COMPAÑÍA FINANCIEROS S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2019/2018

(MILLONES DE PESOS)

ACTIVOS 2019 2018 DIFERENCIAS FUENTES/USOS

Efectivo y equivalentes al efectivo 1,350 1,100 250
Deudores clientes 750 820 70 FUENTE
Inventarios 630 425 -205 USO
Otros Corrientes 210 260 50 FUENTE
Total Activo Corriente 2,940 2,605 335

Inversiones permanentes 1,200 520 -680 USO

Propiedad planta y equipo

Terrenos 1,750 1,630 -120 USO
Edificios 840 890 50 FUENTE
Maquinaria y Equipo 1,500 1,320 -180 USO
Muebles y Enseres 1,650 1,720 70 FUENTE
Vehiculos 1,720 1,430 -290 USO
Depreciacion Acumulada -2,640 -2,310 330 N.A.
Total propiedad planta 4,820 4,680 140
Total activo no corriente 6,020 5,200 820
Total Activos 8,960 7,805 1,155

PASIVOS
Obligaciones Financieras CP 200 560 -360 USO
Proveedores 860 730 130 FUENTE
Beneficios a empleados 330 865 -535 USO
Otros pasivos corrientes 320 140 180 FUENTE
Total Pasivo corriente 1,710 2,295 -585

Obligaciones Financieras LP 300 820 -520 USO

Bonos 450 190 260 FUENTE
Total Pasivo Largo Plazo 750 1,010 -260
Total Pasivo 2,460 3,305 -845

PATRIMONIO 0
Capital 2,000 1,000 1,000 FUENTE
Reservas 1,500 1,200 300 PENDIENTE
Utilidad del Ejercicio 3,000 2,300 700 PENDIENTE DIVIDENDOS PAGADOS
Total Patrimonio 6,500 4,500 2,000 Utilidades del ejercicio anterior (20
Total pasivo y patrimonio 8,960 7,805 1,155 Utilidades acumuladas año anterio
0 0 Disminución de Reservas
Total a repartir
Aumento de reservas
COMPAÑÍA FINANCIEROS S.A. ,- Utilidades acumuladas año 2019
Por el año 2019 ,=Dividendos repartidos
(MILES DE PESOS)

CUENTAS 2019 2018

Ventas 12,000 9,132
Costo de Venta 4,760 3,200
Utilidad Bruta 7,240 5,932
Gastos operacionales
Gastos de Administración 1,000 1,000
Gastos de Ventas 1,000 1,000
Total Gastos operacionales 2,000 2,000
Utilidad Operacional 5,240 3,932

Gastos financieros 200 200

Utilidades antes de impuestos 5,040 3,732
Impuesto de renta 2,040 1,432

Utilidad Neta 3,000 2,300

3000 0
0
DIVIDENDOS PAGADOS
Utilidades del ejercicio anterior (2018) 2,300
Utilidades acumuladas año anterior(201 0
Disminución de Reservas 0
Total a repartir 2,300
Aumento de reservas -300
,- Utilidades acumuladas año 2019 0
,=Dividendos repartidos 2,000
 COMPAÑÍA FINANCIEROS S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
nit xxxxxxxx
POR EL AÑO 2019
METODO INDIRECTO

Actividades de operación
Utilidad del ejercicio 3,000
(+) Depreciaciones 330

0
Efectivo generado en operación 3,330

Cambios en partidas operacionales -310

(Mas ) Deudores clientes 70
(Menos) Inventarios -205
(Mas ) Otros activos corrientes 50
(Mas ) Cuentas por pagar proveedores 130
(Menos) Beneficios a empleados -535
(Mas ) Otros pasivos corrientes 180

Flujo Neto despues de Actividades de Operación 3,020

Actividades de Inversion -1,150

(Menos) Terrenos -120
(Mas ) Edificios 50
(Menos) Maquinaria y Equipo -180
(Mas ) Muebles y Enseres 70
(Menos) Vehículos -290
(Menos) Inversiones permanentes -680

Flujo neto despues de actividades de inversión 1,870

Actividades de financiacion -1,620

(Menos) Obligaciones Financieras Corto Plazo -360
(Menos) Obligaciones Financieras Largo Plazo -520
(Mas ) Bonos 260
(Mas ) Capital 1,000
(Menos) Pago de dividendos -2,000

Flujo neto despues de actividades de Financiacion 250

(+) Saldo inicial de Efectivo 1,100
(=) Saldo Final de Efectivo a 31 diciembre 2019 1,350
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