APENDICE: GUIAO DE ENTREVISTA Nome: Shelcca da Josefa King, estudante de curso de Contabilidade e Finangas da Universidade Zambeze. Objetivando 4 coletar dados para construgdo de trabalho do fim de curso intitulado “Anilise do sistema de controlo interno na gestdo da tesouraria” gostaria que me respondesse 0 questionario que se segue. Para a informagio que abaixo se segue, marque com um X na op¢do que melhor Ihe convém, havendo casos para enumerar e/ou descrever, conformeas questécs que se apresentarem. sEcCKO Nome: Sei)ome Anguisie Pers aeicl Fungo: _Conkabi U's wi tore 1+ Qual € 0 nimero de trabalhadores afectos ao servigo de cobranga’? © 102 © Maisde2_X 2 Qual a qualificagdoa nivel académico de quadros da drea de cobranga? + Ensino Bésico + Secundéio_ + Técnico Profisional__ + Licenciatura_ A 3+ AsinformagBes contabilistieas,financeras ede gestio, si claboradas numa base mensal? + sm x + Nio__Existe segregagaio de fungdes? + SIMX. * NAO 5+ Quem faz. registo das cobrangas? © Tesoureiro X © Contablista__ © Outro__ 6 Qual €formade cobranga? + Emnumeririo © Depésito bancirio _ © Cheque__ +1 Todas as conta bancarias sto em nome da Cimara Municipal? * SIM_X_ + NAO, 8 Os orgamentos sio elaborados numa base anual? * SMX © NAO__ {9-0 tesoureirotem em sua disponiti dade oslivros de contabilidade existentenasecretaria? + SM + NKO_ HCCKO I- Control intern sobre os Resbimento< pagamentos Pagamentos via fundo fio bac 1-Acmpresa funciona com sistemade fundo fxo? + SIMA + NAO__Se sim, qual ¢ 0 valore a naturezade despesas que so pagas usando o fundo fixo? (enumerar e/ou descrever), Droweos_Cgrent Sonate eet ee “Soldcio joann nae i a 2- Qual é 0 processo de autorizagio dos pagamentos? Vo Material de cataldaa Pietro fod-08 a carte de pe ido che ocguda eua-oe para praidote gonoar, de oeguida panda pxla_UGAA Proucment) x el ecu oe finan akablleke) cece i de_oe ing fur fo Fel | Lidar ad Prcaidenk. d oeguda vais id w_wnignd Se < emiindy do Chque. 4 - Totus as despesselizadas so acompanhadas po algum documento de suporte? SIMA © NAO. 4 Qusis so as medidas de controle intern para os pagamentosefectuados por cheque? wre tle colo eue+ SIM * NAo__ © Obtém-se as provas das saidas em di devidamente autorizadas? sIM_x_ NAO. inheiro do fundo fixo de caixa através de documentos 7- A empresa funciona com sistemade fundo fixo? sIM_X NAO. Se sim, qual é 0 valore a natureza de despesas que so pagas usando o fundo fixo? (enumerar e/ou descrever) 8 Se a empresa funciona com fundo fixo como ¢ feitaa sua reposigao? A repocict) « ftiko dkrayes don cobrangws dap ‘fuxun ~ doo impootoor Obs: Gostaria que me fornecesseos sepuintes ™odelosem branco Mapa de control didrio de cana e bancos; * Pedido de adiantamento de fundos; Mapa de reconciliagio bancéia, O Entrevistado —Datent JL Damanelh wins Om Ayosde srm