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Reporte Detalle de Información Financiera (2) .WORD
Reporte Detalle de Información Financiera (2) .WORD
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 31 del Marzo del 2023 31 de Diciembre del 2022
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 2.3(c) y 3 41,398 42,373
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 65,125 61,729
Cuentas por Cobrar Comerciales 2.3(a)y 4 60,751 57,829
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 2.3(a)y 5 4,169 3,865
Anticipos 2.3(a)y 5 205 35
Inventarios 2.3(d) y6 107,613 113,090
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las Ganancias 2.3(m) 194
Otros Activos no Financieros 2.3(e) y7 2,989 2,063
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su 217,319 219,255
Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos
para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes 217,319 219,255
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 53 53
Cuentas por Cobrar Comerciales 2.3(a)y 4
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 2.3(a)y 5 53 53
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo 2.3(f)y8y10(a) 266,082 269,258
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 2.3(g) y9 15,587 16,193
Activos por Impuestos Diferidos
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes
Plusvalía
Otros Activos no Financieros 22 22
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral
Total Activos No Corrientes 281,744 285,526
TOTAL DE ACTIVOS 499,063 504,781
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2.3(a)y11 72,686 61,760
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 135,337 138,388
Cuentas por Pagar Comerciales 2.3(a)y12 115,373 130,535
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 2.3(a)y23(b) 32 57
Otras Cuentas por Pagar 2.3(a)y13 19,932 7,796
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados 2.3(j) y 13 9,885 12,297
Otras Provisiones 2.3(o) 10 y 13 2,980 3,289
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 2.3(m) 503
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 31 del Marzo del 2023 31 de Diciembre del 2022
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2.3(a)y11 31,849 35,338
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados 2.3(a)y13
Otras Provisiones
2.3(i) y 10(d)
1,758 1,694
Pasivos por Impuestos Diferidos 2.3(m) y 15 37,331 37,286
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente
Otros Pasivos no Financieros
Total Pasivos No Corrientes 70,938 74,318
Total Pasivos 291,826 290,555
Patrimonio
Capital Emitido 16 72,426 72,426
Primas de Emisión
Acciones de Inversión
186 186
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
14,829 14,829
Resultados Acumulados 50,011 57,000
Otras Reservas de Patrimonio 69,785 69,785
Total Patrimonio 207,237 214,226
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 499,063 504,781
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ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA Específico del 01 de Enero Específico del 01 de Enero Acumulado del 01 de Enero Acumulado del 01 de Enero
al 31 de Marzo del 2023 al 31 de Marzo del 2022 al 31 de Marzo del 2023 al 31 de Marzo del 2022
Ingresos de Actividades Ordinarias 2.3(n) 177,212 165,262 177,212 165,262
Costo de Ventas 2.3(n) (142,004) (128,847) (142,004) (128,847)
Ganancia (Pérdida) Bruta 35,208 36,415 35,208 36,415
Gastos de Ventas y Distribución 2.3(n) (18,236) (17,698) (18,236) (17,698)
Gastos de Administración 2.3(n) (8,214) (7,912) (8,214) (7,912)
Otros Ingresos Operativos 2.3(n) y 17 2,512 1,751 2,512 1,751
Otros Gastos Operativos 2.3(n) y 17 (3,333) (4,363) (3,333) (4,363)
Otras Ganancias (Pérdidas)
Ganancia (Pérdida) Operativa 7,937 8,193 7,937 8,193
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Ingresos Financieros 2.3(n)y 18 745
253 745 253
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo
Gastos Financieros
2.3(n)y 18 (3,492)
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o (2,005) (3,492) (2,005)
Reversiones)
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos
Diferencias de Cambio Neto
2(n)y 21(i) 565
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable
con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado
2,268 565 2,268
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros
medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de
Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en
Libros del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 5,755 8,709 5,755 8,709
Ingreso (Gasto) por Impuesto 2.3(n)y 15(d) (2,020) (2,696) (2,020) (2,696)
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 3,735 6,013 3,735 6,013
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 3,735 6,013 3,735 6,013
Ganancias (Pérdida) por Acción:
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 2(p)y 23 0.051 0.083 0.051 0.083
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria
0.051 0.083 0.051 0.083
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 2(p)y 23 0.051 0.083 0.051 0.083
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA Específico del 01 de Enero Específico del 01 de Enero Acumulado del 01 de Enero Acumulado del 01 de Enero
al 31 de Marzo del 2023 al 31 de Marzo del 2022 al 31 de Marzo del 2023 al 31 de Marzo del 2022
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0.051
0.083 0.051 0.083
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 2(p)y 27 0.051 0.083 0.051 0.083
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0.051 0.083 0.051 0.083
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 2(p)y 27 0.051 0.083 0.051 0.083
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0.051 0.083 0.051 0.083
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA Específico del 01 de Específico del 01 de
Enero al 31 de Marzo Enero al 31 de Marzo
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 4 208,352 195,921
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación
Proveedores de Bienes y Servicios 1(b) y 19(a) (176,576) (160,138)
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar
Pagos a y por Cuenta de los Empleados (24,661) (20,032)
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para la Venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación (8,221) (9,325)
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Operaciones (1,106) 6,426
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) (1,923) (1,175)
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados (2,708) (2,064)
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Operación (5,737) 3,187
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 77 1,244
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de Largo Plazo
Subvenciones del Gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión
Préstamos Concedidos a Terceros
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 8 y 10 (1,889) (1,441)
Compra de Activos Intangibles 9 (126) (659)
Compra de Otros Activos de Largo Plazo
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Inversión (1,938) (856)
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA Específico del 01 de Específico del 01 de
Enero al 31 de Marzo Enero al 31 de Marzo
Préstamos de Entidades Relacionadas
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan en Pérdida de Control
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses Pagados
Dividendos Pagados 16(f)
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación (753) (1,014)
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Financiación 6,700 (2,243)
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las Tasas de (975) 88
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo (975) 88
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 2.3(c) y 3 42,373 33,732
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 2.3(c) y 3 41,398 33,820
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ESTADOS FINANCIEROS INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
Cuenta Capital Primas de Acciones Acciones Otras Resultados Reserva de Superávit Reserva de Reserva Reserva de Participació Coberturas Coberturas Diferencias Variación Reserva Reserva Reserva Reserva Reserva Otras Total
Emitido Emisión de Propias en Reservas Acumulado Ganancias de Nuevas para Ganancias n en Otro del Flujo de de de Cambio Neta de sobre por por por sobre Reservas Patrimonio
Inversión Cartera de Capital s y Pérdidas Revaluació Mediciones Cambios en y Pérdidas Resultado Efectivo Inversión por Activos No Activos Cambios en Cambios en Cambios en Activos de
por n de Planes el Valor sobre Integral de Neta de Conversión Corrientes Financieros el Valor el Valor de el Valor de Financieros Patrimonio
Inversiones de Razonable Instrumento Subsidiaria Negocios de o Grupos Disponibles Temporal los los Medidos al
en Beneficios de Pasivos s de s, en el Operacione de Activos para la del Dinero Elementos Diferenciale Valor
Instrumento Definidos Financieros Cobertura Asociadas y Extranjero s en el Mantenidos Venta de del s de la Razonable
s de Atribuibles que Cubren Negocios Extranjero para la Opciones Contrato a Tasa de con
Patrimonio a Cambios Inversiones Conjuntos Venta Término Cambio de Cambios en
al Valor en el en Contabiliza la Moneda Otro
Razonable Riesgo de Instrumento dos Extranjera Resultado
Crédito del s de Utilizando Integral
Pasivo Patrimonio el Método
de la
Participació
n
1. Cambios en Políticas
Contables
2. Corrección de Errores
4. Cambios en
Patrimonio:
5. Resultado Integral:
7. Otro Resultado
Integral
11. Reducción o
Amortización de
Acciones de Inversión
12. Incremento
(Disminución) por otras
Aportaciones de los
Propietarios
13. Disminución
(Incremento) por otras
Distribuciones a los
Propietarios
14. Incremento
(Disminución) por
cambios en las
participaciones de
subsidiarias que no
impliquen pérdida de
control
19. Incremento
(Disminución) por
transacciones con pagos
basados en acciones
20. Incremento
(Disminución) por
transacciones con
acciones propias en
cartera
21. Incremento
(Disminución) por
Transferencia y Otros
Cambios de patrimonio
1. Cambios en Políticas
Contables
2. Corrección de Errores
4. Cambios en
Patrimonio:
5. Resultado Integral:
7. Otro Resultado
Integral
11. Reducción o
Amortización de
Acciones de Inversión
12. Incremento
(Disminución) por otras
Aportaciones de los
Propietarios
Patrimonio Neto
13. Disminución
(Incremento) por otras
Distribuciones a los
Propietarios
14. Incremento
(Disminución) por
cambios en las
participaciones de
subsidiarias que no
impliquen pérdida de
control
19. Incremento
(Disminución) por
transacciones con pagos
basados en acciones
20. Incremento
(Disminución) por
transacciones con
acciones propias en
cartera
21. Incremento
(Disminución) por
Transferencia y Otros
Cambios de patrimonio
LAIVE S.A.
ESTADOS FINANCIEROS |INDIVIDUAL | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 | TRIMESTRE I AL 31 DE MARZO DEL 2023 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
FIRMANTE FECHA
ANÁLISIS Y DISCUSIÓN DE GERENCIA TI
Ruth Isabel Baez Vargas|CPC Matricula Nro.23-0187 28 Abr. 2023 14:29:30
Jorge Guillermo Conroy Ganoza|Representante Legal 28 Abr. 2023 15:21:44
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Ruth Isabel Baez Vargas|CPC Matricula Nro.23-0187 28 Abr. 2023 14:29:51
Jorge Guillermo Conroy Ganoza|Representante Legal 28 Abr. 2023 15:24:10
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD TI
Jorge Guillermo Conroy Ganoza|Representante Legal 28 Abr. 2023 15:24:20
Ruth Isabel Baez Vargas|CPC Matricula Nro.23-0187 28 Abr. 2023 14:30:21
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS TI
Ruth Isabel Baez Vargas|CPC Matricula Nro.23-0187 28 Abr. 2023 14:31:36
Jorge Guillermo Conroy Ganoza|Representante Legal 28 Abr. 2023 15:24:29