329,00 € Au 31 mars 2014, la société PH SAS est la téte d’un groupe d'intégration fiscale constitué d’elle-méme et de la société Patisseries Paris Saint- Sulpice (P2S2). Selon la convention d’intégration, la société mére est la seule bénéficiaire de l'économie d'impét sur les sociétés et des contributions additionnelles résultant de l’application du régime fiscal de groupe, et est la seule redevable de ces impéts. Les sociétés membres du groupe d’intégration sont toutefois tenues solidairement du paiement de ces impéts, dans la limite du montant qui serait dQ par chacune d’entre elles si elles n’avaient pas opté pour le régime fiscal de groupe. Chaque société membre du groupe d’intégration est tenue de verser & PH SAS, a titre de participation a IIS di par cette derniare, une somme égale & IIS qui aurait grevé ses résultats si elle avait été imposée séparément. La société Patisseries Paris Saint Sulpice fait partie du périmétre de consolidation de PH SAS. Ouvertures de points de ventes : Boutique & Malesherbes le 19/04/2013 Boutique au Marais le 02/07/2013 Fermeture de points de ventes : GL Nantes le 06/06/2013 ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014 3Société : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exetcice clos Je 31 Mars 2014 PEANEDE CONTINUATION : En décémbre 2013, la derniére échéance du plan de redressement a été honorée. Le jugement de cléture a été demandé par le mandataire. La saciété a bénéficié en juillet 2004 d'un plan de continuation d’une durée de 9 ans. Le montant total de la dette de ce dernier la signature du plan s’élevait : Prét 700.000,00 € Créance ancien Actionnaire 460.000,00 € Dettes aux tiers 623.667,00 € Le remboursement annuel du plan est d’environ 193 k€. Il est fractionné par deux versements équivalents ; en janvier et en juillet de chaque année. Au 31/03/2014 les montants dus au titre du plan s‘élévent a : Prét.0 € Créance ancien Actionnaire 0 € Dettes aux tiers 41.252,95€ (correspondant aux chéques non encaissés etautres dettes non prises dans le RJ). SAS P2SZ Annenes mars 2014 tdSociété : SAS PATISSERIES PARIS SAINT SULPICE Exercice clos le 31 Mars 2014 INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES POUR L’IMAGE FIDELE NEANT BI ‘SAS P2S2 Annexes mars 2014