LIBRO MAYOR CASO 1

CLASS COMPLEMENT S.A DE C.V

1101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1103 DEUDORES COMERCIALES 1106 IVA CREDITO FISCAL
1 $ 10,000.00 $ 33,900.00 6 2 $ 113,000.00 $ 7,910.00 3 7 $ 13,000.00
2 $ 113,000.00 $ 113,000.00 7 $ 3,955.00 4 8 $ 9,100.00
5 $ 33,900.00 $ 2,260.00 9 $ 113,000.00 $11,865.00 9 $ 260.00
6 $ 33,900.00 $ 101,135.00
10 $ 10,735.00 $ 22,360.00
$ 201,535.00 $ 149,160.00 $ 21,047.00
$ 52,375.00

1201 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2101 PRESTAMOS Y SOBREGIROS 2102 ACREEDORES COMERCIALES
1 $ 75,000.00 $60,000.00 1 11 $ 678.00

$ 75,000.00 $60,000.00 $ 678.00

3101 CAPITAL SOCIAL 4104 COMPRAS 4105 GASTOS SOBRE COMPRAS

$ 200,000.00 1 7 $ 100,000.00 9 $ 2,000.00
8 $ 70,000.00
$ 200,000.00 $ 2,000.00
$ 170,000.00

5105 VENTAS 5104 REBAJA SOBRE VENTA (CR) 5103 DEVOLUCION S. VENTA
$ 200,000.00 2 4 $ 3,500.00 3 $ 7,000.00
$ 30,000.00 5
$ 230,000.00 $ 3,500.00 $ 7,000.00
 1106 IVA CREDITO FISCAL 1109 INVENTARIOS
$ 78.00 10 1 $ 250,000.00
$ 1,235.00 11
$ 250,000.00
$ 1,313.00

02 ACREEDORES COMERCIALES 2106 IVA DEBITO FISCAL

$ 75,000.00 1 3 $ 910.00 $26,000.00 2
$ 79,100.00 8 4 $ 455.00 $ 3,900.00 5
$ 1,365.00 $29,900.00
$ 154,100.00 $28,535.00
$ 153,422.00

105 GASTOS SOBRE COMPRAS 4106 DEVOLUCION SOBRE COMPRA (CR)

$ 9,500.00 10

$ 9,500.00

5103 DEVOLUCION S. VENTA

 LIBRO MAYOR CASO 2
ALMACEN X, S.A

1101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1103 DEUDORES COMERCIALES 1106 IVA CREDITOS FISCALES
1 $ 60,000.00 $ 45,200.00 2 4 $22,600.00 $ 1,944.00 9 2 $ 5,200.00
6 $ 3,390.00 $ 113.00 3 5 $ 1,695.00 $ 6,780.00 15 3 $ 13.00
7 $ 9,040.00 $ 9,040.00 8 11 $ 6,780.00 $ 5,650.00 17 12 $ 1,950.00
8 $ 9,040.00 $ 19,556.00 10 16 $20,340.00 $ 2,938.00 18 13 $ 130.00
10 $ 19,556.00 $ 18,080.00 14 $ 11,752.00 21
15 $ 6,780.00 $ 27,120.00 20 $ 7,293.00
19 $ 27,120.00 $ 11,752.00 22 $51,415.00 $ 29,064.00 $ 6,903.00
20 $ 27,120.00 $22,351.00
21 $ 11,752.00
22 $ 11,752.00

$ 185,550.00 $ 130,861.00
$ 54,689.00

1201 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO PRESTAMOS Y SOBREGIROS 2102 ACREEDORES COMERCIALES

1 $ 300,000.00 $ 15,000.00 1 14 $18,080.00

$ 300,000.00 $ 15,000.00

$18,080.00

1109 INVENTARIOS 4101 COSTO VENTAS 5105 VENTA DE BIENES

1 $ 40,000.00 $ 11,800.00 4 4 $11,800.00 $ 3,000.00 17 9 $ 1,720.00
2 $ 40,000.00 $ 3,000.00 6 7 $ 4,000.00 17 $ 2,600.00
3 $ 100.00 $ 4,000.00 7 11 $ 3,000.00 18 $ 5,000.00
12 $ 15,000.00 $ 3,000.00 11 16 $10,800.00
13 $ 1,000.00 $ 10,800.00 16 19 $12,000.00
17 $ 3,000.00 $ 12,000.00 19
$41,600.00 $ 3,000.00
$ 99,100.00 $ 44,600.00 $38,600.00 $ 9,320.00
$ 54,500.00
106 IVA CREDITOS FISCALES 1109 INVENTARIOS
$ 390.00 6 1 $40,000.00 $11,800.00 4
2 $40,000.00 $ 3,000.00 6
3 $ 100.00 $ 4,000.00 7
12 $15,000.00 $ 3,000.00 11
13 $ 1,000.00 $10,800.00 16
$ 390.00 17 $ 3,000.00 $12,000.00 19

$99,100.00 $44,600.00
$54,500.00

102 ACREEDORES COMERCIALES 2106 IVA DEBITOS FISCALES

$25,000.00 1 9 $ 224.00 $ 2,600.00 4
$16,950.00 12 17 $ 650.00 $ 195.00 5
$ 1,130.00 13 18 $ 338.00 $ 1,040.00 7
$ 780.00 11
$ 2,340.00 16
$43,080.00 $ 3,120.00 19
$25,000.00
$ 1,212.00 $10,075.00
$ 8,863.00

105 VENTA DE BIENES

$20,000.00 4
$ 1,500.00 5
$ 8,000.00 7
$ 6,000.00 11
$18,000.00 16
$24,000.00 19

$77,500.00
$68,180.00