28 de diciembre de 2022

CODIGO CUENTA
11050501 CAJA GENERAL
311505 SOCIEDAD RESPONSABILIDAD LIMITADA

CODIGO CUENTA
311505 SOCIEDAD RESPONSABILIDAD LIMITADA
14353601 NEVERAS no Frost Whirpool-264-W (1-1 Y 1-2)
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11050501 CAJA GENARAL
15240501 MUEBLES Y ENSERES
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11050501 CAJA GENERAL
152405 EQUIPO DE OFICINA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11050501 CAJA GENERAL
152405 EQUIPO DE OFICINA
SUMAS IGUALES

Enero 03/2023
Apertura de cuenta corriente Nº 4790134595-5 del Bancolombia, NIT 708.515.056-9
por $ 99.000.000 según recibo de consignación Nª 01.

CODIGO CUENTA
11100507 BANCOLOMBIA
11050501 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

Enero 03/2023: El Bancolombia emite la Nota Débito No 0906

concepto de chequera por $ 375.000
más IVA del 19% y 1% de Timbre nacional.
 CODIGO CUENTA
53050501 GASTO BANCARIO
24081020 IVA DESCONTABLE
51151001 IMPUESTO DE TIMBRE
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO: SE REGISTRA NOTA DEBITO N° 0906321

Enero 04/2023: Apertura de Cuenta Corriente Nº 0300-12345-7 del Banco Da

860.034.313-
7 por $ 55.000.000 según Recibo de Consignación Nª_02.

CODIGO CUENTA
11100502 DAVIVIENDA
11050501 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

Enero 4/2023: El Banco Davivienda emite la Nota Débito No 1784563 por con
de 100
cheques por valor de $ 309.000, más IVA 19% y 1% de Timbre Nacional.

CODIGO CUENTA
53050501 GASTO BANCARIOS
24081020 IVA DESCONTABLE
51151001 IMPUESTO DE TIMBRE
11100502 DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

Enero 05/2023: Se pagan $ 4.500.000, gastos de constitución al abogado Fernando Montero Rangel.
C.C 8.724.400, persona natural No responsable del IVA, por concepto de: tramites de escrituras y
asesorías comerciales, según documento equivalente N° 0001 comprobante de Egreso Nª 0001. Se gira
Cheque EH 396071 de Bancolombia, Nit 708.515.056-9.

CODIGO CUENTA
51102501 ASESORIA LEGAL
23652501 RETEFUENTE 4%
 23680501 ICA 10/1000
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 05/2023: Se paga matricula y registro mercantil e inscripción libros de contabilidad a la Cámara
de Comercio de Barranquilla. NIT 890.102.010-1, por el valor de $ 1.800.000 Derechos por registro de la
matrícula mercantil. Y La inscripción en el registro mercantil de los libros $ 15.000 Comprobante de
Egreso Nª 0001, se gira el cheque Nª 121221 del Banco Davivienda. ($ 1.815.000)

CODIGO CUENTA
51401001 REGISTRO MERCANTIL
11050502 DAVIVIENDA

Enero 05/2023: Se paga Arrendamiento del local para el Almacén y oficinas por tres (3) m
Inmobiliaria Central Ltda. responsable del IVA Nit 800.733.968-5, según factura Nº 01245 a r
1.200.000 mensuales comprobante de Egreso Nº 0002, se gira cheque Nº EH 396072 de Ban
Nit 708.515.054-9.

CODIGO CUENTA
51201001 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
24081020 IVA POR SERVICIOS
23652501 RETEFUENTE 3,5%
23680501 ICA 10/1000
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 06/2023: Se Compra papelería a crédito a Tauro Papelería Ltda. Gran Contribuyen
802.008.192-1, Factura 2333 para consumo interno estimándose que es para un período d
meses por valor de $ 1.500.000.

CODIGO CUENTA
51959501 PAPELERIA
24081001 IVA POR COMPRAS
23654001 RETEFUENTE 2,5%
23350501 TAURO
SUMAS IGUALES
 Enero 06/2023: Se paga adecuación y decoración de las instalaciones locativa a Amira Arriet
cedula de ciudanía 22.669.687, No responsable del IVA, según documento equivalente Nº 0
1.200.000, comprobante de egreso Nº 0002, se gira el cheque Nº 121222 del Banco Daviv

CODIGO CUENTA
51501501 REPARACIONES LOCATIVAS
23652501 RETEFUENTE POR SERVICIOS 6%
23680501 RETEICA 10/1000
11100502 DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

Enero 06/2023: Se Compra a crédito Muebles para el almacén y oficinas a Mobiliarte Ltda. Re
del IVA, con NIT 800235967-4, factura N. ª 7026.por $ 3.560.000.

CODIGO CUENTA
15240501 MUEBLES Y ENSERES
23654001 RETEFUENTE
23684001 RETEICA
22050502 MOBILIARTE LMTDA
SUMAS IGUALES

Enero 10/2023: Se Compran de contado (10) diez Neveras no Frost Whirlpool 264L a $ 2.4
c/u, Ref. NWRW25AKTW a Almacenes Comercializador de Electrodomésticos S.A. Gran
Contribuyentes Autoretenedor, Nit 800.092.798.4 factura Nº 78945, comprobante de egreso
gira cheque del Banco Davivienda No. 121223.

CODIGO CUENTA
14353601 NEVERAS FROTS
24081001 IVA POR COMPRAS
11100502 BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

Enero 10/2023: Se Compran a crédito (10) diez lavadoras L.G a $ 1.000.000 c/u Ref.L3540G.
Ltda. Gran contribuyente, NIT 801.37.2.108-9, factura 78963.

CODIGO CUENTA
14353602 LAVADORAS
24081001 IVA POR COMPRAS
23654001 RETEFUENTE
22050503 DISTRICOL LTDA
SUMAS IGUALES

Enero 11/2023: Se Venden dos (2) Lavadoras L.G, Ref.L3540G de contado según facturar N
cliente Pedro Juan Meléndez, No responsable del IVA, según factura Nº 0001 $ 1.500.000 c
recibo de caja Nº 0004.

CODIGO CUENTA
41353602 LAVADORAS
24080501 IVA EN VENTAS
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES

COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
61353602 LAVADORAS
14353602 LAVADORAS
SUMAS IGUALES

Enero 11/2015: Se Compran de contado a LG Electronics Colombia Ltda., NIT 830.092.079-

Contribuyente Autorretenedor, 7 Televisores L.G 35” 3D, Ref. TVLG332015 Factura Nº 45
980.000 c/u, cheque 396073 de Bancolombia, comprobante de egreso No. 007.

CODIGO CUENTA
14353603 TELEVISORES
24081001 IVA POR COMPRAS
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 12/2023: El Banco Davivienda concede un préstamo por un valor de $ 10.000.000, a se

plazo, con una tasa de interés del 2.2% mensuales pagaderos por anticipado el banco envía n
Nº 14578 por valor del préstamo depositado en la cuenta corriente, previa deducción de los

CODIGO CUENTA
21050501 PRESTAMO BANCARIO
11100502 BANCO DAVIVIENDA
SUMAS

Enero 12/2023: Se Venden a crédito 8 Neveras No Frost Whirlpool 2647 Ref.NWRW25AKTW

 San José Ltda. responsable del IVA, (Nit 801.000.003-3) según factura Nº 0002 a $3.200.0

CODIGO CUENTA
41353601 NEVERAS FROTS
24081001 IVA EN VENTAS
13551501 RETEFUENTE
13551801 ICA EN VENTAS
13050502 ALMACEN SAN JOSÉ
SUMAS IGUALES

COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
61353601 NEVERAS FROTS
14353601 NEVERAS FROTS

Enero 13/2023: Se Vende a crédito, Hotel Ritz Gran Contribuyente Autorretenedor, Nit 815.
(6) seis Televisores L.G de 35” 3D, según factura Nº 0003 a $ 1.280.000 c/u.

CODIGO CUENTA
41353603 TELEVISORES
24080501 IVA EN VENTAS
13050503 HOTEL RITZ
SUMAS IGUALES

Enero 13/2023: La empresa le envía la Nota Debito Nº 0001, a Almacén San José Ltda., por
flete de la mercancía enviada el día 13 de enero del 2023. Por $ 102.600 más IVA del 1
CODIGO CUENTA
51355001 TRASNSPORTE, FLETE Y ACARREOS
24081020 IVA POR SERVICIOS
23350502 SAN JOSE LTDA
SUMAS IGUALES

Enero 13/2023: La Empresa Compra Mercancía a ELECTRO WILL, no responsable del IVA, Do
Equivalente 0003, cancelamos con cheque No del Banco Davivienda No. 121224 por concepto d
no Frost Whirlpool 264L a $ 2.450.000 c/u, Ref. NWRW25AKTW. Nit 32.536.214-8.

CODIGO CUENTA
14353601 NEVERAS FROTS
24080510 IVA EN COMPRAS
23654001 RETEFUENTE
23684001 ICA EN COMPRAS
11100502 BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

Enero 16/2023: La empresa vende crédito a Comfamiliar del Atlántico, Gran contribuy
Autoretenedor, -Nit 800.924.810-6, 12 (Doce) Neveras no Frost Whirlpool 264L a $ 3.300.00
NWRW25AKTW, según factura Nº 00004.

CODIGO CUENTA
41353601 NEVERAS FROST
24080501 IVA EN VENTAS
13050501 COMFAMILIAR
SUMAS

CODIGO CUENTA
61353601 NEVERAS FROST
14353601 NEVERAS FROST

Enero 16/2023: La empresa adquiere el 18 de Enero del 2023 una póliza de seguro contra inc
un año para su local, por valor de $ 1.800.000 a la empresa Colseguros S.A, Responsable d
Nit 900.323.335-5, CRA 57 Nº 72- 116, Teléfono 3206612, La póliza se adquiere de contad
cheque Nº 396074 de Bancolombia.

CODIGO CUENTA
51302501 INCENDIO
24081020 IVA POR SERVICIOS
23652501 RETEFUENTE
23680501 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 17/2023: Se compran de contado a Inducol Ltda., Responsable del IVA, (Nit 801.993.1
(Doce) lavadoras L.G de 12 libras Ref.L3540G, según factura Nº 15687 a $ 1.200.000 c/u y 1
Estufa a Gas Abba 4 puestos Ref. AB 201-5 GNT PL a $ 890.000, c/u. Nos conceden descuento
del 5% Cheque No. 396075 de Bancolombia. Comprobante de egreso 005

CODIGO CUENTA
14353602 LAVADORAS
 14353604 ESTUFA
24081001 IVA
23654001 RETEFUENTE
23684001 RETEICA
42104001 DESCUENTOS COMERCIALES
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 17/2023: Se establece Fondo de Caja Menor por $ 300.000; se expide cheque del Ban
No. 396076, Comprobante de Egreso No.006 a favor de la María Arias Ramírez (cédula de ci
43.220.250).

CODIGO CUENTA
11051001 CAJA MENOR
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 18/2023: Se recibe devolución (NC) de 2 neveras por parte de Comfamiliar del Atlánti
mercancía vendida el día 17 de enero del 2023 factura 0004.elabore del documento resp

CODIGO CUENTA
41753601 NEVERAS FROST
24081001 IVA EN DEVOLUCION
13050504 COMFAMILIAR
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
61353601 NEVERAS FROST
14353601 IVA EN DEVOLUCION

Enero 18/2023: Se compran mercancías a crédito a Distribuidora Universal S.A. NIT 800.009.1
Contribuyente, Según factura No. 38794 así:
 CODIGO CUENTA
14353601 NEVERA
14353602 LAVADORA
14353603 TELEVISOR
14353604 ESTUFA
24081001 IVA
23654001 RETEFUENTE
22050504 DISTRIBUIDORA UNIVERSAL
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11100501 BANCOLOMBIA
22050504 DISTRIBUIDORA UNIVERSAL
SUMAS IGUALES

Enero 19/2023: Se venden mercancías a crédito a Distribuidora La Costeña Ltda.,

Responsable del IVA, NIT 800.214.321-4 Factura de Venta No. 005, a un plazo de 30 día

CODIGO CUENTA
41353601 NEVERA
41353602 LAVADORA
41353603 TELEVISOR
41353604 ESTUFA
24080501 IVA
23654001 RETEFUENTE
23680501 RETEICA
13050505 DISTRIBUIDORA LA COSTEÑA
SUMAS IGUALES

COSTO
CODIGO CUENTA
14353601 NEVERA
61353601 NEVERA
61353602 LAVADORA
14353602 LAVADORA
61353603 TELEVISOR
14353603 TELEVISOR
14353604 ESTUFA
61353604 ESTUFA
SUMAS IGUALES
 Enero 19/2023: La empresa adquiere para el funcionamiento administrativo, contable y comerc
SIIGO Nube, a la empresa Siigo S.A, gran contribuyente, con Nit numero 830.048.154-6, según fa
por valor de $ 8.000.000, más Iva $ 1.520.000, pagadero 30% el día de la entrega del usuario y ca
resto para el mes de marzo del presente año. Por una trasferencia Bancaria Bancolombia N
Como quiera que este programa está sujeto a cambios, en primer lugar, por el avance tecn
desarrollo de los equipos, es necesario darle un tratamiento de cargo diferido a las adquisicio
Software En nuestro medio se recomienda que este activo se amortice en un periodo máxim
tres años).
CODIGO CUENTA
16350501 OTROS SIIGO
23652501 RETEFUENTE POR SERVICIO 3,5%
11100501 BANCOLOMBIA
23359501 SIIGO
SUMAS IGUALES

Enero 20/2023: La Empresa recibe una devolución de (2) estufas a Gas Abba de 4 Puestos la
Vendida a Distribuidora La Costeña Ltda. Factura de Venta No. 0005, (NCC) – N°-86
Nota: precio de Venta $ 1.320.000 c/u.

CODIGO CUENTA
41753604 ESTUFAS
24080501 IVA
23654001 RETEFUENTE
23680501 RETEICA
13050505 DISTRIBUIDORA LA COSTEÑA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
61353604 ESTUFAS
14353604 ESTUFAS
Enero 20/2023: La Empresa compra dos (2) computadores Lenovo, CPU > procesador AMD-5700M-Memoria
8GB-DD3, Disco duro 1000GBSata, BoardM78.
Monitor Led Lenovo 19”
Teclado Lenovo KU0225
Mouse Lenovo Inalámbrico
Grupo: 143
A Software y Sistema S.A.S. responsable del IVA, de contado, según trasferencia Bancolombia N° 876252 y
comprobante # 00801235. Por valor de $ 3.760.000.
CODIGO CUENTA
15280501 CPU-LENOVO
15280502 MONITOR
15280503 TECLADO
15280504 MOUSE
23654001 RETEFUENTE
23680501 RETEICA
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 23/2023: Se Causan los recibos de servicios públicos:

- Se recibe la factura por servicio de celular por parte de Claro S.A: Factura 7682 por val
$ 184.500, IVA incluido y Impoconsumo, ( Claro NIT 800.153.993­7)
- Energía eléctrica: Air-e S.A. E.S.P. NIT 802.007.670-6, Factura No 2346 por valor de $ 16
- Acueducto y Alcantarillado: Sociedad de Acueducto Alcantarillado y Aseo de B/quilla S.A
AAA, NIT 800.135.913-1, FACTURA No 3341 POR VALOR DE $ 98.000.
CODIGO CUENTA
51353501 TELEFONIA
24080505 IVA SERVICIOS
24950501 IPOCONSUMO
23355001 CLARO S.A
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
51353001 ENERGIA ELECTRICA
23355002 AIR-E S.A.S
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
51352501 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
23355003 TRIPLE A
SUMAS

Enero 24/2023: Ventas al contado según Factura de Venta No. 0006 a Distribuidora CREDI
LTDA., NIT 801.236.999-1 Responsable del IVA, así:

CODIGO CUENTA
41353601 NEVERAS
41353603 TELEVISOR
 41353602 LAVADORA
41353604 ESTUFA
24080501 IVA EN VENTAS
13551501 RETEFUENTE
13551801 ICA EN VENTAS
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES

COSTO
CODIGO CUENTA
14353601 NEVERA
61353601 NEVERA
61353602 LAVADORA
14353602 LAVADORA
61353603 TELEVISOR
14353603 TELEVISOR
14353604 ESTUFA
61353604 ESTUFA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11050501 CAJA
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS

Enero 25/2023: Se cancelan los servicios públicos así:

- Se gira cheque No. Cheque 121226 del Banco de Davivienda a Claro, comprobante de Egreso
005. (5-11)
- Se gira cheque No. Cheque 121227 del Banco de Davivienda a Electricaribe S.A. Comprobante de
Egreso 006.
- Se gira cheque No. Cheque 396078 de Bancolombia a AAA S. A. E.S.P., comprobante de Egreso
008.

CODIGO CUENTA
14353601 NEVERAS FROTS
24081001 IVA POR COMPRAS
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 26/2023: Almacén San José Ltda., cancela la Factura Nº 0002 del día 11 de Enero de
 CODIGO CUENTA
23355001 CLARO S.A
11100502 BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
23355002 AIR-E
11100502 BANCO DAVIVIENDA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
23355003 TRIPLE A
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 26/2023: La empresa expide Nota Crédito No. 001 a favor de Almacén San José Ltd
concepto de descuento por pronto pago del 3% de la Factura No. 0002 de enero 13 de 2023,
contabilizó.

CODIGO
CODIGO CUENTA
23350502 SAN JOSE
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES

ENERO 26/2023

CODIGO CUENTA
23350502 SAN JOSE
42104001 DESCUENTOS COMERCIALES 3%
23350502 SAN JOSE
SUMAS IGUALES

ENERO 27/2023

CODIGO CUENTA
22050504 DISTRIBUIDORA UNIVERSAL
42104001 DESCUENTO COMERCIALES 5%
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES
Enero 27/2023: Cancelamos Factura No. 38794 del 17 de enero a Distribuidora Universal S.
conceden descuento por pronto pago del 5%. Comprobante de Egreso 009, cheque No. Ban
cheque No. 366079.
CODIGO CUENTA
 41353601 NEVERAS
41353602 LAVADORA
24080501 IVA EN VENTAS
13551501 RETEFUENTE
13551801 ICA EN VENTAS
23350502 SAN JOSE
SUMAS IGUALES

COSTO
CODIGO CUENTA
14353601 NEVERAS
61353601 NEVERAS
14353602 LAVADORA
61353602 LAVADORA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
11100501 BANCOLOMBIA
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES
Enero 27/2023: La Empresa Vende Mercancía gravada a la tarifa general del IVA (19%), según Fa
Se Venden a Crédito a Almacén San José Ltda. Responsable de Iva (Nit 801.000.003-3) según
0006.
CODIGO CUENTA
11051001 CAJA MENOR
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

ENERO 30/2023
CODIGO CUENTA
51350501 VIGILANCIA
51350501 A.I.U
23350506 MONITOREO DIGITAL
SUMAS

ENERO 30/2023
CODIGO CUENTA
41353601 NEVERA
41353602 LAVADORA
41353604 ESTUFA
24080510 IVA EN VENTAS
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
14353601 NEVERA
61353601 NEVERA
14353602 LAVADORA
61353602 LAVADORA
14353604 ESTUFA
61353604 ESTUFA
SUMAS IGUALES

ENERO 31/2023

CODIGO CUENTA
51952501 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
24081001 IVA EN COMPRAS
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS IGUALES

Enero 31/2023: Compra elementos de aseo y cafetería a Almacén Blanquita Ltda., régimen c
800.074.629-7 por valor de $ 650.000. Comprobante de egreso 0011, cheque No. Bancolomb
No. 366081.
CODIGO CUENTA
14353604 ESTUFA
24081001 IVA
23654001 RETEFUENTE
23684001 RETEICA
53053501 DESCUENTO COMERCIAL 5%
11100501 BANCOLOMBIA
SUMAS

CODIGO CUENTA
11100502 BANCO DAVIVIENDA
11050501 CAJA
SUMAS IGUALES

ASIENTO 1. CAUSACION DEL DEVENGADO, DEDUCIDO, NETO PAG

CODIGOS CUENTAS
51050501 SALARIO INTEGRAL
23700501 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23803001 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
23704501 OTROS FONDOS
23650501 RETEFUENTE
25050501 MONICA STRAUSS
51050602 SUELDO BASICO
23700502 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23803002 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
23704501 OTROS FONDOS
23650501 RETEFUENTE
25050502 CESAR SALAS
51050603 SUELDO BASICO
51051503 HORAS EXTRAS
51052704 AUXILIO DE TRANSPORTE
23700503 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23803003 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
25050503 MARIA ARIAS
51050604 SUELDO BASICO
51052704 AUXILIO DE TRANSPORTE
23700504 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23803004 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
25050504 CARLOS DE LAS SALAS
52050601 SUELDO DE VENTAS BASICO
52052701 AUXILIO DE TRANSPORTE
52950501 COMISIONES
23700504 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
23803004 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
25050504 SOFIA GODOY
SUMAS IGUALES

ASIENTO 2. PROVISION APORTES PARAFISCALES Y PRESTACIONES

CODIGOS CUENTAS
51057201 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
23701001 APORTES A ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION
51056801 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
51057001 APORTES A FONDO DE PENSIONES
23700601 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
23803001 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
51053001 CESANTIAS
51053301 INT/CESANTIAS
51053601 PRIMA DE SERVICIOS
51053901 VACACIONES
25101001 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25150501 INT/CESANTIAS
25200501 PRIMA DE SERVICIOS
25250501 VACACIONES
51057202 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
23701002 APORTES A ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION
51056802 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
51057002 APORTES A FONDO DE PENSIONES
23700602 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
23803002 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
51053002 CESANTIAS
51053302 INT/CESANTIAS
51053602 PRIMA DE SERVICIOS
51053902 VACACIONES
25101002 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25150502 INT/CESANTIAS
25200502 PRIMA DE SERVICIOS
25250502 VACACIONES
51057203 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
23701003 APORTES A ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION
51056803 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
51057003 APORTES A FONDO DE PENSIONES
23700603 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
23803003 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
51053003 CESANTIAS
51053303 INT/CESANTIAS
51053603 PRIMA DE SERVICIOS
51053903 VACACIONES
25101003 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25150503 INT/CESANTIAS
25200503 PRIMA DE SERVICIOS
25250503 VACACIONES
51057204 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
23701004 APORTES A ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION
51056804 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
51057004 APORTES A FONDO DE PENSIONES
23700604 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
23803004 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
51053004 CESANTIAS
51053304 INT/CESANTIAS
51053604 PRIMA DE SERVICIOS
51053904 VACACIONES
25101004 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25150504 INT/CESANTIAS
25200504 PRIMA DE SERVICIOS
25250504 VACACIONES
51057205 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
23701005 APORTES A ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION
51056805 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
51057005 APORTES A FONDO DE PENSIONES
23700605 APORTES A AMINISTRADORAS DE RIESGOS
23803005 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
51053005 CESANTIAS
51053305 INT/CESANTIAS
51053605 PRIMA DE SERVICIOS
51053905 VACACIONES
25101005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25150505 INT/CESANTIAS
25200505 PRIMA DE SERVICIOS
25250505 VACACIONES
SUMAS IGUALES
 DEBE HABER
$ 39,000,000.00
$ 39,000,000.00

DEBE HABER
$ 21,000,000.00
$ 21,000,000.00
$ 21,000,000.00 $ 21,000,000.00

DEBE HABER
$ 5,000,000.00
$ 5,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00

DEBE HABER
$ 60,000,000.00
$ 60,000,000.00
$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00

DEBE HABER
$ 55,000,000.00
$ 55,000,000.00
$ 55,000,000.00 $ 55,000,000.00

, NIT 708.515.056-9

DEBE HABER
$ 99,000,000
$ 99,000,000
$ 99,000,000 $ 99,000,000

a Débito No 0906321
 DEBE HABER
$ 375,000
$ 71,250
$ 3,750
$ 450,000
$ 450,000 $ 450,000

2345-7 del Banco Davivienda NIT

.

DEBE HABER
$ 55,000,000
$ 55,000,000
$ 55,000,000 $ 55,000,000

No 1784563 por concepto de chequera

mbre Nacional.

DEBE HABER
$ 309,000
$ 58,710
$ 3,090
$ 370,800
$ 370,800 $ 370,800

ernando Montero Rangel.

tramites de escrituras y
de Egreso Nª 0001. Se gira
6-9.

DEBE HABER
$ 4,500,000
$ 180,000
 $ 45,000
$ 4,275,000
$ 4,500,000 $ 4,500,000

e contabilidad a la Cámara
Derechos por registro de la
15.000 Comprobante de
a. ($ 1.815.000)

DEBE HABER
$ 1,815,000
$ 1,815,000
$ 1,815,000 $ 1,815,000

macén y oficinas por tres (3) meses a

5, según factura Nº 01245 a razón de $
cheque Nº EH 396072 de Bancolombia

DEBE HABER
$ 3,600,000
$ 684,000
$ 126,000
$ 36,000
$ 4,122,000
$ 4,284,000 $ 4,284,000

elería Ltda. Gran Contribuyente, NIT

ose que es para un período de seis (6)
000.

DEBE HABER
$ 1,500,000
$ 285,000
$ 37,500
$ 1,747,500
$ 1,785,000 $ 1,785,000
ciones locativa a Amira Arrieta Salcedo
documento equivalente Nº 002 por $
ue Nº 121222 del Banco Davivienda.

DEBE HABER
$ 1,200,000
$ 72,000
$ 12,000
$ 1,116,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000

oficinas a Mobiliarte Ltda. Responsable

026.por $ 3.560.000.

DEBE HABER
$ 4,236,400 MUEBLES Y ENSERIOS
$ 105,910 IVA
$ 40,669
$ 4,089,821
$ 4,236,400 $ 4,236,400

o Frost Whirlpool 264L a $ 2.400.000

e Electrodomésticos S.A. Grandes
945, comprobante de egreso Nº 0003 se
No. 121223.

DEBE HABER
$ 24,000,000
$ 4,560,000
$ 28,560,000
$ 28,560,000 $ 28,560,000

$ 1.000.000 c/u Ref.L3540G. A Districol

8-9, factura 78963.

DEBE HABER
$ 10,000,000
$ 1,900,000
 $ 250,000
$ 11,650,000
$ 11,900,000 $ 11,900,000

de contado según facturar Nº 0001 al

actura Nº 0001 $ 1.500.000 c/u según

DEBE HABER
$ 3,000,000
$ 570,000
$ 3,570,000
$ 3,570,000 $ 3,570,000

DEBE HABER
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000

ombia Ltda., NIT 830.092.079-9, Gran

f. TVLG332015 Factura Nº 45789 a $
probante de egreso No. 007.

DEBE HABER
$ 6,860,000
$ 1,303,400
$ 8,163,400
$ 8,163,400 $ 8,163,400

n valor de $ 10.000.000, a seis meses de

or anticipado el banco envía nota crédito
ente, previa deducción de los intereses.

DEBE HABER
$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000

ool 2647 Ref.NWRW25AKTW a Almacén

ún factura Nº 0002 a $3.200.000 c/u.

DEBE HABER
$ 25,600,000
$ 4,864,000
$ 640,000
$ 245,760
$ 29,578,240
$ 30,464,000 $ 30,464,000

DEBE HABER
$ 24,000,000
$ 24,000,000

nte Autorretenedor, Nit 815.695.180-9

Nº 0003 a $ 1.280.000 c/u.

DEBE HABER
$ 7,680,000
$ 1,459,200
$ 9,139,200
$ 9,139,200 $ 9,139,200

a Almacén San José Ltda., por valor del

. Por $ 102.600 más IVA del 19%.
DEBE HABER
$ 102,600
$ 19,494
$ 122,094
$ 122,094 $ 122,094

LL, no responsable del IVA, Documento

da No. 121224 por concepto de 15 Neveras
W25AKTW. Nit 32.536.214-8.

DEBE HABER
$ 36,750,000
 $ 6,982,500
$ 918,750
$ 352,800
$ 42,460,950
$ 43,732,500 $ 43,732,500

del Atlántico, Gran contribuyente

t Whirlpool 264L a $ 3.300.000 c/u, Ref.
Nº 00004.

DEBE HABER
$ 39,600,000
$ 7,524,000
$ 47,124,000
$ 47,124,000 $ 47,124,000

DEBE HABER
$ 27,000,000
$ 27,000,000

na póliza de seguro contra incendio para

Colseguros S.A, Responsable del IVA,
póliza se adquiere de contado según
ombia.

DEBE HABER
$ 1,800,000
$ 342,000
$ 72,000
$ 18,000
$ 2,052,000
$ 2,142,000 $ 2,142,000

onsable del IVA, (Nit 801.993.154-7) 12

Nº 15687 a $ 1.200.000 c/u y 10 (Diez)
c/u. Nos conceden descuento comercial
mprobante de egreso 005

DEBE HABER
$ 14,400,000 $ 23,300,000
 $ 8,900,000 $ 1,165,000
$ 4,205,650 $ 22,135,000
$ 4,205,650
$ 212,496
$ 1,165,000
$ 21,922,504
$ 27,505,650 $ 27,505,650

000; se expide cheque del Bancolombia

ía Arias Ramírez (cédula de ciudadanía

DEBE HABER
$ 300,000
$ 300,000
$ 300,000 $ 300,000

arte de Comfamiliar del Atlántico de la

4.elabore del documento respectivo.

DEBE HABER
$ 6,600,000
$ 1,254,000
$ 7,854,000
$ 7,854,000 $ 7,854,000

DEBE HABER
$ 4,500,000
-$ 4,500,000

a Universal S.A. NIT 800.009.111-2 Gran

38794 así:
 DEBE HABER
$ 39,300,000
$ 11,500,000
$ 9,000,000
$ 13,350,000
$ 13,898,500
$ 1,828,750
$ 85,219,750
$ 87,048,500 $ 87,048,500

DEBE HABER
$ 17,409,700
$ 17,409,700
$ 17,409,700 $ 17,409,700

stribuidora La Costeña Ltda.,

No. 005, a un plazo de 30 días así:

DEBE HABER
$ 28,400,000
$ 9,300,000
$ 5,800,000
$ 7,920,000
$ 9,769,800
$ 1,285,500
$ 493,632
$ 59,410,668
$ 61,189,800 $ 61,189,800

DEBE HABER
$ 20,137,500
$ 20,137,500
$ 1,130,000
$ 1,130,000
$ 3,629,091
$ 3,629,091
$ 5,340,000
$ 5,340,000
$ 30,236,591 $ 30,236,591
nistrativo, contable y comercial el Software
mero 830.048.154-6, según factura # 15234,
de la entrega del usuario y capacitación y el
ncia Bancaria Bancolombia N° 875435
mer lugar, por el avance tecnológico y
cargo diferido a las adquisiciones de este
mortice en un periodo máximo de dos o

DEBE HABER
$ 9,520,000
$ 333,200
$ 2,955,960
$ 6,230,840
$ 9,520,000 $ 9,520,000

s a Gas Abba de 4 Puestos la Mercancía

Venta No. 0005, (NCC) – N°-86
000 c/u.

DEBE HABER
$ 2,640,000
$ 501,600
$ 66,000
$ 25,344
$ 3,050,256
$ 3,141,600 $ 3,141,600

DEBE HABER
$ 1,780,000
$ 1,780,000
ador AMD-5700M-Memoria

ncolombia N° 876252 y

DEBE HABER
$ 2,946,440
 $ 1,113,840 CPU
$ 230,860 IVA
$ 183,260
$ 94,000
$ 36,096 TECLADO
$ 4,344,304 IVA
$ 4,474,400 $ 4,474,400

servicios públicos:
laro S.A: Factura 7682 por valor de
ro NIT 800.153.993­7)
ura No 2346 por valor de $ 165.000.
arillado y Aseo de B/quilla S.A. E.S.P.,
OR VALOR DE $ 98.000.
DEBE HABER
$ 150,000
$ 28,500
$ 6,000
$ 184,500
$ 184,500 $ 184,500

DEBE HABER
$ 165,000
$ 165,000
$ 165,000 $ 165,000

DEBE HABER
$ 98,000
$ 98,000
$ 98,000 $ 98,000

o. 0006 a Distribuidora CREDICENTRO

e del IVA, así:

DEBE HABER
$ 17,850,000
$ 4,650,000
 $ 9,480,000
$ 10,800,000
$ 8,128,200
$ 1,069,500
$ 410,688
$ 49,428,012
$ 50,908,200 $ 50,908,200

DEBE HABER
$ 12,585,938
$ 12,585,938
$ 1,130,000
$ 1,130,000
$ 2,721,818
$ 2,721,818
$ 7,120,000
$ 7,120,000
$ 23,557,756 $ 23,557,756

DEBE HABER
$ 52,998,012
$ 52,998,012
$ 52,998,012 $ 52,998,012

e de Egreso

omprobante de

te de Egreso

DEBE HABER
$ 24,000,000
$ 4,560,000
$ 28,560,000
$ 28,560,000 $ 28,560,000

Nº 0002 del día 11 de Enero del 2023.

 DEBE HABER
$ 184,500
$ 184,500
$ 184,500 $ 184,500

DEBE HABER
$ 165,000
$ 165,000
$ 165,000 $ 165,000

DEBE HABER
$ 98,000
$ 98,000
$ 98,000 $ 98,000

avor de Almacén San José Ltda., por

o. 0002 de enero 13 de 2023, que no se

DEBE HABER
$ 118,431
$ 118,431
$ 118,431 $ 118,431

DEBE HABER
$ 122,094
$ 3,663
$ 118,431
$ 122,094 $ 122,094

DEBE HABER
$ 85,219,750
$ 4,260,988
$ 80,958,763
$ 85,219,750 $ 85,219,750
ro a Distribuidora Universal S.A., y nos
e Egreso 009, cheque No. Bancolombia,

DEBE HABER
 $ 28,800,000
$ 19,200,000
$ 9,120,000
$ 1,200,000
$ 460,800
$ 55,459,200
$ 57,120,000 $ 57,120,000

DEBE HABER
$ 20,247,794
$ 20,247,794
$ 6,780,000
$ 6,780,000
$ 27,027,794 $ 27,027,794

DEBE HABER
$ 118,431
$ 118,431
$ 118,431 $ 118,431
neral del IVA (19%), según Factura No 0007
Iva (Nit 801.000.003-3) según factura #

DEBE HABER
$ 240,000
$ 240,000
$ 240,000 $ 240,000

DEBE HABER Enero 30/2023: Se causa gasto por servicio de vigi

$ 8,500,000 NIT 800.188.741-9, régimen común, correspond
$ 850,000 asiento se utiliza el AIU (son las siglas correspond
$ 9,350,000 una gran ventaja que es su tratamiento tributario,
$ 9,350,000 $ 9,350,000 algunos tributos no se aplica sobre el total de
excepciones. En el caso de las empresas de As

DEBE HABER
$ 29,200,000 Enero 30/2023: La empresa vende a Almacenes CO
$ 23,100,000 Autoretenedor, Nit 830.028.930-4, dirección Carrera
$ 4,140,000 siguiente mercancía según factura # 0008.y nos cance
$ 10,723,600 Banco de Bogotá. Segú
 $ 67,163,600
$ 67,163,600 $ 67,163,600

DEBE HABER
$ 20,247,794
$ 20,247,794
$ 7,910,000
$ 7,910,000
$ 2,670,000
$ 2,670,000
$ 30,827,794 $ 30,827,794

DEBE HABER
$ 650,000
$ 123,500
$ 773,500
$ 773,500 $ 773,500

én Blanquita Ltda., régimen común, NIT

0011, cheque No. Bancolombia, cheque

DEBE HABER Enero 31/2023: La Empresa Devuelve dos (2) estufas a Gas Ab
$ 1,780,000 de contado a Inducol Ltda., Régimen Común a $ 890.000, c/u
$ 338,200 Nos concedió descuento comercial del 5%. (NDC).
$ 44,500
$ 17,088
$ 89,000
$ 1,967,612
$ 2,118,200 $ 2,118,200

DEBE HABER Enero 31/2023: Se consigna dinero en Caja en la cuenta de Da

$ 67,163,600
$ 67,163,600
$ 67,163,600 $ 67,163,600

ADO, DEDUCIDO, NETO PAGADO

 PARCIAL DEBE HABER
15,080,000
603,200
603,200
150,800
1,366,148
12,356,652
6,500,000
260,000
260,000
65,000
364,798
5,550,202
1,000,000
10,424
$ 112,000
40,417
40,417
1,041,590
1,160,000
140,000
46,400
46,400
1,207,200
1,150,000
140,000
6,558,400
308,336
308,336
7,231,728
31,850,824 31,850,824

SCALES Y PRESTACIONES DE LEY

PARCIAL DEBE HABER
603,200
603,200
157,435
1,266,720
157,435
1,266,720
-
-
-
628,836
 -
-
-
628,836
260,000
260,000
67,860
780,000
67,860
780,000
541,667
65,000
541,667
271,050
541,667
65,000
541,667
271,050
40,417
40,417
10,440
121,251
10,440
121,251
93,535
11,224
93,535
46,805
93,535
11,224
93,535
46,805
46,400
46,400
12,110
925,008
12,110
925,008
654,033
13,000
108,333
54,210
654,033
13,000
108,333
 54,210
308,336
308,336
12,006
925,008
12,006
925,008
654,033
78,484
654,033
327,278
654,033
78,484
654,033
327,278
10,372,916 10,372,916
$ 3,560,000.00
$ 676,400.00
$ 4,236,400.00
$ 2,476,000.00 MONITOR $ 936,000.00
$ 470,440.00 IVA $ 177,840.00
$ 2,946,440.00 $ 1,113,840.00

$ 194,000.00 MOUSE $ 154,000.00

$ 36,860.00 IVA $ 29,260.00
$ 230,860.00 $ 183,260.00
Se causa gasto por servicio de vigilancia a la empresa MONITOREO DIGITAL ATLAS LTDA,
41-9, régimen común, correspondiente al mes de Enero por valor $ 8.500.000.En este
a el AIU (son las siglas correspondientes a Administración, Imprevistos y utilidad) tiene
a que es su tratamiento tributario, puesto que la base gravable sobre la que se imponen
butos no se aplica sobre el total del valor del contrato sino sobre el AIU con algunas
En el caso de las empresas de Aseo y Vigilancia de aplica sobre el 10% del contrato.

La empresa vende a Almacenes COMERCIALIZADORA EL HOGAR. S.A. Grancontribuyente

830.028.930-4, dirección Carrera 7 # 113-43 oficina 607, teléfono (1) 4870707. Bogotá. La
según factura # 0008.y nos cancelan el 30% de la factura con el cheque No 0365542213 del
Banco de Bogotá. Según Recibo de Caja Nº 0007.
Devuelve dos (2) estufas a Gas Abba de 4 Puestos la Mercancía, se compran
Régimen Común a $ 890.000, c/u. Según factura Nº 5681. El día 15 de enero
mercial del 5%. (NDC).

dinero en Caja en la cuenta de Davivienda Cuenta Corriente Nº 0300-12345-

 ASIENTO 1.1 PAGO DE LA NOMINA A TRABAJADORES
CODIGOS CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
MONICA
25050501 STRAUSS #REF!
25050502 CESAR SALAS #REF!
25050503 MARIA ARIAS #REF!
CARLOS DE
25050504 LAS SALAS #REF!
SOFIA
25050505 #REF!
GODOY
11100501 BANCOS NACIONALES #REF!
SUMAS IGUALES #REF! #REF!
 PODUCTO NEVERA REFERENCIA
CANTIDAD MAX CANTIDAD MIN

DESCIPCION ENTRADAS
# FECHA DETALLE CANT V. UNIT
1 12/28/2022 INVENTARIO INICIAL
2 1/10/2023 COMPRA 10 $ 2,400,000
3 1/12/2023 VENTA
4 1/13/2023 COMPRA 15 $ 2,450,000
5 1/13/2023 VENTA
6 1/18/2023 DEVOLUCION EN VENTA
7 1/18/2023 COMPRA 15 $ 2,620,000
8 1/19/2023 VENTA
9 1/24/2023 VENTA
10 1/25/2023 DEVOLUCION EN COMPRA -2 -$ 2,400,000
11 1/27/2023 VENTA
1/30/2023 VENTA

PODUCTO ESTUFA REFERENCIA

CANTIDAD MAX CANTIDAD MIN

DESCIPCION ENTRADAS
# FECHA DETALLE CANT V. UNIT
1 1/17/2023 COMPRA 10 $ 890,000.00
2 1/18/2023 COMPRA 15 $ 890,000.00
3 1/19/2023 VENTA
4 1/20/2023 DEVOLUCION EN VENTA
5 1/24/2023 VENTA
7 1/30/2023 VENTA
8 1/31/2023 DEVOLUCION EN COMPRAS -2 -$ 890,000.00
 UBICACIÓN
METODO PROMEDIO PONDERADO

NTRADAS SALIDAS SALDOS

V. TOTAL CANT V. UNIT V. TOTAL CANT
10
$ 24,000,000 20
$ - 8 $ 2,250,000.00 $ 18,000,000 12
$ 36,750,000 27
$ - 12 $ 2,250,000.00 $ 27,000,000 15
-2 -$ 2,250,000.00 -$ 4,500,000 17
$ 39,300,000 32
8 $ 2,517,187.50 $ 20,137,500 24
5 $ 2,517,187.50 $ 12,585,938 19
-$ 4,800,000 17
8 $ 2,530,974.26 $ 20,247,794 9
8 $ 2,530,974.26 $ 20,247,794 1
$ - $ 2,517,187.50 $ - 32

UBICACIÓN
METODO POMEDIO PONDERADO

NTRADAS SALIDAS SALDOS

V. TOTAL CANT V. UNIT V. TOTAL CANT
$ 8,900,000 $ - 10
$ 13,350,000 $ - 25
$ - 6 $ 890,000.0 $ 5,340,000.0 19
$ - -2 -$ 890,000.0 $ 1,780,000.0 21
$ - 8 $ 890,000.0 $ 7,120,000.0 13
$ - 3 $ 890,000.0 $ 2,670,000.0 10
-$ 1,780,000 $ - 12
$ - $ -
$ - $ -

12
 PODUCTO
PROMEDIO PONDERADO CANTIDAD MAX

SALDOS
V. UNIT V. TOTAL # FECHA
$ 2,100,000.00 $ 21,000,000.00 1 1/10/2023
$ 2,250,000.00 $ 45,000,000.00 2 1/11/2023
$ 2,250,000.00 $ 27,000,000.00 3 1/17/2023
$ 2,361,111.11 $ 63,750,000.00 4 1/18/2023
$ 2,450,000.00 $ 36,750,000.00 5 1/19/2023
$ 2,426,470.59 $ 41,250,000.00 6 1/24/2023
$ 2,517,187.50 $ 80,550,000.00 7 1/27/2023
$ 2,517,187.50 $ 60,412,500.00 8 1/30/2023
$ 2,517,187.50 $ 47,826,562.50
$ 2,530,974.26 $ 43,026,562.50
$ 2,530,974.26 $ 22,778,768.38
$ 2,530,974.26 $ 2,530,974.26
$ 2,517,187.50 $ 80,550,000.00

PODUCTO
POMEDIO PONDERADO CANTIDAD MAX

SALDOS
V. UNIT V. TOTAL # FECHA
$ 890,000 $ 8,900,000.00 1 1/11/2023
$ 890,000 $ 22,250,000.00 2 1/13/2023
$ 890,000 $ 16,910,000.00 3 1/18/2023
$ 890,000 $ 18,690,000.00 4 1/19/2023
$ 890,000 $ 11,570,000.00 5 1/24/2023
$ 890,000 $ 8,900,000.00 6
$ 890,000 $ 10,680,000.00 7
8
9

$ 890,000 $ 10,680,000.00
 LAVADORA REFERENCIA
CANTIDAD MIN

DESCIPCION ENTRADAS SALIDAS

DETALLE CANT V. UNIT V. TOTAL CANT V. UNIT
COMPRA 10 $ 1,000,000.00 $ 10,000,000
VENTA $ - 2 $ 1,000,000.0
COMPRA 12 $ 1,200,000.00 $ 14,400,000
COMPRA 10 $ 1,150,000.00 $ 11,500,000
VENTA $ - 6 $ 1,130,000.0
VENTA $ - 6 $ 1,130,000.0
VENTA $ - 6 $ 1,130,000.0
VENTA $ - 7 $ 1,130,000.0
$ -
$ -
$ -

TELEVISOR REFERENCIA
CANTIDAD MIN

DESCIPCION ENTRADAS SALIDAS

DETALLE CANT V. UNIT V. TOTAL CANT V. UNIT
COMPRA 7 $ 980,000.00 $ 6,860,000
VENTA $ - 6 $ 980,000.0
COMPRA 10 $ 900,000.00 $ 9,000,000
VENTA $ - 4 $ 907,272.7
VENTA $ - 3 $ 907,272.7
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ -
 UBICACIÓN
METODO POMEDIO PONDERADO

ALIDAS SALDOS
V. TOTAL CANT V. UNIT V. TOTAL
$ - 10 $ 1,000,000 $ 10,000,000.00
$ 2,000,000.0 8 $ 1,000,000 $ 8,000,000.00
$ - 20 $ 1,120,000 $ 22,400,000.00
$ - 30 $ 1,130,000 $ 33,900,000.00
$ 6,780,000.0 24 $ 1,130,000 $ 27,120,000.00
$ 6,780,000.0 18 $ 1,130,000 $ 20,340,000.00
$ 6,780,000.0 12 $ 1,130,000 $ 13,560,000.00
$ 7,910,000.0 5 $ 1,130,000 $ 5,650,000.00
$ -
$ -

12 $ 1,130,000 $ 13,560,000.00

UBICACIÓN
METODO POMEDIO PONDERADO

ALIDAS SALDOS
V. TOTAL CANT V. UNIT V. TOTAL
$ - 7 $ 980,000 $ 6,860,000.00
$ 5,880,000.0 1 $ 980,000 $ 980,000.00
$ - 11 $ 907,273 $ 9,980,000.00
$ 3,629,090.9 7 $ 907,273 $ 6,350,909.09
$ 2,721,818.2 4 $ 907,273 $ 3,629,090.91
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ - 4 $ 907,273 $ 3,629,090.91
 EMPLEADOS SUELDO MES DIAS TRABAJADOS
MONICA STRAUSS VARELA 15,080,000 30
CESAR SALAS FONTALVO 6,500,000 30
MARIA ARIAS RAMIREZ 1,250,000 24
CARLOS DE LAS SALAS PEREZ 1,160,000 30
SOFIA GODOY 1,150,000 30

25,140,000.00

EMPLEADO Sueldo mensual Sueldo diario

MARIA ARIAS RAMIREZ 1,250,000 $ 41,667
 DEVENGADO

BASICO AUXILIO DE
(SUELDO/30*DT) HORAS EXTRAS COMISIONES TRANSPORTE
$ 15,080,000.00 $ - $ -
$ 6,500,000.00 $ -
$ 1,000,000.00 $ 10,423.67 $ 112,000.00
$ 1,160,000.00 $ 140,000.00
$ 1,150,000.00 $ - $ 6,558,400.00 $ 140,000.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

24,890,000.00 10,423.67 6,558,400.00 392,000.00

5,208.33 35%
Vr. Hora RN 0.35 HEDO
$ 5,208.33 3

CATEGORIA RIESGO AUXILIO DE

EMPLEADOS ARL TOTAL DEVENGADO TRANSPORTE
MONICA STRAUSS
VARELA 1 $ 15,080,000.00 $ -
CESAR SALAS
FONTALVO 1 $ 6,500,000.00 $ -
MARIA ARIAS RAMIREZ
1 $ 1,122,423.67 $ 112,000.00
CARLOS DE LAS SALAS
PEREZ 1 $ 1,300,000.00 $ 140,000.00
SOFIA GODOY 1 $ 7,848,400.00 $ 140,000.00
 SMLV 1160000

AUX. TRANP 140000

DEDUCCIONES
FONDO DE
SOLIDARIDAD
TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION PENSIONAL (FSP)
$ 15,080,000.00 $ 603,200.00 $ 603,200.00 $ 150,800.00
$ 6,500,000.00 $ 260,000.00 $ 260,000.00 $ 65,000.00
$ 1,122,423.67 $ 40,416.95 $ 40,416.95 $ -
$ 1,300,000.00 $ 46,400.00 $ 46,400.00 $ -
$ 7,848,400.00 $ 308,336.00 $ 308,336.00 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

31,850,823.67 1,258,352.95 1,258,352.95 215,800.00

25% 75%
1.25 HENO 1.75 DFDO
$ 5,211.58 3 $ 5,212.08

IBC (INGRESO BASE PARA

COTIZAR) APROPIACION ARL
$ 15,080,000.00 $ 157,435.20

$ 6,500,000.00 $ 67,860.00

$ 1,000,000.00 $ 10,440.00

$ 1,160,000.00 $ 12,110.40
$ 1,150,000.00 $ 12,006.00
 PASIVOS
DEDUCCIONES

RETENCION EN LA COOPERATIV
FUENTE EMBARGO PRESTAMOS A LIBRANZAS TOTAL DEDUCCIONES
$ 1,366,147.56 $ 2,723,347.56
$ 364,797.90 $ 949,797.90
$ 80,833.89
$ 92,800.00
$ 616,672.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

1,730,945.46 - - - - 4,463,451.35

75% 100% 150%

1.75 EDFD 2 EDFN 2.5 TOTAL
$ 10,423.67
 APROP
SALUD Y PENSION RIESGO LABORAL
8.50% 12% 0.522%

SALUD (EPS) PENSION ARL

NETO A PAGAR
$ 12,356,652 $ 1,266,720.00 $ 1,266,720.00 $ 157,435.20
$ 5,550,202 $ - $ 780,000.00 $ 67,860.00
$ 1,041,590 $ - $ 121,250.84 $ 10,440.00
$ 1,207,200 $ - $ 139,200.00 $ 12,110.40
$ 7,231,728 $ - $ 925,008.00 $ 12,006.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

27,387,372.31 $ 1,266,720.00 $ 3,232,178.84 $ 259,851.60

 APROPIACIONES A CARGO DE LA EMPRESA
PRESTACIONES SOCIALES APORTES PARAFISCALES
8.33% 8.33% 12% 4.17% 2%

INTERESES
PRIMAS SERVICIOS CESANTIAS VACACIONES SENA
CESANTIAS

$ 628,836.00 $ 301,600.00
$ 541,666.67 $ 541,666.67 $ 65,000.00 $ 271,050.00 $ -
$ 93,535.31 $ 93,535.31 $ 11,224.24 $ 46,805.07 $ -
$ 108,333.33 $ 108,333.33 $ 13,000.00 $ 54,210.00 $ -
$ 654,033.33 $ 654,033.33 $ 78,484.00 $ 327,278.28 $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ 1,397,568.64 $ 1,397,568.64 $ 167,708.24 $ 1,328,179.35 $ 301,600.00

APORTES PARAFISCALES (9%)
3% 4%

CAJA DE
ICBF
COMPENSACION

$ 452,400.00 $ 603,200.00
$ - $ 260,000.00
$ - $ 40,416.95
$ - $ 46,400.00
$ - $ 308,336.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ 452,400.00 $ 1,258,352.95
1

3
4

5
Enero de 2022
 Conceptos

Total pagos laborales en el mes

Sueldo
Auxilio de transporte
Comisiones
Horas extras
Recargos nocturnos y dominicales
Otros auxilios (movilidad, alimentación, etc.)
Bonificaciones

Viáticos
Exceso de las 41 UVT por pagos por concepto de alimentación (art 387-1 ET)
Incapacidades
Licencia de maternidad
Cesantías (no se tienen en cuenta para efectos de la retención en la fuente)
Intereses sobre cesantías (no se tienen en cuenta para efectos de la retención en la fuente)
Prima el cálculo se realiza de forma independiente.
Vacaciones
Primas extralegales
Otros ingresos laborales- Bonos, cheques electrónicos, pagos indirectos
Total Ingresos mes (No se incluye la prima)

Menos ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Aportes obligatorios a Fondos de Pensiones (art. 55 ET)
Fondo de Solidaridad Pensional

Aportes voluntarios a fondos de pensiones obligatorios (Régimen ahorro individual) (Art. 55 ET)
Aportes obligatorios al sistema de salud (art. 56 ET)
Total ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Subtotal (A)

Menos deducciones

Intereses por prestamos de vivienda (promedio año anterior o los meses correspondientes)
Pagos por salud prepagada, Plan complementario de salud, o seguros de salud (art 387 ET)- Promedio
del año anterior

Seleccione "SI" si tiene derecho a dependientes (Art 387 ET)

Seleccione "SI" si tiene derecho a dependientes (Art 387 ET)

Total deducciones

Menos rentas exentas

Aportes a Fondos de Pensiones Voluntarias (art. 126-1 ET)

Aportes con destino a cuentas AFC, AVC (art 126-4 ET)

Indemnizaciones por accidentes de trabajo o enfermedad (art 206 ET Num 1)

Indemnizaciones proteccion a la maternidad (art 206 ET Num 2)

Gastos de entierro del trabajador (art 206 ET Num 3)
Otras rentas exentas (Art. 206 ET)
Total renta exentas

Subtotal (B)
Valor de la prima de servicios
Subtotal (B)

Menos renta exenta -25% del subtotal (C) (Numeral 10 art. 206 ET)

LIMITE GENERAL DE RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES 40% DEL INGRESO NETO Y HASTA 5.040 UVT

Base Gravable (Ver Tabla)

Base Gravable UVT

Valor retencion en UVT

Valor retención en la fuente Art. 383 ET

Valor retención en la fuente a practicar por prima de servicios (art. 383 ET)

Total retenciones a practicar en el mes (Art. 383 ET)

ART 383 ET
TABLA DE RETENCIÓN EN LA FUENTE PARA INGRESOS LABORALES GRAVADOS.

Rangos en UVT
De.
>0
>95
>150
>360
>640
>945
>2300
 Datos Limites Formulas Limites Depuración

$ 15,080,000.00 15,080,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
15,080,000 15,080,000

603,200.00 Sin límites 603,200 603,200.00

150,800 Sin límites 150,800 150,800

25 % del ingreso
laboral y hasta 2.500 3,770,000 95,010,000
UVT
-
603,200.00 Sin límites 603,200 603,200.00
1,357,200.00 1,357,200.00

13,722,800

100 UVT , promedio

3,800,400
año anterior
-
16 UVT 608,064
- -
Hasta 10% del total de
ingresos brutos 1,508,000
laborales y hasta 32
 laborales y hasta 32 1,216,128
UVT
- -

- (30%) del ingreso

laboral o ingreso
- tributario del año, y
- 12,034,600
-
hasta (3.800) UVT por
- año.

-
- -
-
- -
- -
- -
- -

13,722,800
-
13,722,800
Base
240 UVT 13,722,800 3,430,700 3,430,700

Y HASTA 5.040 UVT 5,489,120 15,961,680 3,430,700 3,430,700

10,292,100

242.67

35.95

$ 1,366,148
$ -

$ 1,366,148

GRAVADOS.

Tarifa
Impuesto
Marginal
Hasta
95 0% 0
150 19% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)*1
 (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 150 UVT)*28
360 28%
UVT
640 33% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 360 UVT)*33% m
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 640 UVT)*35%
945 35%
(Ingreso laboral gravado expresado UVT
en UVT menos 945 UVT)*37%
2300 37%
UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 2300 UVT)*39%
En adelante 39%
UVT
3,770,000
 3,430,700

-
249.63

9.06%
0.00%

VT menos 95 UVT)*19%
menos 150 UVT)*28% más 10

nos 360 UVT)*33% más 69 UVT

enos 640 UVT)*35% más 162
enos 945 UVT)*37% más 268
enos 2300 UVT)*39% más 770
1

3
4

5
Enero de 2022
 Conceptos

Total pagos laborales en el mes

Sueldo
Auxilio de transporte
Comisiones
Horas extras
Recargos nocturnos y dominicales
Otros auxilios (movilidad, alimentación, etc.)
Bonificaciones

Viáticos
Exceso de las 41 UVT por pagos por concepto de alimentación (art 387-1 ET)
Incapacidades
Licencia de maternidad
Cesantías (no se tienen en cuenta para efectos de la retención en la fuente)
Intereses sobre cesantías (no se tienen en cuenta para efectos de la retención en la fuente)
Prima el cálculo se realiza de forma independiente.
Vacaciones
Primas extralegales
Otros ingresos laborales- Bonos, cheques electrónicos, pagos indirectos
Total Ingresos mes (No se incluye la prima)

Menos ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Aportes obligatorios a Fondos de Pensiones (art. 55 ET)
Fondo de Solidaridad Pensional

Aportes voluntarios a fondos de pensiones obligatorios (Régimen ahorro individual) (Art. 55 ET)
Aportes obligatorios al sistema de salud (art. 56 ET)
Total ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Subtotal (A)

Menos deducciones

Intereses por prestamos de vivienda (promedio año anterior o los meses correspondientes)
Pagos por salud prepagada, Plan complementario de salud, o seguros de salud (art 387 ET)- Promedio
del año anterior

Seleccione "SI" si tiene derecho a dependientes (Art 387 ET)

Seleccione "SI" si tiene derecho a dependientes (Art 387 ET)

Total deducciones

Menos rentas exentas

Aportes a Fondos de Pensiones Voluntarias (art. 126-1 ET)

Aportes con destino a cuentas AFC, AVC (art 126-4 ET)

Indemnizaciones por accidentes de trabajo o enfermedad (art 206 ET Num 1)

Indemnizaciones proteccion a la maternidad (art 206 ET Num 2)

Gastos de entierro del trabajador (art 206 ET Num 3)
Otras rentas exentas (Art. 206 ET)
Total renta exentas

Subtotal (B)
Valor de la prima de servicios
Subtotal (B)

Menos renta exenta -25% del subtotal (C) (Numeral 10 art. 206 ET)

LIMITE GENERAL DE RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES 40% DEL INGRESO NETO Y HASTA 5.040 UVT

Base Gravable (Ver Tabla)

Base Gravable UVT

Valor retencion en UVT

Valor retención en la fuente Art. 383 ET

Valor retención en la fuente a practicar por prima de servicios (art. 383 ET)

Total retenciones a practicar en el mes (Art. 383 ET)

ART 383 ET
TABLA DE RETENCIÓN EN LA FUENTE PARA INGRESOS LABORALES GRAVADOS.

Rangos en UVT
De.
>0
>95
>150
>360
>640
>945
>2300
 Datos Limites Formulas Limites Depuración

$ 6,500,000.00 6,500,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
- -
- -
- -
6,500,000 6,500,000

260,000.00 Sin límites 260,000 260,000.00

65,000 Sin límites 65,000 65,000

25 % del ingreso laboral

1,625,000 95,010,000
y hasta 2.500 UVT

- 1,625,000
260,000.00 Sin límites 260,000 260,000.00
585,000.00 585,000.00

5,915,000

100 UVT , promedio año

3,800,400
anterior
-
16 UVT 608,064
- -
Hasta 10% del total de 650,000
ingresos brutos laborales
y hasta 32 UVT
 Hasta 10% del total de
ingresos brutos laborales
y hasta 32 UVT 1,216,128

- -

- (30%) del ingreso

laboral o ingreso
- tributario del año, y hasta
- 12,034,600 -
(3.800) UVT por año.
-
-
- -
-
- -
- -
- -
- -

5,915,000
-
5,915,000
Base
240 UVT 5,915,000 1,478,750 1,478,750 1,478,750

Y HASTA 5.040 UVT 2,366,000 15,961,680 1,478,750 1,478,750

4,436,250

104.60
249.63
9.60

$ 364,798 5.61%
$ - 0.00%

$ 364,798

GRAVADOS.

Tarifa Marginal Impuesto

Hasta
95 0% 0
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95
150 19%
(Ingreso laboral gravado UVT)*19%
expresado en UVT menos 150
360 28%
UVT)*28% más 10 UVT
 (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 360
640 33%
(Ingreso laboral UVT)*33% más 69 UVT
gravado expresado en UVT menos 640
945 35%
UVT)*35% más 162 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 945
2300 37%
(Ingreso laboral UVT)*37% más 268 en
gravado expresado UVT
UVT menos 2300
En adelante 39%
UVT)*39% más 770 UVT
 -

n UVT menos 95
en UVT menos 150
VT
n UVT menos 360
VT
n UVT menos 640
VTUVT menos 945
n
VT
UVT menos 2300
VT