2021 兆豐金控

氣候相關財務揭露 TCFD 報告書

Task Force on Climate-related Financial Disclosures
 目錄
CONTENTS

董事長的話

前言

兆豐金控氣候治理里程碑......................................................................................................... 1

1 氣候治理..................................................................................................................................... 2
1.1 氣候治理架構...................................................................................................................... 4

1.2 董事會職責.......................................................................................................................... 6

1.3 管理階層職責...................................................................................................................... 7

1.4 氣候績效連結制度............................................................................................................... 8

2 氣候策略..................................................................................................................................... 9
2.1 氣候風險與機會................................................................................................................... 10

2.2 情境分析.............................................................................................................................. 20

3 氣候風險管理 . ................................................................................................................ 31
3.1 氣候風險管理架構............................................................................................................... 32

3.2 投融資氣候風險管理........................................................................................................... 34

4 氣候指標與目標. ...................................................................................................................... 35
4.1 綠色營運 – 低碳轉型發展策略............................................................................................ 36

4.2 碳資產暴險.......................................................................................................................... 42

4.3 投融資組合排放量............................................................................................................... 43

4.4 氣候目標.............................................................................................................................. 43

4.5 氣候指標.............................................................................................................................. 44

5 未來展望..................................................................................................................................... 45

外部獨立驗證聲明. ..................................................................................................................... 47

附錄一 TCFD 指標對照表........................................................................................................ 48

 董事長的話
2021 年全球環境持續受到極端氣候變遷之影響，乾旱洪水等天災頻傳，導致糧食短缺、溫度持

續升高，對我們的營運活動造成潛在風險與機會。面對各方面挑戰，兆豐金控為展現強勁氣候韌性，

於 2020 年簽署支持氣候相關財務揭露 (TCFD)，2021 年訂定《氣候風險管理準則》，帶領集團建立

相關制度及規範，有效鑑別實體風險及轉型風險，並透過各項因應措施，降低氣候變遷之衝擊。

為滿足利害關係人之期待，兆豐金控於 2021 年底經董事會通過正式訂定集團「永續發展策略藍

圖」，秉持尊重包容、專業信賴及誠信當責之價值，致力於「發展環境永續」、「促進社會共榮」及「落

實責任治理」之三大策略主軸，與子公司合作共創經濟成長與環境保護並存之商業模式，聚焦永續金融，

將聯合國永續發展目標 (SDGs) 納入自身永續經營之目標，追求集團永續發展。

兆豐以「致力淨零排放，善盡環境永續」之集團策略主軸為氣候行動方針，依循 TCFD 四大構面，

透過管理階層由上而下監督控管、各執行單位由下而上彙整氣候相關資訊，建立完善之氣候治理機制，

有效強化兆豐之氣候韌性。

為支持我國能源轉型政策 – 發展「減煤、增氣、展綠、非核之潔淨能源」，以降低空氣污染、

落實節能減碳，兆豐於 2021 年參考科學基礎減量目標倡議 (SBTi) 要求訂定集團溫室氣體排放量，以

2030 年減量 25%，2050 年實現淨零排放為目標。未來除將持續執行減碳措施外，亦配合非核家園、

能源轉型、環境減排等政府政策，訂定短中長期氣候目標，以提早因應我國「永續發展路徑圖」及「淨

零碳排路徑圖」。

兆豐將致力提升應對氣候變遷風險的韌性，降低業務中氣候相關風險，為各方利害關係人創造永

續價值，以成為「亞太金融業永續典範」為願景，以「發揮正向影響、引領永續發展」為使命，希冀

實現集團永續發展策略藍圖，與利害關係人攜手創造美好未來。

兆豐金控董事長
 前言
依 世 界 經 濟 論 壇（World Economic Forum, WEF）2021 年 發 布 之「 全 球 風 險 報 告 」（The
Global Risks Report 2021）顯示，因新冠疫情影響，使傳染病風險一躍成為全球第四大風險因子，
然而前三大風險仍涉及氣候與環境相關衝擊，分別為極端天氣、氣候變遷、天然災害。且無論從可能
性或衝擊度觀之，前七大風險中有四大均屬環境類風險因子，顯見氣候變遷對人類社會所帶來挑戰依
舊十分險峻。

金融業作為全球資本市場樞紐，於支持低碳經濟轉型上扮演重要角色，面對種種挑戰，兆豐透過
3C 策略「CHANGE 勇於變革、CHALLENGE 迎向挑戰、CHANCE 把握機會」，在既有之營運基礎上，
將氣候風險因子納入決策考量，以靈活營運策略調適氣候風險並滿足利害關係人之期待。

2017 年以來，各國主要金融機構和監管部門廣泛關注環境和氣候相關財務資訊揭露，氣候相關
財務揭露建議（Task Force on Climate-related Financial Disclosures , TCFD）已得到來自全球 89
個國家和地區、超過 2600 多個組織和機構支持。本報告係兆豐首本採用 TCFD 框架之報告專書，依
照四大構面、11 項揭露項目為主軸，闡明兆豐面對氣候變遷議題所採取之治理及策略，並分析業務
中重大氣候相關風險與機會，期望透過目標設定及定期追蹤，有效強化兆豐之氣候韌性。

本報告書內容分為四大部分，第一部分「氣候治理」說明兆豐董事會和高階管理層的權責、治理
架構；第二部分「氣候策略」說明兆豐鑑別氣候風險與機會，以及實體和轉型風險情境分析；第三部
分「氣候風險管理」揭露兆豐因應氣候變遷所建立的風險管理制度；第四部份「氣候指標與目標」說
明兆豐氣候指標與目標，如：溫室氣體排放量、用水量與廢棄物管理、碳資產暴險和投融資組合排放
量等，最後「未來展望」則說明兆豐期許自身以成為「亞太金融業永續典範」為願景，「發揮正向影響、
引領永續發展」為使命，展開各面向的氣候作為。

揭露範圍
治理面 策略面
兆豐金控暨主要子公司 ( 銀行、證券、票券、產險 )，
並以主要營運區域臺灣，為本次揭露範疇核心 董事會為氣候議題最高治理單 鑑別短、
中、長期氣候風險與機會，
位，由轄下委員會和業務部門落 規劃低碳發展策略
實氣候治理機制
揭露期間 以情境分析評估對兆豐相關業務
透過月度、季度、年度追蹤，定 之衝擊，擬定風險與機會因應措施
資料分析涵蓋 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
期監督控管氣候指標與目標，
部分內容包含報告編制過程中（即 2022 年）事件
與氣候議題推動進度

編制依據
TCFD
依循 FSB 之「氣候相關財務揭露建議」框架，以治理 四大核心
（Governance）、 策 略（Strategy）、 風 險 管 理（Risk
Management）及指標和目標（Metrics and Targets）之
將氣候相關因素，整合
四大核心要素，並遵循銀行業補充指引及本國銀行氣候
至兆豐整體風險管理框架 範疇 1+2， 2050 年淨零排放
風險財務揭露指引規範撰寫而成
╶《氣候風險管理準則》 以「致力淨零排放 , 善盡環境永續」
╶《永續金融政策》 為主軸，設定氣候變遷風險與機
外部保證
╶《ESG 永續發展產業及高風險產業 會相關管理指標 , 以追蹤氣候目標
本報告書中所揭露之國內據點溫室氣體盤查數據，皆已 管理要點》 之執行進度
通過 ISO 14064 驗證，並同步揭露於本集團 2021 年報及
風險與管理 指標與目標
永續報告書
 兆豐金控氣候治理里程碑
兆豐金控於 2020 年 4 月簽署支持氣候相關財務揭露（Task Force on Climate-related Financial
Disclosures, TCFD），同年 5 月擔任中華民國銀行公會氣候相關財務揭露（TCFD）及責任銀行原則
（PRB）研究案工作小組成員，進一步落實氣候風險之管理。

為支持我國能源轉型政策 – 發展「減煤、增氣、展綠、非核之潔淨能源」，以降低空氣污染、落
實節能減碳，兆豐於 2021 年參考科學基礎減量目標倡議 (Science Based Target initiative, SBTi) 要
求訂定集團溫室氣體排放量（範疇 1+2）：以 2020 年為基準年，「至 2030 年減量 25%，至 2050 年
實現淨零排放之目標」。

2015 ￭ 導入 ISO 14064-1 溫室氣體盤查

2017 ￭ 兆豐銀行兆吉大樓導入 ISO 14001 環境管理系統

2020 ￭ 簽署支持氣候相關財務揭露（TCFD）

￭ 制定「永續金融政策」
￭ 兆豐銀行簽署「赤道原則」
￭ 制定「氣候風險管理準則」
2021 ￭ CDP 獲得 B（Management）管理階級
￭ 銀行信用卡取得 ISO 14067 碳足跡及 ISO 14046 水足跡雙認證標章，並取得 PAS 2060 碳中和認證
￭ 全臺營運據點完成 ISO14064-1 溫室氣體盤查並通過第三方查證

￭ 採用碳會計金融合作夥伴關係（Partnership for Carbon Accounting Financials, PCAF）之方法學計

算投資組合碳排放量
2022 ￭ 制定「ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點」
￭ 發布 TCFD 報告書，並通過第三方查證，取得 Level 5( 優秀 ) 等級佳績
￭ 訂定 2050 年淨零排放之長期目標

1 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理
1.1 氣候治理架構 4

1.2 董事會職責 6

1.3 管理階層職責 7

1.4 氣候績效連結制度 8

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 2

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

1 氣候治理
兆豐金控董事會為氣候變遷相關議題最高治理單位，負責監督及審議集團氣候相關風險政策及管
理制度，並由旗下「風險管理委員會」及「永續發展委員會」，負責落實氣候變遷風險及機會之鑑別
與管理。

「風險管理委員會」由董事長擔任召集人，帶領金控及各子公司風險管理單位，定期鑑別集團所
面臨之氣候風險呈報董事會，使董事會瞭解與監督相關風險議題。於 2022 年，為因應氣候變遷、強
化氣候應變韌性，兆豐依循 TCFD 指引建議之架構，由金控及各子公司風險管理單位，全面檢視各業
務項下之氣候相關風險，持續精進氣候風險衝擊與機會評估，以及因應機制。

「永續發展委員會」由總經理擔任主任委員，委員會旗下之「環境永續小組」負責集團綠色營運
活動及環境績效管理，「永續金融小組」負責集團綠色金融業務及低碳發展策略，由該委員會負責管
控集團能源使用及溫室氣體排放總量、制定永續金融政策、發展低碳商品與服務等，並定期將會議紀
錄呈報董事會。

組織 主席 成員組成 氣候議題相關權責
氣候議題相關權責

氣候變遷相關議題最高治理單位
主要負責監督及審議集團氣候相關風險政策、管
董事會 董事長 10 席董事及 5 席獨立董事
理制度與資本支出規劃，並對於確保建立及維持
適當有效之內部控制制度負有最終之責任。

規劃低碳發展策略，因應氣候相關機會
副總經理擔任總幹事，金控董事
負責氣候機會相關政策、制度或管理方針及具體
永續發展委員會 總經理 或獨立董事、副總經理及子公司
推動計畫之提出與執行，包含綠色金融商品、投
總經理擔任委員
/ 融資流程納入氣候因素。

控管呈報氣候風險相關議題
總經理、副總經理、法遵長、單
訂定氣候風險管理之政策及監控指標並定期檢討
位部門主管及各子公司董事長，
風險管理委員會 董事長 執行成效，據此建立管理機制，於不同情境下採
金控總稽核及子公司風控主管列
取因應措施，並將氣候相關風險之管理情形定期
席會議
陳報董事會。

3 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

月 度 每兩月透過「永續發展委員會」轄下「環境永續小組」及「永續金融小組」
匯 報 匯報永續議題推動情形；「風險管理委員會」彙整偵測氣候相關議題。

於風險管理委員會呈報氣候風險工作之進展及執行情形等，並提報董事會；
季 度
於永續委員會檢討 ESG 目標執行進度、追蹤集團各項永續專案執行成果，
檢 視
會議記錄陳報董事會。

每年 12 月集團各子公司檢視及修訂次年度風險管理目標，陳報子公司董事
年 度
會核定後，提報風險管理委員會備查； 永續委員會制定下一年度 ESG 目標，
追 蹤
提報董事會審議。

1.1 氣候治理架構

兆豐以「致力淨零排放，善盡環境永續」之集團策略主軸為氣候行動方針，依循 TCFD 四大構面，

透過管理階層由上而下監督控管、各執行單位由下而上彙整氣候相關資訊，建立完善之氣候治理機制，
有效強化兆豐之氣候韌性。

治理

董事會

集團風險管理委員會 集團永續發展委員會
董事會稽核室

執行單位 環境永續小組 永續金融小組

金控及子公司風險管理單位

定期控管呈報氣候風險相關議題 集團綠色營運活動及環境績效管理 集團綠色金融業務及低碳發展策略

氣候風險管理政策及執行辦法 建立納入氣候風險為考量因子之 建立納入氣候風險為考量因子之

氣候風險衡量方法 投融資相關指標與目標 投融資程序
氣候風險管理執行結果 建立納入氣候風險為考量因子之

彙整氣候相關財務揭露 (TCFD) 營運及環境相關指標與目標

協助建立與交易對手或客戶溝通
報告進行對外揭露
機制，以鼓勵該交易對手或客戶
採取必要措施以降低其氣候相關
風險

風險管理 指標與目標 策略

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 4

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

致力淨零排放·善盡環境永續

治理

董事會

風險管理委員會 永續發展委員會

策略

時間範圍 驅動因子 業務衝擊

風險類型 價值鏈 情境分析

監

彙
低碳發展策略
督

整
風險管理
控

資
氣候風險相關管理制度整合
管

訊
氣候風險管理準則 永續金融政策

ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點

氣候風險管理三道防線

自身營運 金融業務

持續營運計畫

指標與目標
氣候目標

綠色營運
持續改善

定期追蹤

氣候風險

氣候機會

氣候指標

5 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

1.2 董事會職責

兆豐氣候變遷相關議題最高治理單位為金控董事會，主要負責監督及審議集團氣候相關風險政策、
管理制度與資本支出規劃，並於 2020 年 4 月由董事長通過簽署支持氣候相關財務揭露（Task Force
on Climate-related Financial Disclosures, TCFD）。

集團內所有氣候相關重要資本支出，金額未超過新臺幣 5,000 萬元者將做成會議紀錄，視業務性

質交由永續發展委員會或風險管理委員會審核，並提報董事會報告；若年度支出或相關商業計畫超過
前述金額，包含資訊系統設備、公務車採購、專案服務等，則須提報董事會審核指導後執行。2021
年兆豐主要行動計畫與預算編列，包括低碳能源與再生能源憑證採購、ISO 環境相關系統之導入、綠
建築標準申請、TCFD 顧問案及第三方驗證費用等。

同時董事會對於確保建立及維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任，本年度審議並通過重
大氣候議題如下表列示，並針對氣候營運策略及氣候目標設有定期追蹤管理機制，詳細氣候指標與目
標控管流程請詳「4.4 氣候目標」、「4.5 氣候指標」。

治理
- 通過永續發展策略藍圖，
「發揮正向影響，
引領永續發展」
引領兆豐邁向
「亞太金融業永續典範」

策略
- 訂定《永續金融政策》
，鼓勵集團各子公司辦理低碳投資、融資、承保及相關永續金融商品
- 簽署赤道原則，將氣候變遷及環境議題納入授信考量
2021 年 及 2022 年 初 風險管理
董事會氣候相關議案 - 訂定《兆豐金融控股股份有限公司氣候風險管理準則》，帶領各子公司建立氣候相關制
度及規範
- 強化新興風險辨識作業，鑑別集團重大氣候相關風險與機會，針對實體與轉型風險進行
情境分析

指標與目標
- 訂定集團溫室氣體排放量減量目標，至 2050 年實現淨零排放之目標

氣候能力建構 – 董事進修情形

兆豐為因應氣候變遷相關議題及國際永續金融趨勢，提 課程
供多元外部機構進修課程予董事成員，以強化其於執行
氣候變遷與能源政策趨勢對企業經營的風險與機會
職務時所需具備之氣候能力，與時俱進。
2021 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇

2021 大勢所趨的 ESG/CSR 與永續治理

2021 年金控董事會成員依「上市上櫃公司董事、監察

人進修推行要點」規範之時數持續進修，全體董事成員 ESG 再生能源相關融資商機

進修時數共計 173 小時，其中 37 小時為氣候相關之進 ESG 對企業營運的重大風險與機會

修時數。 2021 年董事進修情形揭露於公開資訊觀測站 全球 ESG 趨勢洞察與金融創新契機國際論壇
及公司網站。
全球風險認知 - 未來十年機會與挑戰

公司治理評鑑之企業社會責任典範實務分析

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1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

1.3 管理階層職責

兆豐氣候相關議題具體執行單位由「永續發展委員會」及其下設工作小組，與「風險管理委員會」
進行氣候變遷風險及機會之管理，統籌集團氣候相關目標與達成情形，並制定氣候相關策略與政策，
定期將相關執行成果呈報董事會。

【永續發展委員會】
兆豐由永續發展委員會負責永續相關政策、制度或管理方針及具體推動計畫之提出與執行，定期
向董事會報告實施情形。

氣候相關重要執行方案

工作小組 2021 年執行成果 中長期推動目標

全臺營運據點完成 ISO14064-1 溫室氣體盤查並 氣候變遷

通過第三方查證 - 訂定與氣候變遷相關之獎勵機制
- 承諾 SBT 目標並通過，於 2050 年淨零排放
銀 行 兆 吉 大 樓 導 入 ISO50001 能 源 管 理 系 統、
ISO14001 環境管理系統並通過第三方查證 綠色營運
環境永續小組 - 完成全營運據點環境相關 ISO 導入並驗證
採購 380 張再生能源憑證，節省約 190.76 公噸
- 達成用水、廢棄物、綠建築目標
CO2e 溫室氣體排放量
永續採購
綠色採購金額達新臺幣 9,076 萬元，達總採購金
- 持續配合政府綠色採購計畫
額 3.52%

訂定《永續金融政策》，確保遵循國際永續金融 永續金融
倡議及主管機關綠色金融相關政策
- ESG 議題納入授信、投資及商品審查流程，
簽署《赤道原則》，以決定、衡量及管理專案融 並定期檢視調整
資對環境與社會產生之風險
永續金融小組 - 配合政府 2025 年太陽光電裝置相關政策
綠能科技產業放款餘額達新臺幣 812.5 億元，達
成率 102.6% - 持續規劃發行 / 承銷綠色、社會責任或可持
續發展債券
投資 / 發行 / 承銷永續發展債券共新臺幣 109.17
億元

【風險管理委員會】
兆豐由風險管理委員會負責監督氣候風險管理相關進展重點與目標績效，鑑別集團所面臨之氣候
風險（鑑別流程及本年度鑑別結果，請詳「2.1 氣候風險與機會」），管理氣候相關風險對各項業務
之影響，並由金控風險控管部督導集團各子公司，研究氣候相關議題如何影響經濟活動及加劇傳統金
融業風險，執行氣候風險辨識、衡量、回應及監控等相關作業，將氣候風險納入企業風險控管機制。

執行單位 2021 年執行成果 中長期推動目標

訂定《兆豐金融控股股份有限公司氣候風險管理準 氣候變遷
則》，有效鑑別氣候之實體及轉型風險
- 評估上游活動之氣候變遷實體及轉型風險，並
各子公司 各子公司業務發展角度鑑別可能面臨之氣候相關風 定期向董事會報告評估結果之抵減措施及執行
風險控管部門 險與機會，並評估其對營運之衝擊程度與發生可能性 情形

透 過 CDP 問 卷、永 續 報 告 書 及 TCFD 報 告 書，以 - 銀行企金內部信用評等模型納入氣候風險因子

TCFD 架構揭露集團氣候變遷相關資訊

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1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

案例分享 - 氣候相關風險與機會工作坊

兆豐密切觀察全球氣候變遷之樣態，為掌握氣候變遷相關因子對
於集團各類業務之影響程度與發生可能性，於 2022 年透過工作
坊型式，邀請主要子公司風險、投資、融資、行政管理等單位，
研討各項氣候變遷相關因子對其各類業務之影響並排序。

1.4 氣候績效連結制度

兆豐以成為「亞太金融業永續典範」為願景，以「發揮正向影響、引領永續發展」為使命，建立
「發展環境永續、促進社會共榮、落實責任治理」三大 ESG 策略主軸，為持續推進並全力落實集團
長期永續目標，於《永續發展實務守則》明訂薪資報酬政策及員工績效考核制度宜與永續發展政策結合，
並自 2021 年度起，將 ESG 報告書編製、氣候風險管理等項目納入專案管理考核項目，各項目執行績
效影響單位考核成績，並與年度績效獎金呈正相關，與兆豐執行單位績效已適度連結。

2022 年度擴大氣候變遷績效連結考核之範疇，除原有專案考核項目持續進行外，修訂通過《子
公司年度考核實施規則》、《子公司風險管理考核辦法》，納入 ESG 業務及管理績效指標為子公司
董事長、總經理獎金及酬勞之調整相關事宜重要依據，兆豐將持續積極推動高階主管績效與永續績效
連結機制，將 ESG 各面向績效納入高階主管績效考核指標。

高階薪酬政策

◉ 兆豐金控給付經理人之酬金，除依公司章程規定、經營績效、貢獻度及參考同業通常水準外，
亦考量經理人個人績效及公司未來風險，給予合理報酬。各項酬金包含薪津、獎金、退休
金及員工酬勞等項目，及房屋或汽車租金、油資等業務執行費用。經理人相關薪酬均經薪
資報酬委員會及董事會審議通過，評估氣候因素後依規則核發。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 8

 2 氣候策略
2.1 氣候風險與機會 10

2.2 情境分析 20

9 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

2 氣候策略
「致力淨零排放，善盡環境永續」，兆豐除設定 2050 淨零排放之氣候願景目標外，更採取具體
行動方案來應對所辨識之氣候重大議題。希冀透過研發永續金融商品與服務，協助各利害關係人降低
氣候變遷之衝擊，為企業發掘新產業機會，以減緩地球暖化之速度，促進社會邁向低碳轉型。為此，
兆豐配合非核家園、能源轉型、環境減排等政府政策，訂定短期目標協助綠色產業業者取得營運所需
資金，並發展數位金融商品與服務，降低價值鏈碳排放量。中長期目標則希望結合各子公司力量推動
對環境友善之規範措施，引導實體產業、投資人、消費者重視 ESG，以降低對氣候敏感產業投資與融
資風險。

2.1 氣候風險與機會

為掌控氣候變遷對兆豐之具體影響，本集團訂有「氣候風險管理準則」，由金控風控部門定期執
行氣候孌遷風險與機會之鑑別，參酌氣候相關財務揭露（TCFD）發布之指引、國內外氣候變遷研究
報告及金融同業發布之氣候風險評估報告，蒐集氣候變遷相關風險與機會議題，盤點對金融業務造成
影響之氣候相關風險與機會類型。並由「風險管理委員會」推動下，召集金控與各子公司之風險管理、
投資、融資、行政管理及業務管理等相關單位，透過工作坊形式每年進行氣候風險與機會的鑑別與評估，
針對各業務之特性逐一研討氣候相關議題之影響，並與既有傳統風險連結，進一步從中鑑別與兆豐相
關聯之氣候風險與機會。例如：極端氣候加劇，颱風強度增加及頻率提高，將造成家戶或企業之不動
產價值減損或歲修頻率增加，影響客戶財務體質，可能誘發客戶之信用風險，進而導致公司之財務損失。

氣候變遷風險與機會辨識流程

步驟 流程 參與單位 說明

參酌氣候相關財務揭露（TCFD）發布之指引、國內外氣候變遷研究報
1 蒐集氣候議題 金控風控單位 告及金融同業發布之氣候風險評估報告，定期蒐集氣候變遷相關風險
與機會議題

研討業務影響與風 金控及各子公司業務單 召集各子公司及各業務單位，依業務性質逐一研討氣候相關議題對兆

2
險連結 位 豐之影響，並與既有傳統風險連結

評估影響程度、發生可能性、發生可能時點及影響時間範圍，彙整金
金控及各子公司業務單
3 量化評估調整權重 控及子公司各單位填答，考量營收比例、實質影響性等因素，調整填
位
答權重

繪製氣候風險與機會矩陣圖，並以「影響程度」及「發生可能性」兩
4 繪製矩陣 金控風控單位
個衡量維度評估，氣候風險與機會之重大性

針對發生可能性及影響程度相乘得分超過 15 分之風險與機會，並考
5 重大性排序與因應 金控風控單位 量業務關聯性及因應措施之成本效益，針對具可行性之風險與機會進
行進一步量化分析與控管

以相關業務過去營運績效為基礎，衡量對兆豐之影響；並結合業務單
衡量管理成本設定 金控及各子公司業務單
6 位之經驗，計算為實現 / 因應氣候風險和機會之相應成本，設定相應
執行計畫 位
之氣候機會目標及具體實行計畫

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 10

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

氣候變遷風險與機會對兆豐業務之影響

氣候相關機會 潛在財務影響

氣候對業務活動影響
- 降低營運成本 - 提高金融資產的多元化
- 資源效率
- 提高產能，增加收入 - 透過韌性規劃提高市場估值
- 能源來源
- 名譽提高且商品 / 服務需求量上升 - 提高供應鏈可靠性和不同條件下的營運能力
- 產品和服務
- 透過新的解決方案滿足氣候調適的需求以提高收入 - 透過確保韌性的新產品和新服務來增加收入
- 市場
- 改善競爭地位以反映消費者偏好的轉變，提高收入 - 投資低碳技術的回報
- 韌性
- 進入新型和新興市場（如與政府、開發銀行合作）， - 降低溫室氣體排放風險，因此降低對碳交易
提高收入 價格變化的敏感度

氣候相關風險 經濟活動影響風險因子 傅統金融業風險

轉型風險 實體風險 市場風險：有價證券價格重訂價

- 政策和法規 - 立即性 信用風險：擔保品減損或個人 /

經濟因子影響 商品或服務影響
- 技術 - 長期性 企業授信違約
- 市場 企業 融資
保險風險：理賠支出上升
- 名譽 - 營業成本增加／獲利能力下降 - 企業 / 個人金融授信
- 經濟成長動能改變 作業風險：營運中斷 - 票券業務
- 資產重新定價 其他風險：聲譽受損、流動性、 投資
- 擱淺性資產 (Stranded asset) 資本適足率 - 股票投資
增加
- 債券投資
個人
- 不動產價值損失 保險
氣候對經濟活動影響 - 保險商品理賠損失增加 兆豐資產受風險因子影響 - 產險商品
- 人口遷徙 自身營運

2.1.1 氣候風險鑑別結果

兆豐除盤點實體、轉型風險對金融業既有風險之影響外，亦辨識危機下氣候相關業務之機會，透
過「影響程度 1」及「發生可能性」兩個衡量維度評估，繪製氣候風險與機會矩陣，藉以排序氣候風
險與機會之重大性，並同時考量不同氣候情境下（RCP 2.6 及 RCP 8.5）對兆豐造成之影響，邀請兆
豐金控及 4 家主要子公司（共 33 個單位）依其業務執行情形填答，以深入瞭解各項業務之潛在發展
風險與機會。

註：
1
影響程度：以兆豐金控及各子公司上一年度股東權益 0.1~1% 作為重大性財務影響之級距設定。

11 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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代碼 類型２ 說明 代碼 類型 說明

R1 實體 - 立即性 天災使營運據點暫停，產能下降或中斷 R9 轉型 - 名譽 投資人降低投資公司部位

R2 實體 - 立即性 極端天氣加劇，致使產險理賠增加 R10 轉型 - 名譽 投 / 融資高碳排產業影響商譽

R3 實體 - 立即性 極端天氣加劇，致使意外理賠增加 R11 轉型 - 政策與法規 投 / 融資控管趨嚴，客戶流失

R4 實體 - 立即性 不動產資產價值減損 R12 轉型 - 政策與法規 碳排管制

R5 實體 - 立即性 投 / 融資對象資產受損 R13 轉型 - 政策與法規 提高授信標準

R6 實體 - 長期性 平均溫度升高 R14 轉型 - 政策與法規 環境法規政策趨嚴

海平面上升致使營運據點因洪災，
R7 轉型 - 市場 公司未能即時因應永續金融需求 R15 實體 - 長期性
產能下降或中斷

授信客戶發生違反 ESG 事件，影響

R8 轉型 - 技術 投 / 融資對象面臨技術轉型 R16 轉型 - 名譽
公司商譽

【氣候風險矩陣 RCP 2.6】 【氣候風險矩陣 RCP 8.5】

2.1.2 氣候機會鑑別結果

代碼 類型 說明 代碼 類型 說明

O1 市場 增加綠色投資 O6 產品與服務 簽署赤道原則

O7 產品與服務 數位金融服務
O2 市場 落實永續業務，參與永續相關評比
O8 資源效率 綠色採購

O3 產品與服務 客戶議合及貸款業務 O9 資源效率 再生能源與綠建築

O4 產品與服務 開發綠色金融商品 O10 能源來源 提升能源效率

O5 產品與服務 增加綠色放款 O11 韌性 取得綠建築標章

註：
2
考量風險類型包含政策和法規、技術、市場、名譽、立即性及長期性實體風險，惟透過部門訪談及考量集團業務特性，優先選擇關聯性較
高之風險進行鑑別、分析與控管。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 12

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【氣候機會矩陣 RCP 2.6】 【氣候機會矩陣 RCP 8.5】

2.1.3 氣候變遷風險與機會管理

兆豐蒐集 16 項氣候相關風險與 11 項氣候相關機會議題，針對「影響程度」及「發生可能性」兩

維度相乘超過 15 分之氣候風險與機會議題進行進一步量化分析與控管，惟本年度未有氣候風險與機
會超過門檻，兆豐基於掌握氣候風險與機會之完整性，於兩種情境下各篩選出前 3 項氣候風險及機會，
鑑別其對兆豐影響期間與潛在之財務影響，以及與金融業既有風險之關聯性（如：信用風險、市場風險、
作業風險、保險風險等），以作為相關因應對策與風險管理之依據。
2021 年度兆豐重大氣候風險、潛在財務影響及因應措施，彙整於下表。詳細氣候風險財務量化
流程請詳「2.2 情境分析」。

RCP 2.6

排序 風險 潛在財務影響 影響期間 3 對應既有風險 調適和減緩行動

將 ESG 因子納入投 / 融資及風險評估流程，兆豐同時

政策變化導致產品
亦響應赤道原則精神，協助及鼓勵授信對象面對並抵減
1 R13 提高授信標準 和服務需求降低， 中期 信用風險
潛在環境及氣候風險，推行客戶 ESG 議合機制，輔導
致營收下降
客戶藉由兆豐融資業務，獲取低碳轉型資金

支持政府綠色金融、產業及能源政策，除辦理授信業務
消費者偏好改變導
將申貸企業 ESG 之履行納入審查考量外，亦持續推廣
R7 公司未能即時因應永 致商品和服務需求
2 中期 策略風險 綠能等專案貸款
續金融需求 量下降，致營收下
開發 ESG 相關金融商品（如：環境公益信用卡、永續
降
財富管理商品及永續保險商品等）

提早因應法規要求，編製 TCFD 報告書

積極於營運據點導入 ISO 14001 環境管理系統及 ISO
信用風險 50001 能源管理系統
3 R14 環境法規政策趨嚴 增加營運成本 中期
作業風險 高碳排產業為未來國內外碳費或碳稅徵收之主要對象，
兆豐本年度重新評估客戶違約風險變化，並據此分析未
來信用風險預期損失準備費用增加之可能性

註：
3
時間範疇定義：1 年（含）以內屬於短期，1 年以上至 5 年（含）屬於中期，5 年以上屬於長期。

13 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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RCP 8.5

排序 風險 潛在財務影響 影響期間 對應既有風險 調適和減緩行動

承保及核保過程納入氣候變遷風險評估，研議
財 物 受 損 機 會 增 加，
R2 極端天氣加劇， 依據評估結果調整費率模型之可能性
1 增 加 理 賠 機 率， 增 加 中期 保險風險
致使產險理賠增加 再保政策研擬並加強監控巨災風險暴險變化與
理賠總金額
損失模擬

授信約定書中條款包含當擔保品有滅失、價值
減少或不敷擔保債權時，得減少客戶所簽訂各
資產受損等不確定性
項授信契據之授信額度，或縮短借款期限，或
將影響企業財務體質，
R5 投 / 融資對象 信用風險. 主張其所負之債務視為一部或全部到期
2 包含現有資產沖銷和 長期
資產受損 市場風險 導入外部資料庫氣候資料與氣候災害模型，進
提 前 報 廢， 間 接 損 失
一步掌握投 / 融資對象實體風險之暴險情形，
影響公司財務
積極研擬依據氣候風險調整貸款價值比（LTV）
之可能性

加強相關防災設備
R1 天災使營運據 營運據點因天災因素， 設有不斷電系統等緊急應變措施，以降低因極
3 點暫停，產能下 減少營運獲利及產生 長期 作業風險 端溫度電力吃緊而造成營運中斷之風險
降或中斷 額外重置之成本 訂定持續營運管理準則（Business Continuity
Management, BCM）

2021 年度兆豐重大氣候機會、管理成本及因應措施，彙整於下表。為進一步掌握氣候機會，兆
豐以過去相關業務營運績效，擬訂低碳發展策略，訂定相關氣候機會目標，詳「4.4 氣候目標」。

RCP 2.6

排序 機會 潛在財務影響 影響期間 採取行動

降低營運成本、透過低碳產 結合數位轉型，積極推動交易電子化、提供客戶各類線上
O7 數位金融
1 品和服務的需求，以反映消 中期 資訊查詢服務
服務
費者偏好的轉變，提高收入 調整傳統業務模式，提倡無紙化及線上金融服務

透過新的解決方案滿足氣候 訂定集團永續金融政策，明確定義綠色產業範疇，鼓勵集
O5 增加綠色 調適的需求以提高收入、透 團增加綠色產業放款
2 短期
放款 過確保韌性的新產品和新服 分別訂定綠色相關企業及個人放款業務之目標，並定期追
務來增加收入 蹤

從自身營運、商品服務的核心職能出發，掌握商機並發展
O3 客戶議合 透過新的解決方案滿足氣候 可減緩環境衝擊之解決方案，包括：推廣低碳的綠色商品
3 短期
及貸款業務 調適的需求以提高收入 服務等，協助溝通與輔導客戶低碳轉型，並制定達成之優
惠利率以予鼓勵，以調適氣候變遷所帶來之營運衝擊

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 14

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RCP 8.5

排序 機會 潛在財務影響 影響期間 採取行動

降低營運成本、透過低碳產 結合數位轉型，積極推動交易電子化、提供客戶各類線上
O7 數位金融
1 品和服務的需求，以反映消 中期 資訊查詢服務
服務
費者偏好的轉變，提高收入 調整傳統業務模式，提倡無紙化及線上金融服務

提高金融資產的多元化（如 訂定集團永續金融政策，明確定義綠色產業範疇，鼓勵集
O1 增加綠色
2 綠色債券和基礎設施），以 中期 團投資或發行綠色債券或綠色商品
投資
增加收入來源 訂定投資、發行及承銷永續發展債券之短中長期目標

推行綠建築，新建築一律取得綠建築標章為原則，舊建築
O9 再生能源 減少能源需求，進而減少能
3 中期 應以取得銀級以上標章為原則
與綠建築 源費用
持續購買再生能源憑證（T-RECs）

2.1.4 氣候營運策略

兆豐所鑑別之氣候相關風險與機會對業務、策略及財務規劃等面向之影響，包含產品與服務、供
應鏈和 / 或價值鏈、研發投資、營運業務經營。兆豐以「致力淨零排放，善盡環境永續」之策略主軸
為方針，聚焦聯合國永續發展目標（Sustainable Development Goals, SDGs），採取「減緩」與「調
適」兩大氣候行動積極因應，推動以下事項：

2.1.4.1 綠色信用卡

兆豐因應永續發展的全球趨勢，積極將永續落實於營運與業務管理，將 2020 年起發行的信用卡

從原料、製程、配送、使用、到最後廢棄之整體生命週期所產生之二氧化碳和所需用水量進行統計，
並通過第三方認證，取得「ISO 14067 碳足跡認證」和「ISO 14046 水足跡認證」，也通過環保署審核，
取得「碳足跡標籤」認證，每張信用卡生產的產品碳足跡約 800g、磁條信用卡則為 380g，提供客戶
低碳消費新選擇。

兆豐更進一步與國內再生能源開發的碳權機構合作，透過買入臺中風電碳權的方式，讓每一張兆
豐信用卡都升級成為「零碳信用卡」，並自 2022 年起將加入萬事達卡的「無價星球聯盟」，與全世
界的金融業者攜手合作，目標在 5 年內完成種植 1 億棵樹的計畫。另外，兆豐也持續與睿能創意合作
發行綠色信用卡「Gogoro 聯名卡」，推出各項購車優惠措施，全力攜手客戶一同邁向減碳生活。

2.1.4.2 綠色採購

兆豐面對供應商，首重綠色採購。兆豐遵循《兆豐金融控股股份有限公司永續發展政策》第三條
第四項規定，「本集團應落實責任採購，評估採購行為對環境與社會之影響，與供應商合作發揮永續
影響力。」及第三款「優先考量綠色採購，採用具環保標章廠商產品」。並於《兆豐金融控股股份有
限公司永續發展實務守則》第十五條之規定，優先購買具環境效益之商品，落實責任採購管理。

15 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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兆豐考慮營運對生態效益之影響，並初步對部分採購商品之供應商導入內部碳定價機制，優先針
對範疇三之資本財，在購買燈具設備時納入內部碳定價計算可減少排碳成本，以利逐步推動綠色採購，
鼓勵供應商投入轉型技術進行產品研發。

為促進及宣導永續消費之概念，以降低公司營運對自然環境及人類之衝擊，兆豐於 2021 年度集

團綠色採購金額達新臺幣 90,761,025 元，子公司兆豐銀行更榮獲臺北市政府環境保護局頒發 2021 年
「推動民間企業與團體綠色採購計劃之績效卓越獎」，彰顯金融服務業之綠色價值。

資訊及辦公設備 照明設備 交通工具 空調及電器設備

( 公務汽車、機車 ) ( 如冰箱、飲水機等 )
電 腦 設 備 (PC) 採 購 皆 舊型燈具汰換均優先
選擇取得環保標章之 考量使用 LED 燈具。 公務汽車：優先考量具 中央空調冰水主機選用

產品。 環保標章之型號，且逐 能 源 效 率 係 數 (COP) 4

步提升油電車使用比例。 以上之機型、分離式冷
公務機車：集團子公司 氣選用節能標章機型、
已開始逐步購置具環 冷媒不得含有蒙特婁議
保標章之電動機車。 定書管制物質、飲水機
選用節能標章機型。

2.1.4.3 綠建築

兆豐擬定三年期計畫擴大綠建築標章申請，新建築一律取得綠建築標章為原則，舊建築應以取得
銀級以上標章為原則。另外針對自有新建物或舊建物透過設備改善工程導入綠建築標章，並積極投入
參與都市更新案，從選址、設計、建設、營運、維護、翻新、拆除等各階段皆重視環境友善與資源使用，
打造綠建築之企業形象。

預計於 2022 年底前，臺灣營運據點累計改造共６棟舊大樓，並取得內政部銀級綠建築標章；於

2025 年，共計 20 處自有營運據點取得綠建築標章。

2.1.4.4 綠色保險

兆豐產險自願遵循永續保險原則 (PSI)，致力透過永續保險商品提供業者、農民、一般大眾更多
保障。2021 年兆豐產險持續推動各項永續保險商品，包括電子設備綜合保險 ( 太陽能發電業者、架設
太陽能面板之自用民眾 )、離岸風電保險 ( 共保 )、農業保險 ( 甜柿農民 )、公共意外責任保險附加意
外污染責任保險等。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 16

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兆豐產險 2021 年永續保險商品銷售情形

保險金額
保險商品 說明 承保件數
( 單位 : 新臺幣元 )

太陽能 太陽能設備之安裝工程綜合保險、電子設備保險 99 12,259,332,803

對甜柿農民提供農業保險，以颱風風速及累積降雨量作為理賠
甜柿保險 26 4,928,880
依據，提供農漁民轉嫁天災風險的保險選擇

環境污染責任保險 毒性化學物質運作人責任保險、船舶營運人責任保險 42 7,782,500,000

住宅火災及地震基本保險、超額颱風及洪水保險附加條款 ; 汽
天災風險 車車體損失保險 ; 颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水 1,727 31,267,246,016
之保險附加條款

自行車傷害及 鼓勵社會大眾使用公共交通工具之餘，亦給予民眾多一分保障，
1 556,818,000,000
公共意外責任保險 協助社會交通低碳轉型

2.1.4.5 綠色投融資

隨著氣候風險日益嚴峻，企業在永續議題要求也日益增加。歐盟已經規劃透過「審慎監理措施」
來減緩氣候風險對金融穩定衝擊，要求金融機構揭露「綠色資產比例（green asset ratio）」，並於
2021 年正式提出「永續分類標準」（EU Taxonomy Regulation）用以評估企業每項經濟活動符合永
續標準程度。

兆豐密切觀察全球氣候變遷及相關產業之發展趨勢，為提早因應「臺灣永續金融分類」，本年度響
應「永續分類標準」精神，修訂《ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點》，明確定義「綠色及永續
發展產業」，期望透過金融業優勢，提供金融商品與服務，引導資金流向永續經濟活動，協助各利害關
係人降低氣候變遷之衝擊，為企業發掘新產業機會，以減緩地球暖化之速度，促進社會邁向低碳轉型。

兆豐亦同時積極盤點目前全集團屬於綠色資產比例，未來將積極研擬以該資產比例作為減緩全球
暖化量化指標，詳細綠色資產盤點情形請詳「4.5 氣候指標」。

「綠色投資」

國際知名指數編製公司 MSCI「2021 全球機構投資人調查」顯示，77% 全球投資人表示已增加

ESG 投資，為響應氣候政策與國際投資人趨勢，兆豐及旗下子公司支持綠色產業，分別制定相關投資
政策及永續投資行動。如兆豐證券遵循「投資責任原則」，訂定高碳排產業有價證券投資限額、兆豐
銀行及證券訂定永續金融商品規章支持符合永續金融標準之企業籌資、鼓勵集團投資或發行綠色債券
或綠色商品、建立高敏感或負面表列投資名單；兆豐銀行於符合市場投資預期收益前提下，銷售具環
保節能、綠能科技相關及具良好預期投資報酬之可持續發展債券基金或綠色基金（含股票、債券、股
債平衡型基金或 ETFs）。

據統計，兆豐於 2021 年永續發展債券承銷金額為新臺幣 16 億元，投資金額為新臺幣 93.17 億元，

有關國內永續相關產業投資總額為新臺幣 975 億元。

17 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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兆豐證券 2021 年承銷永續發展債券情形 單位：新臺幣億元

元大 110-2 期金融債 綠色債券

中租 110-1 期公司債 綠色債券

台電 110-3 期公司債 綠色債券

玉山銀行 110-1 期金融債 可持續發展債券

0 1 2 3 4 5 6

兆豐集團 2021 年投資永續發展債券情形

兆豐銀行 兆豐證券 兆豐票券 兆豐產險

2021 年投資金額
25.8 億元 23 億元 41.47 億元 2.9 億元
（單位 : 新臺幣億元）

➡再生能源及能源科技發展 ➡水資源節約、潔淨或回收循環再利用

➡能源使用效率提升及能源節約 ➡可負擔的住宅
主要投資領域
➡溫室氣體減量 ➡可負擔的基礎生活設施

➡廢棄物回收處理或再利用 ➡社會經濟發展和權利保障

兆豐銀行 2021 年永續相關國內產業投資情形

投資總額
產業類別 投資件數
（單位：新臺幣億元）

循環經濟 75 530

綠能科技 59 444.87

案例分享 案例分享
兆豐銀行投資循環經濟 兆豐票券承銷 ESG 永續指數連結商業本票

2021 年兆豐銀行參與投資某氣態分子 2021 年兆豐票券參與承銷 ESG 永續

污染防治專業之公司，其濾網產品協 指數連結商業本票，資金用途運用於
助企業達成循環經濟 3R（減廢、重複 再生能源、能源科技發展、提升能源
使用、循環利用）目標，履行社會責任。 使用效率及發展綠能相關產業等，承
銷總額為新臺幣 20 億元。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 18

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「綠色融資」

兆豐為敦促綠色金融執行，實踐永續金融精神，於授信業務上加強承作對象的 ESG 風險控管，

其中透過永續 ( 綠色 ) 授信管理氣候變遷可能導致的風險，盤點並掌握高風險產業類別及控管暴險部位 ;
同時為協助企業因應氣候風險之影響，針對降低生產或服務產生的污染及資源浪費、提升基礎設施能
效、使用再生能源等綠色融資專案，扶植低碳經濟產業發展與創新。如 2021 年針對綠能科技放款餘
額達新臺幣 812.5 億元。

兆豐銀行 2021 年再生能源產業放款情形

環境效益
年底授信餘額
授信類別 承作件數
（單位：新臺幣億元）
總裝置容量 (MW) 總發電量 ( 度 / 年 )

太陽光電 57 39.07

離岸風電 1 1.60 646.11 9.15 億

陸域風電 1 4.14

兆豐銀行 2021 年基礎建設放款情形

年底授信除額
授信類別 承作件數 環境 / 社會效益衡量指標 環境 / 社會效益衡量指標績效
（單位：新臺幣億元）

低碳交通建設 1 437.89 運送旅客總人數 6,678,407（人次 / 年）

廢棄物處理與生質能
1 4.22 廢棄物處理量 37,022（公噸 / 年）
源發電

污水下水道工程 3 26.52 用戶接管戶數 171,260（接管戶數）

案例分享 案例分享
兆豐銀行永續專案融資 兆豐銀行 ESG 連結貸款

2021 年兆豐銀行在離岸風電產業鏈本土 利用 ESG 連結利費率調整機制，支持對

化 的 重 要 指 標、 且 裝 置 容 量 達 300MW ESG 有共同理念之企業，引導高環境風
的聯貸案中，擔任統籌主辦行之一，未 險及高社會風險產業轉型，積極實踐低
來預計持續累積離岸風電產業融資經驗 碳、永續發展。例如：某石化公司聯貸案，
與能量，給予綠能及風電業者融資上的 該公司如可提出首次動用年度前一年與
協助；另外兆豐銀行也於臺灣最大水資 更前一年溫室氣體排放、節電省水或已
源回收系統 BOT 案擔任統籌主辦暨額度 簽署社會責任承諾之供應商採購金額占
管理銀行，協助企業佈建大桃園區污水 比等數據資料，以證明符合 ESG 指標時，

下水道系統，規模涵蓋桃園約 7,610 公 當年度即可適用利費率調整機制。

頃六個都市計畫區，計畫在 2026 年底
達到接管戶數 19.1 萬戶。

19 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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2.2 情境分析

為評估氣候所帶來之相關風險衝擊及財務影響，兆豐依循 TCFD 框架對金融業建議之揭露指引，

延續往年經驗，由質化進展至量化分析，考量氣候風險與機會問卷所鑑別之重大氣候風險，依據本集
團財務架構、業務關聯性及資料可取得性，本年度優先針對自有營運據點、投融資業務及主要供應商，
透過情境分析之方式，評估氣候變遷對於商業策略的潛在影響與挑戰，以金融本業出發研擬相應氣候
營運策略，因應氣候變遷之高度不確定性，邁向 2050 年淨零目標，並讓投資人及利害關係人了解兆
豐面對氣候變遷議題的管理作為與因應措施，以便做出相應之決策。

「情境說明」

兆豐採用之情境係參考各國監理機關所公佈之氣候變遷壓力測試架構與方法論，並將業務性質、營
運地區納入評估，擇定三種不同的氣候變遷情境來源，以利各子公司進行一致性之情境分析測試評估。

對應本世
來源 說明 採用路徑
紀末升溫

溫和路徑：RCP 2.6 ~2℃

聯合國政府間氣候變遷專 專注於實體影響
門委員會 (IPCC) 按溫室氣體不同濃度模擬未來情境
嚴峻路徑：RCP 8.5 >4℃

有序轉型路徑：2050 年淨零排放情境 ~1.5℃

中央銀行與監理機關綠色 探索一套六種情境，考慮轉型風險、
延遲執行路徑：延後轉型情境 ~2℃
金融系統網絡 (NGFS) 實體風險及氣候政策的實施

無新增減碳作為路徑：國家自主貢獻情境 ~3℃

專注於描繪未來能源組合的能源及排
國際能源署 (IEA) 嚴格路徑：2050 年淨零排放情境 (NZE) ~1.5℃
放情境

「分析結果綜覽」

2021 年兆豐各子公司以一致的評估方法，進行情境分析
測試，評估氣候風險對於個別業務的影響情形。儘管本年度
評估結果無論實體或轉型風險對兆豐之財務影響衝擊皆不顯
著，我們仍將以此情境分析結果，積極研擬因應措施，進一
步擬訂未來長期策略方向，於未來設定具體之減碳目標。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 20

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

風險類型：實體風險

財務
資產類別 金融風險 影響業務 氣候情境 控管方式 因應措施
重大性 4

選擇營運據點前，評估氣候相關風險因子對資

RCP 2.6 輕度 承受 產之潛在衝擊，並定期檢視、加強防災措施，

必要時得加保保險。
營運風險
營運據點 自身營運 依各項災害緊急應變措施辦法，設置「災害緊急
作業風險
應變小組」
，災害發生時啟動備援機制，透過定期
舉辦災害教育訓練，並設置緊急應變之第二備援
RCP 8.5 輕度 承受
辦公室實地演練及災害復原演練計畫。

RCP 2.6 中度 控制 定期進行氣候風險評估，分析本集團氣候高實

體風險占比，並持續精進氣候風險相關管理框
不動產 企業個人
信用風險 架，並依據情境分析結果，積極研擬氣候災害
擔保品 授信
RCP 8.5 中度 控制 因素依據氣候災害風險調整貸款價值比（LTV）
的可能性。

RCP 2.6 - 承受
投資部位 市場風險 股票投資
RCP 8.5 - 承受
為強化氣候風險管理，將本集團各業務相關之氣
候風險納入集團風險管理機制，增修訂《氣候風
RCP 2.6 - 承受
險管理準則》及《ESG 永續發展產業及高風險產
融資部位 信用風險 企業授信
業管理要點》
，規範投資、融資及承保業務相關氣
RCP 8.5 中度 控制
候風險之管理辦法，
詳細風險管理政策請詳
「3.1.1
氣候相關政策」。
RCP 2.6 中度 控制
承保部位 保險風險 產險商品
RCP 8.5 中度 控制

RCP 2.6 - 承受 目前評估供應鏈對兆豐營運之影響甚微，兆豐

仍將持續評估氣候風險對各供應商之影響，並
主要供應商 營運風險 自身營運
檢視個別供應商之持續供貨穩定度及依賴程
RCP 8.5 - 承受 度，必要時將另尋採購來源。

註：4 以兆豐金控上一年度股東權益 0.1~1% 作為重大性財務影響之級距設定。

影響程度 各子公司股東權益
極大 1%
重大 0.5% ~ 1%
高度 0.1% ~ 0.5%
中度 100 萬元 ~0.1%
輕度 100 萬元以下

21 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

風險類型：轉型風險

財務
資產類別 金融風險 影響業務 氣候情境 控管方式 因應措施
重大性

NDCs 中度 控制

Delayed 兆豐為因應國際淨零碳排趨勢，增修訂氣
中度 控制
融資部位 信用風險 企業授信 Transition
候風險相關管理規範，於交易前需審慎評
估投融資對象氣候風險，貸後持續追蹤風
Net Zero
中度 控制 險變化。詳細風險管理流程請詳「3.2 投融
2050
資氣候風險管理」。
股票投資
投資部位 市場風險 升溫 2℃ 中度 控制
債券投資

環保署 中度 控制 兆豐於《永續經營政策》中明訂「優先考
量綠色採購，採用具環保標章廠商產品」，
LSE 中度 控制 購置資本財應優先購買具環境效益之商品，
主要供應商 營運風險 自身營運 落實責任採購管理，並於本年度試算內部
世界銀行 中度 控制
碳定價，先針對範疇三之資本財，在購買
資訊設備議價評估時納入內部碳定價計算
溫管法 中度 控制
可減少排碳成本，詳「4.1.5 內部碳定價」。

2.2.1 實體風險

為暸解各類業務暴露於實體風險區域的情形，兆豐於 2020 年利用國家災害防救科技中心（NCDR）

相關研究做為氣候情境評估依據，針對集團下各項業務進行情境分析，包含營業據點、供應鏈、設施
所在地等要素評估其淹水潛勢實體風險；為精進氣候風險分析類型、尺度及危害精準度，以確實掌握
實體風險暴險情形，2021 年兆豐援引聯合國環境規劃署金融倡議（UNEP FI）所推薦氣候風險分析資
料庫，藉由氣候資料庫與損害模型的導入，進一步擴大實體風險量化範圍至全臺營運據點及不動產擔
保品。

災害 (Hazard) 以何種標準衡量該災害之影響

河流氾濫 (Riverine flooding) 年最大連續 24 小時降雨量

沿海淹水 (Coastal inundation) 全球海平面

極端高溫 (Extreme Heat) 年平均最高溫

森林野火 (Forest fire) 森林野火天氣指數

風力侵蝕 (Wind damage) 年最大陣風速度

乾旱所導致的地層滑動 (Soil movement due to drought) 年總降雨量

冰層融解 (Freeze-thaw damage) 冰層融解天數

地表淹水 (Surfacewater flooding) 年總降雨量

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 22

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2.2.1.1 自有營運據點

「背景說明」

為評估各項氣候災害對各子公司自有營運據點之衝擊程度，評估可能造成資產修護、設備汰換等
財務損失，採用氣候風險模型資料庫，針對集團位於臺灣之營運據點共 192 處，進行實體風險評估分析
及作業風險損失之預估試算，並將氣候敏感度區分為 A~E 共 5 個等級（低、中低、中、中高、高）呈現。

氣候情境 分析模型 2050 年

RCP 2.6、RCP 8.5 氣候敏感 RCP 8.5 RCP 2.6

度等級
營業據點 占減損金額 (%) 營業據點 占減損金額 (%)
時間範圍
E 2 0.23% 1 0.03%
各情境下，六種主要
2025、2030、2050
災害造成不動產之損 D 7 4.55% 7 4.71%
害模型
假設參數 C 25 19.09% 9 7.44%
( 參考歷史氣候資訊、
不動產重置成本 淹水潛勢圖等 ) B 117 72.82% 105 76.54%
座落位置 A 41 3.31% 70 11.28%
建物材質
建物年份等 合計 192 100.00% 192 100.00%

「評估結果」

氣候敏感度分析結果，長期（2050 年）將比短中期（2025 年、2030 年）發生風險事件頻率增多、

預估損失金額增加。全集團自有營運據點於 2050 年 RCP 8.5 及 RCP 2.6 情境下，預估資產減損金額
之財務影響皆為中度。為有效掌握並控管實體風險對兆豐自有營運據點之影響，進一步以氣候敏感等
級區域進行分析，2050 年 RCP8.5 情境為最嚴重，位於第 E 級氣候敏感等級區域之據點數共 2 處，占
集團主要據點 1.04%，約占減損金額 0.23%；2050 年 RCP2.6 情境下，位於第 E 級氣候敏感區域之
據點數共 1 處，占集團主要據點 0.52%，約占減損金額 0.03%。

「氣候風險整合 - 因應作為」

以集團整體角度或單一據點座落位置進行實體風險分析，自有營運據點之實體風險暴險情形皆不
重大。兆豐除每年定期舉辦災害教育訓練外，仍積極規劃自有營運據點取得綠建築標章，並透過以下
實體風險防範作為，增加營運據點之氣候韌性：

A. 選擇營運據點前，評估氣候相關風險
因子對資產之潛在衝擊，並定期檢視、加強
防災措施，必要時得加保保險。

B. 依各項災害緊急應變措施辦法，設置「災
害緊急應變小組」，災害發生時啟動備援機制，透
過定期舉辦災害教育訓練，並設置緊急應變之第二
備援辦公室實地演練及災害復原演練計畫。

23 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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2.2.1.2 不動產擔保品

「背景說明」

兆豐為綜合性金融投資控股公司，收益主要來自子公司投資收益，以個人金融授信及企業金融貸
款為主要收益來源（約占總收益比例 50.42%），其中授信戶多以不動產為擔保品，因此兆豐特別關
注極端氣候事件導致之災情，對擔保品市場價格之影響。本年度導入氣候風險模型資料庫，針對集團
位於臺灣之所有不動產擔保品，評估 IPCC RCP 2.6 及 8.5 兩種情境下於 2025、2030、2050 之資產減
損情形，並將氣候敏感度區分為 A~E 共 5 個等級（低、中低、中、中高、高）。

氣候情境 分析模型 2050 年

RCP 2.6、RCP 8.5 氣候敏感 RCP 8.5 RCP 2.6

度等級
放款餘額占比 (%) 資產減損占比 (%) 放款餘額占比 (%) 資產減損占比 (%)
時間範圍
E 0.18% 0.72% 0.05% 0.30%
各情境下，六種主要
2025、2030、2050
災害造成不動產之損 D 8.26% 23.01% 7.95% 22.57%
害模型
假設參數 C 24.97% 27.70% 8.38% 10.27%
(參考歷史氣候資訊、
不動產重置成本 淹水潛勢圖等 ) B 54.16% 45.22% 63.13% 60.34%
座落位置、建物材質 A 12.43% 3.36% 20.48% 6.51%
建物年份、貨款年限
貨款金額等 合計 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

「評估結果」

分析結果，長期（2050 年）較短中期（2025 年、2030 年）發生風險事件頻率增多、預估損失

金額增加。並以 2050 年 RCP8.5 情境為最嚴重，位於第 E 級氣候敏感等級區域之不動產擔保放款占
比為 0.18%，集團預估可能衝擊擔保品價值之財務影響為中度，資產減損占比為 0.72%；2050 年
RCP2.6 情境下，位於第 E 級氣候敏感區域之不動產擔保放款占比為 0.05%，集團預估可能衝擊擔保
品價值之財務影響為輕度，資產減損占比為 0.30%。

另試算分析不動產擔保品價值減損金額及貸款價值比（LTV）變化，經檢視 2050 年之不動產擔保

品多位於防洪設施相較完善之都會區，故兩情境下評估結果相似，LTV 衝擊前後變化約下降 0.41%。
連江縣
RCP2.6 RCP8.5
基隆市 北部地區
臺北市 高風險等级占比 高風險等級占比
桃園市
新北市 2025 年不動產擔保放款 6.68% 6.68%
金門縣 新竹市
RCP2.6 RCP8.5 新竹縣
中部地區
高風險等级占比 高風險等級占比 宜蘭縣 2030 年不動產擔保放款 7.61% 7.61%

2025 年不動產擔保放款 2.09% 2.49% 2050 年不動產擔保放款 6.89% 6.89%

臺中市
2030 年不動產擔保放款 2.06% 2.39%
彰化縣
南投縣 花蓮縣
2050 年不動產擔保放款 1.11% 1.55% 澎湖縣 雲林縣

嘉義市 嘉義縣
RCP2.6 RCP8.5
東部地區
高風險等级占比 高風險等級占比
臺南市
高雄市 臺東縣
2025 年不動產擔保放款 0.03% 0.03%
RCP2.6 RCP8.5
南部地區 2030 年不動產擔保放款 0.02% 0.02%
高風險等级占比 高風險等級占比 屏東縣

2025 年不動產擔保放款 0.00% 0.00% 2050 年不動產擔保放款 0.00% 0.00%

2030 年不動產擔保放款 0.00% 0.00%

2050 年不動產擔保放款 0.00% 0.00%

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 24

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為研擬徵審評估流程中，納入考量氣候因素對不動產擔保品座落區域、建築物類別及建築物架構
之影響，並據此納入貸款准駁或貸款成數之參考因素。

「氣候風險整合 - 因應作為」

兆豐相關子公司訂有擔保品鑑價審核等相關管理辦法，依規定評估不動產價值及其他重要因素，作
為貸款之依據。另子公司已陸續訂定氣候風險相關規範，將氣候風險之辨識評估及管理納入整體制度。

金控定期進行氣候風險評估，分析本集團氣候高實體風險占比，並持續精進氣候風險相關管理框
架，並依據情境分析結果，積極研擬氣候災害因素依據氣候災害風險調整貸款價值比（LTV）的可能性。

2.2.1.3 投資 / 融資 / 承保部位

由於 IPCC 公佈之全球 AR5 情境降雨與溫度資料解析度較低，為積極辨識並控管氣候變遷風險，

兆豐亦採用「臺灣氣候變遷推估資訊與調適知識平臺計劃（TCCIP）」公佈之高解析度臺灣 AR5 情境
降雨及溫度推估資料，分析不同氣候變遷情境下兆豐主要核心業務之可能財務影響數，並參酌兆豐
《ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點》、CDP 與 TCFD 指引關注之脆弱度產業，分析氣候敏感
等級為 5 等級（第 1 級 ~ 第 5 級）。

「投資部位」 RCP 8.5 情境 RCP 2.6 情境

氣候敏感度
兆 豐 針 對 長 期 股 權 投 資 對 象， 依 據 其 營 等級 客戶數
金額比例
客戶數
金額比例
(%) (%)
業據點優先盤點分析實體風險等級，本世紀中 第5級 0 0.00% 0 0.00%
（2036~2065 年 ） 情 境 RCP2.6、RCP8.5 下， 第4級 0 0.00% 0 0.00%
第3級 5 15.60% 0 0.00%
第 1~3 等級（中等級以下），占比皆為 100%，
第2級 33 55.10% 6 6.91%
顯示兆豐於長期投資部位面臨之實體風險不高。
第1級 214 29.29% 246 93.09%
合計 252 100.00% 252 100.00%

註：氣候風險敏感度等級：危害度 1~3* 產業脆弱度 1~2* 暴露

度 1~10，數值範圍介於 0~60，區分 5 個等級。

「融資部位」 RCP 8.5 情境 RCP 2.6 情境

氣候敏感度
融資部位係依集團前 300 大信用暴險客戶 等級 客戶數
金額比例
客戶數
金額比例
(%) (%)
（排除國外客戶、個人戶）共計 132 戶，針對其 第5級 3 11.71% 0 0.00%
營業據點進行實體風險評估。分析結果顯示，本 第4級 7 6.28% 2 10.56%
第3級 52 40.16% 5 4.62%
世 紀 中（2036~2065 年） 情 境 RCP2.6、RCP8.5
第2級 62 38.49% 34 21.60%
下，第 1~3 等級（中等級以下），占比分別為
第1級 8 3.36% 91 63.22%
89.44%、82.01%；RCP8.5 實體風險較高情境之 合計 132 100.00% 132 100.00%
第 4~5 等級（中高等級以上）客戶數共 10 戶，
註：氣候風險敏感度等級：危害度 1~3* 產業脆弱度 1~2* 暴露
暴險金額占總集團融資部位 3.19%。
度 1~10，數值範圍介於 0~60，區分 5 個等級。

25 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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「承保部位」 RCP 8.5 情境 RCP 2.6 情境

氣候敏感度
盤點產險子公司之有效保單前 30 大風險部 等級 件數
自留責任額
件數
自留責任額
占比 (%) 占比 (%)
位，其中屬於颱風險或洪災險之承保部位，共 第5級 1 4.65% 1 4.65%
計 21 件，並以承保地址進行氣候敏感度等級統 第4級 2 10.20% 0 0.00%
第3級 4 30.16% 4 22.92%
計。分析結果顯示，本世紀中（2036~2065 年）
第2級 2 9.90% 2 17.43%
情 境 RCP2.6、RCP8.5 下， 自 留 責 任 額 主 要 集
第1級 12 45.10% 14 55.00%
中於第 1~3 等級（中等級以下），自留責任額 合計 21 100.00% 21 100.00%
占比分別為 95.35%、85.16%；RCP8.5 實體風
註：氣候風險敏感度等級：危害度 1~3* 脆弱度 1~10* 暴露度
險較高情境之第 4~5 等級（中高等級以上）客
1~10，數值範圍介於 0~300，區分 5 個等級。
戶數共 3 件，自留責任額占 21 件氣候相關保險
承保部位比例 14.85%。

「氣候風險整合 - 因應作為」

為強化氣候風險管理，將本集團各業務相關之氣候風險納入集團風險管理機制，增修訂《氣候風
險管理準則》及《ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點》，規範投資、融資及承保業務相關氣候
風險之管理辦法，詳細風險管理政策請詳「3.1.1 氣候相關政策」。

2.2.1.4 主要供應商 RCP 8.5 情境 RCP 2.6 情境

氣候敏
為了解供應商在低碳轉型發展趨勢下，可能 感度等級 家數
金額比例
家數
金額比例
(%) (%)
受氣候風險之衝擊對兆豐產生間接影響。依產業 第5級 0 0.00% 0 0.00%
別分析 2021 年底集團往來供應商主要座落地點， 第4級 0 0.00% 0 0.00%
第3級 1 2.14% 0 0.00%
受實體風險影響之財務衝擊。結果顯示，本世紀
第2級 6 27.32% 0 0.00%
中（2036~2065 年） 情 境 RCP2.6、RCP8.5 下，
第1級 255 70.54% 262 100.00%
第 1~3 等級（中等以下）占比皆為 100%，推斷
合計 262 100.00% 262 100.00%
主因為金融產業往來之供應商以服務業、資訊類
較多，相對較不易受實體風險影響。 註：氣候風險敏感度等級：危害度 1~3* 產業脆弱度 1~2*
暴露度 1~10，數值範圍介於 0~60，區分 5 個等級。

「氣候風險整合 - 因應作為」

雖目前評估供應鏈對兆豐營運之影響甚微，兆豐仍將持續評估氣候風險對各供應商之影響，並檢
視個別供應商之持續供貨穩定度及依賴程度，必要時將另尋採購來源。

2.2.2 轉型風險

在全球淨零排放趨勢下，高碳排產業將首先承受轉型相關政策及規定之衝擊，且臺灣環保署自
2015 年起要求列入「行政院環保署國家溫室氣體登錄平台」之企業，每年應依「溫室氣體排放量盤
查登錄管理辦法」進行全廠盤查登錄作業，未來列入管制名單之企業可能為首批課徵碳稅對象。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 26

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兆豐收益主要以個人金融授信及企業金融貸款為主要來源（約占總收益比例 50.42%），故特別
關注政策與法規對貸款業務之影響，本年度選定國內環保署納管碳排大戶為情境分析測試對象，以鑑
別於低碳轉型過程中，營運可能率先受到衝擊之高碳排產業。

「情境說明」 High
Disorderly Too little, too late

由全球各國央行和金融監管機關所成立的綠色金融
體系網路（NGFS），於 2021 年發佈最新氣候變遷情境，
Disorderly

其以 SSP2 為基礎，根據未來低碳轉型執行程度與施行

Transition risks
效率不同，提出不同情境進行分析。

本次情境分析，參考 NGFS 氣候變遷情境架構，提 Orderly

出三種情境，並考量臺灣「國家自主貢獻」（Nationally Hot house

world
Determined Contributions, NDCs），評估法規與減量
目標對兆豐所帶來之轉型衝擊。 Orderly Hot house world

Low High
Physical risks

碳排放量較基礎年
碳價假設 ( 新臺幣 / 每公噸 )
情境 NGFS 情境 (2020 年 ) 成長率

2025 2030 2050 2025 2030 2050

無新增減碳作為路徑 國家自主貢獻情境
情境一 6,980 2,812 3,202 -25.95% -9.92% -28.56%
（Hot house world） （NDCs）

延遲執行路徑 延後轉型情境
情境二 - - 21,404 0.70% 1.96% -83.06%
（Disorderly） （Delayed transition）

有序轉型路徑 2050年淨零排放情境
情境三 849 1,598 12,479 -4.13% -9.47% -78.97%
（Orderly） （Net Zero 2050）

2.2.2.1 融資部位 – 高碳排產業

「背景說明」

高碳排產業為未來國內外碳價 / 稅徵收的主要對象，且臺灣之產業外銷占比高，易受國際政策影響，
因此兆豐特別關注貸款相關業務。企業在低碳轉型趨勢下，將使得營運成本增加，若企業未及時轉型，
將付出額外成本降低利潤，增加客戶違約風險，進而影響兆豐信用風險之預期損失金額。

27 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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單位：戶數
氣候情境 分析模型

NGFS 情境 2025 2030 2050

評等變化
時間範圍
銀行授信內部評等表 情境一 情境二 情境三 情境一 情境二 情境三 情境一 情境二 情境三
2025、2030、2050
（財務面評分）
（非財務面評分） 降評 1 級 7 - 4 5 - 4 4 6 5
假設參數

碳排放量、政策目標
降評 2 級 2 - - - - - - - -
經濟成長、產業特性

「評估結果」

盤 點 2021 年 底 兆 豐 銀 行 授 信 對 象 屬 於 國 內 環 保 署 納 管 之 碳 排 大 戶 者， 採 用 綜 合 評 估 模 型
（GCAM5.3_NGFS）預估特定 25 戶授信對象於各時點之碳排放量，並參酌各情境下之預估碳價價格，
將試算之碳價成本置入銀行內部信用評等模型，依據內部信用評等變化，計算因轉型風險所衍生之信
用風險預期損失金額。主要衝擊情境說明如下：

▶ 2025 年時點情境：
由於情境一碳價於 2020 年未徵收，且上升至 2025 年 6,980 元高點、情境二至 2030 年碳價尚未
徵收，情境三則逐步提高徵收價格，故於 2025 年情境二及三的信用風險均較情境一輕微。

▶ 2050 年時點情境：
情境二碳價大幅成長，以彌補過往未徵收 情境 2025 年 2030 年 2050 年

碳價對環境造成之影響，故 2050 年情境二之 情境一 中度 中度 中度

碳價最高，特定授信對象因轉型風險所衍生之
情境二 - - 中度
信用風險預期損失影響程度為中度，其他情境
情境三 中度 中度 中度
之情形彙整如右。

「氣候風險整合 - 因應作為」

兆豐為因應國際淨零碳排趨勢，增修訂氣候風險相關管理規範，於交易前需審慎評估投融資對象
氣候風險，貸後持續追蹤風險變化。詳細風險管理流程請詳「3.2 投融資氣候風險管理」。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 28

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

2.2.2.2 投資部位
140 －
採用 2°投資倡議（2° Investing Initiative,
130 －
2DII） 推 出《 巴 黎 協 定》 資 本 轉 型 評 估 工 具 120 －
Value change of -0.39%

（The Paris Agreement Capital Transition 110 －

Assessment, PACTA）進行氣候風險分析，基 100 －

90 －
於確保金融活動不造成全球氣溫相較工業革命

Million USD
80 －
前 上 升 2 ℃ 之 目 標 為 前 提， 將 PACTA 所 定 義
70 －
之石化業、水泥業、小型車製造業、鋼鐵冶煉 60 －
Value change

業、燃煤發電業列為高度氣候敏感型產業，於 50 －
AUM Climate
Relevant-Analyzed

PACTA 氣候產業資料庫中，已涵蓋兆豐投資部 40 －
AUM Climate
Relevatn-Not
位 93%（包含水泥、鋼鐵、石油和天然氣等產 30 －

20 － Analyzed
業），採用 IPR FPS 壓力測試方法計算向低碳 AUM other
10 －
經濟轉型實施政策法規，反映出轉型過渡可能
0－
對投資組合財務價值產生影響，約減少 0.39%。 2021 After Transition

Reference point

「氣候風險整合 - 因應作為」

兆豐集團為因應國際淨零碳排趨勢，增修訂氣候風險相關管理規範，於交易前需審慎評估投融資
對象氣候風險，貸款 / 投資後持續追蹤風險變化。詳細風險管理流程請詳「3.2 投融資氣候風險管理」。

2.2.2.3 主要供應商

為了解兆豐之供應商在低碳轉型發展趨勢下，徵收碳費對供應商銷貨成本之影響，間接造成兆豐
營運之衝擊。本年度依產業別統計集團主要供應商，分析在各情境下對其財務之衝擊。各業別中以工
業及能源業在情境 D（碳罰鍰）對兆豐影響較高（如下圖），兆豐將擬定相關規範因應。

風險類型：轉型風險

情境 A 情境 B 情境 C 情境 D

碳價 : 碳價： 碳價： 碳罰鍰：

新臺幣 100 元 / 公噸 新臺幣 280 元 ( 約美金 10 新臺幣 1,200 元 / 公噸 新臺幣 1,500 元 / 公噸
元 )/ 公噸
說明： 說明： 說明：
說明： 採現行《溫室氣體減量及
環保署公布溫室氣體減量 採用 World Bank Report
環保署委託英國倫敦政治 管理法》所訂行政罰鍰
及管理法後，國內業界預 建議各產業平均之價格
經濟學院之《臺灣碳定價
期之價格 ( 註 2)
方案》報告建議，預期
起徵價 ( 註 1)

29 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

採購金額
國內碳排量 國內 GDP 採購金額 轉嫁碳費成本 ( 百萬元 )
/ 國內 GDP
部門別
2019 年 2020 年 (2020 年
占比 情境 A 情境 B 情境 C 情境 D
/ 百萬噸 / 百萬元 百萬元 )

服務 27.03 9,858,774 637 0.006% 0.17 0.49 2.09 2.62

工業 126.52 6,930,000 1,281 0.018% 2.34 6.55 28.05 35.07

運輸 36.2 589,761 21 0.004% 0.13 0.37 1.57 1.96

能源 37.53 299,891 166 0.055% 2.07 5.8 24.87 31.09

住宅 28.38 1,611,448 155 0.010% 0.27 0.76 3.27 4.09

合計 255.66 19,289,874 2,259 0.093% 4.99 13.97 59.86 74.83

「氣候風險整合 - 因應作為」

兆豐於《永續經營政策》中明訂「優先考量綠色採購，採用具環保標章廠商產品」，購置資本財
應優先購買具環境效益之商品，落實責任採購管理，並於本年度試算內部碳定價，先針對範疇三之資
本財，在購買資訊設備議價評估時納入內部碳定價計算可減少排碳成本，詳「4.1.5 內部碳定價」。

註：
1. 資料來源：https://csr.cw.com.tw/article/42020

2. World Bank State and Trends of Carbon Pricing 2021: Taiwan Updates, https://theworldshouldbe.org/2021/06/25/carbon-pricing-2021-
taiwan-updates/

3. 上表採購金額係以關鍵供應商合約金額排除農業部門約 5.62 百萬元，並加計能源採購金額（無合約以水電瓦斯費計）

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 30

 3 氣候風險管理
3.1 氣候風險管理架構 32

3.2 投融資氣候風險管理 34

31 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

3 氣候風險管理
兆豐已將氣候相關風險管理與既有之新興風險管理框架整合，氣候風險之管理機制除了依循國際
TCFD 指引，同時參考國內主管機關之「綠色金融 2.0 政策」與「氣候變遷因應法」（原為溫室氣體
減量及管理法）、聯合國 IPCC 評估報告第 6 版、SBTi 科學基礎減碳目標及國家淨零排放目標等最新
規畫，以達聯合國永續發展目標（SDGs）及巴黎協定目標。

兆豐為掌握氣候變遷對企業之具體影響，強化氣候變遷治理，召集金控及子公司各單位針對自身
業務、策略和財務規劃狀況，識別氣候相關風險與機會，考量業務、價值鏈、研發投資及業務經營等
面向，結合盤點現有措施及執行成效，積極以「減緩」與「調適」兩大氣候行動因應。本年度詳細氣
候風險與機會鑑別執行結果請詳「2.1 氣候風險與機會」。

3.1 氣候風險管理架構

兆豐積極應對氣候變遷相關議題並納入集團長期發展策略。其中，氣候相關財務風險的識別和管
理是應對氣候變遷的關鍵核心。

為督導兆豐金控及子公司風險控管機制之有效性，從內部進行風險管理，鑑別氣候變遷相關風險
類型、時間維度、影響程度和所涉業務，依據實體風險和轉型風險，評估各金融業務對氣候相關風險
之因應能力。最後透過各子公司之風險管理單位，訂定符合各自業務特性之風險管理目標、監控指標、
風險限額及執行辦法，交由營業單位執行，風險管理單位檢視業務及資產負債風險，定期將風險管理
情形向風險管理委員會及董事會報告。

STEP 1 STEP 2 STEP3 STEP4

風險辨識 風險評估 風險因應 風險報告

蒐集全球重要機構公布 研判氣候變遷之最新動 評估氣候變遷風險衝擊 定期將氣候變遷相關風

之風險報告及來自個人 向、影響範圍及發生可 後，採取控制、抵减、 險及因應措施陳報至集

能性，評估對本集團及
或企業客戶之訊息，辨 迴避等因應措施。 團風險管理委員會及董
客戶之衝擊。
識可能面臨之氣候變遷 事會。

風險。

風險鑑別和影響評估結果將作為未來各項業務決策基礎，本年度透過將氣候相關因子納入投融資
流程，以期減緩氣候變遷相關的財務風險。

3.1.1 氣候相關政策

兆豐由董事會核定集團《風險管理政策及指導準則》及各類風險管理規則，明定應建立足以辨識、
衡量、監控、陳報及因應風險之有效機制，訂定風險管理目標並定期追蹤執行情形，並針對市場風險、
信用風險、作業風險、流動性風險、新興風險、ESG（含氣候）風險、聲譽風險與資本適足等主要風
險來源進行管控，個別訂定管理準則，各子公司再據以納入個別之風險管理政策、目標及內部控制相
關規章中，以建置全集團完善之風險管理機制。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 32

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

兆豐近年完成修訂金控及各子公司《氣候風險管理準則》、《永續金融政策》及《ESG 永續發展
產業及高風險產業管理要點》，進一步敘明金融業傳統風險面向與氣候變遷風險相互之影響，針對主
要核心業務與自身營運，納入氣候風險因子考量，強化氣候相關風險管理。

氣候風險管理準則 永續金融政策
氣候風險管理
日常營運、策略規劃和投資決策納入氣 ▪責任授信 ▪數位金融

候因素，研擬短中長期之風險管理措施 風險管理及永續金融政策 ▪責任投資 ▪客戶關係管理

▪普惠金融
▪氣候風險管理組織與職責 氣候風險管理準則 永續金融政策
▪氣候風險辨識、評估及管理
ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點 ESG 永續發展產業及高風險產業管理要點
- 實體風險
- 轉型風險 氣候風險管理三道防線 ▪支持綠色及永續發展產業

▪各項業務之指標與目標設定 ▪禁止承作爭議性產業

▪氣候風險陳報之項目及流程
自身營運 金融業務 ▪高敏感性產業例外管理

▪氣候風險之因應對策 持續營運計畫 ▪高 ESG 風險及高碳排放產業控管機制

3.1.2 氣候風險管理三道防線

為有效落實風險管理，本集團設有三道防線機制，第一道防線為營業單位，辦理相關業務時，依
據權限及作業規範等內控程序負責辨識、評估及控制其業務所面臨之氣候相關風險；第二道防線為風
險控管、法令遵循等風險管理專責單位，針對第一道防線氣候相關風險進行監控管理，負責確立風險
管理規範，定期檢視監控機構整體風險，辦理情境分析、壓力測試，對異常現象採取措施及向上陳報；
第三道防線為稽核單位，確保風險管理規範及內部作業控制程序之落實及完備。

1 2 3
第一道防線 第二道防線 第三道防線

營業單位 風險控管、法令遵循單位 稽核單位

各子公司第一線人員負責 風險控管及法令遵循單位 兆豐金控及各子公司之稽

辨識及管理風險，設計並 會同業務管理單位訂定風 核單位定期查核業務及管
執行有效的內部控制程序。 險管理政策，並評估可承 理單位，並將查核結果陳
受之風險範圍、訂定各類 報董事會，確保內部控制
型風險指標或限額，定期 制度正常運作。
追蹤異常現象之改善情
形，並向董事會報告。

33 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

3.1.3 持續營運計畫

兆豐金控及各子公司依《業務持續運作計畫作業要點》，設置「災害緊急應變小組」，災害發生
時啟動備援機制，維護客戶權益並將公司財務損失降至最低。透過定期舉辦災害教育訓練，並設置緊
急應變之第二備援辦公室實地演練及災害復原演練計畫等，確保因災害影響而造成營運中斷時可持續
維持其業務運作。

3.2 投融資氣候風險管理

氣候相關風險對長期之投融資有重大影響。低碳經濟轉型趨勢下政策和法律改變、科技技術提升、
市場對金融機構期望等因素會在未來影響投融資業務。兆豐深知氣候相關風險對自身業務產生潛在影
響，因此近年將 ESG 與氣候因子納入既有投資及授信決策流程，以確實控管氣候相關風險，透過禁
止承作名單、高敏感產業名單加強承作對象之 ESG 風險管控，並對從事永續發展相關產業的承作對
象予以支持。

管理政策 適用範圍 適用比例

責任授信相關政策 企業授信、個人授信業務

責任投資相關政策 各項投資業務 100%

永續保險相關政策 保險業務

依據金控對氣候風險管理要求，各子公司陸續制訂氣候風險相關之投融資管理規範，於交易前需
審慎評估投融資對象氣候風險，經評估為具重大氣候風險者，需建立例外管理機制後始可承作，授
信或投資後除持續檢視其氣候相關成效外，亦應積極引導企業改善並落實執行氣候相關管理，以降
低兆豐之氣候風險。

整合性管理 - 氣候因素納入投融資流程

實體風險評估

不動產擔保品貸前 / 投保標
的承保前評估，以減緩因極端
禁止承作產業名單 例外管理 貸 / 投後管理機制
氣候異常可能對公司造成擔
參酌國際金融公司
「IFC 保品估值之損失，或造成鉅額 盡責調查並審慎評估交易 每年覆審檢視投融資對象
Exclusion List」 理賠之損失或保費低估 對象之氣候風險，氣候衝 之氣候風險以致影響還款
① 非法產品或服務 撃之方案納入授信 / 投資 能力之情形，並鼓勵列管
轉型風險評估
② 毒品 之條件或承諾事項，以降 之高碳排企業揭露轉型風
③ 色情 .. 等 經行政院環境保護署登錄之 低銀行氣候相關風險 險之改善情形以爭取差別
有害環境永續、危害人體 產業類別 優惠定價
健康情事者 ① 石油及煤製品製造業
② 化學原材料製造業
③ 塑膠原料製造業
④ 水泥製造業
⑤ 鋼鐵冶鍊業
⑥ 電力供應業

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 34

 4 氣候指標與目標
4.1 綠色營運 – 低碳轉型發展策略 36

4.2 碳資產暴險 42

4.3 投融資組合排放量 43

4.4 氣候目標 43

4.5 氣候指標 44

35 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

4 氣候指標與目標
「致力淨零排放，善盡環境永續」，為進一步控管氣候治理進程，兆豐透過永續發展委員會旗下
環境永續小組，遵循兆豐《永續發展政策》及《永續發展實務守則》之規定，定期蒐集與評估營運活
動對自然環境所造成之衝擊，擬訂集團年度工作執行計畫及相關目標（包括氣候變遷、綠色營運、責
任採購及供應鏈管理等），並定期透過永續發展委員會檢視目標達成進度，以落實集團環境永續管理。

擬訂計畫及目標 通過審核 定期追蹤進度 持續改善

環境永續小組擬訂集 提報永續發展委員會 定期報告永續發展委 針對未達成計畫擬訂

團年度工作執行計畫 及董事會審核通過 員會目標執行情形及 改善措施
及相關目標 達成進度

評估環境衝擊

蒐集與評估營運活動對環境所造成衝擊

4.1 綠色營運 – 低碳轉型發展策略

兆豐除了聚焦聯合國永續發展目標「13 氣候行動」，以「致力淨零排放，善盡環境永續」之集
團策略主軸為氣候行動方針，亦積極配合國家自主承諾（NDCs），訂定 2050 年淨零排放之長期目標，
並參考科學基礎減量目標（SBT）方法學，訂定 2030 年集團溫室氣體排放量較 2020 年減量 25% 之
中期目標。

為此，兆豐已積極進行去碳布局，「4.1.1 溫室氣體排放量管理」說明兆豐溫室氣體排放現況及
管理規畫，目前全臺 192 處營業據點已實施 ISO 14064-1 溫室氣體盤查並通過第三方查證，並訂定三
年期計畫擴大 ISO 14001、ISO 50001 及綠建築標章等涵蓋範圍；「4.1.2 再生能源使用」說明兆豐如
何透過再生能源憑證採購達成集團中長期氣候目標，2021 年累積採購 380 張再生能源憑證，相當於
減量 190.76 公噸二氧化碳當量 （tCO2e）；「4.1.3 節能減碳措施」說明兆豐積極由內部展開減碳行動，
2021 年透過汰換老舊設備及減少差旅活動，累積減少 268.25 公噸二氧化碳當量 （tCO2e）；「4.1.4
用水量與廢棄物管理」說明兆豐同時亦關注用水量及廢棄物相關議題，2021 年用水量較 2020 年減
少 6.12 百萬公升，相當於減量 1.83 公噸二氧化碳當量 （tCO2e）、2021 年廢棄物量較 2020 年減少
30.50 公噸，相當於減量 10.98 公噸二氧化碳當量 （tCO2e）；「4.1.5 內部碳定價」說明兆豐如何透
過內部碳定價，將採購資金導向具環保低碳效益的設備，進而有效降低集團碳排放量。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 36

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

截至 2021 年底，兆豐透過上述具體減碳作為，相對基準年 2020 年已減量 2.78%。未來除將持

續執行減碳措施外，亦配合非核家園、能源轉型、環境減排等政府政策，訂定短中長期氣候目標，以
提早因應我國「永續發展路徑圖」及「淨零碳排路徑圖」。

國際標準認證與評鑑

ISO 14001 ISO 14064-1 ISO 50001 CDP

2015 環境管理系統 2018 溫室氣體盤查 2018 能源管理系统 氣候變遷問卷

自 2017 年率先由兆豐銀行 自 2016 年 集 團 旗 下 五 2021 年率先由兆豐銀行總 自 2017 年起開始回覆國際

總部 ( 兆吉大樓 ) 開始導入 處大樓據點首度取得 部 ( 兆吉大樓 ) 開始導入 非營利組織 CDP 氣候變遷
「ISO 14001 環 境 管 理 系 ISO14064:2006 溫 室 氣 體 「ISO50001 能源管理系統」， 問卷，透過問卷內容自我檢
統」，並於 2018 年至 2020 盤 查 聲 明 書， 並 逐 年 擴 大 並於 10 月完成驗證作業， 視企業營運對環境造成之衝
年間陸續完成驗證作業，未 盤 查 範 圍。2019 年 度 完 未來將透過年度覆核程序維 撃及所面臨之氣候風險與機
來將透過年度覆核程序維持 成 之 查 證 據 點 139 處 營 運 持認證之有效性。另外，兆 會，並擬定相關因應措施。
認證之有效性。另外，亦規 據 點 ; 2020 年 導 入 新 版 金、兆衡、兆證及兆產大樓 2021 年獲得管理等級 B 級，
劃於 2022 年前導入此管理 ISO14064:2018 及 擴 大 範 亦規劃於 2022 年前導入， 優於亞洲區平均表現 B- 級，
系統於各子公司總部所在大 圍至全臺 192 處營運據點 ; 並通過第三方驗證。 與同業平均表現 B 相當。
樓中，並於 2024 年完成導 2021 年加入海外據點試盤
入全臺 192 處營運據點。 查，預計 2024 年完成全球
據點盤查。

單位 : 公噸 CO2e

21,000

20,000 預計排放量 :20,247

實際排放量 :20,189
19,000

18,000

17,000

16,000

15,000
2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

減碳路徑 實際排放量

37 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

4.1.1 溫室氣體排放量管理

兆豐為因應氣候變遷議題，加強對能源及溫室氣體管理，訂定溫室氣體排放目標。目前每年定
期揭露溫室氣體排放量，自 2016 年集團旗下五處大樓據點首度取得 ISO 14064-1 溫室氣體盤查聲明
書，隨後逐年擴大盤查範圍，2019 年度完成之查證據點包含北部及中部 139 處營運據點，涵蓋率為
61%；2020 年擴大盤查範圍至全臺 192 處營運據點，涵蓋率為 84%，並於 2021 年 5 月取得英國標
準協會（BSI）ISO 14064-1:2018 溫室氣體盤查聲明書。2021-2030 年之溫室氣體減量目標將以 2020
年為基準年，至 2030 年之溫室氣體（範疇 1 及範疇 2）總量減少 25% 以上。2021-2050 年之溫室氣
體減量目標以 2020 年為基準年，至 2050 年之溫室氣體（範疇 1 及範疇 2）總量達成淨零排放。

近四年溫室氣體 (GHG) 排放量（通過第三方機構查證） 單位 : 公噸 CO2e

項目 / 年度 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年

直接溫室氣體排放量（範疇一） 718.84 2,527.63 2,550.75 3,011.15

直接溫室氣體排放量（範疇一）
498.86 857.69 1,034.71 998.56
屬自有公務車

能源間接溫室氣體排放量（範疇二） 14,004.90 16,232.62 18,216.02 17,178.03

範疇一 + 二排放總量 14,723.74 18,760.25 20,766.77 20,189.18

其他間接溫室氣體排放量（範疇三） - 46.80 457,058.00 415,840.08

其他間接溫室氣體排放量 ( 範疇三 ) 商務差旅 - - 238.99 141.72

其他間接溫室氣體排放量 ( 範疇三 ) 投資 - - 456,819.00 412,222.75

通過第三方查證據點數 90 139 192 192

集團據點數 227 228 228 228

集團據點數（不含海外據點） 192 192 192 192

通過第三方查證覆蓋率 (%) 40% 61% 84% 84%

通過第三方查證覆蓋率 (%)（不含海外據點） 47% 72% 100% 100%

註 1: 本集團 2019 年取得再生能源憑證 (T-RECs) 共 146 張，以地點基礎制 (Location Base) 衡量之排放總量為 18,838.06 公噸 CO2e；以市場基礎制 (Market
Base) 衡量範疇一 + 二之排放總量為 18,760.25 公噸 CO2e。

註 2: 本集團 2020 年取得再生能源憑證 (T-RECs) 共 352 張，以地點基礎制 (Location Base) 衡量之排放總量為 20,945.94 公噸 CO2e；以市場基礎制 (Market
Base) 衡量範疇一 + 二之排放總量為 20,766.77 公噸 CO2e。

註 3: 本集團 2021 年取得再生能源憑證 (T-RECs) 共 380 張，以地點基礎制 (Location Base) 衡量之排放總量為 20,379.94 公噸 CO2e；以市場基礎制 (Market
Base) 衡量範疇一 + 二之排放總量為 20,189.18 公噸 CO2e。

註 4: 本集團 2019 年範疇三盤查範圍為兆金、兆吉、兆證、兆衡及兆產等五棟大樓，排放類別為其他間接溫室氣體排放之「營運中產生的廢棄物」；2020 年

範疇三盤查範圍涵蓋金控及所有子公司國內所有營運據點，排放類別為其他間接溫室氣體排放之「商務差旅」及「投資」；2021 年範疇三盤查範圍與前
一年度相同，排放類別新增「外購電力上游」。

註 5: ：2018 年、2019 年及 2021 年外部查證單位為 SGS 臺灣檢驗科技公司；2020 年為 BSI 英國標準協會臺灣分公司。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 38

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

目前範疇一排放以公務車用油及天然氣為主；範疇二排放以外購電力為主。並在 2020 年於臺灣

所有營運據點盤查範疇三，類別涵蓋「營運中產生的廢棄物」、「商務差旅」及「投資」；2021 年
範疇三盤查類別新增「外購電力上游」。針對盤查之數據結果，動態擬定減碳執行方案，如公務車租
賃採用具環保標章的油電車或電動機車及導入 PCAF 方法學計算投資組合碳排放等。

溫室氣體排放量歷年趨勢分析

近四年範疇一溫室氣體排放量呈現微幅上升，主因為盤查範圍逐步擴大，目前盤查範圍已涵蓋
範 全臺營運據點，且近年受新冠肺炎疫情影響，本集團同仁減少公務車使用頻率，故能源密集度
疇
有減緩成長之趨勢。
一

近四年範疇二溫室氣體排放量逐步攀升至 2020 年高點，主因為盤查範圍逐步擴大；2021 年溫

範 室氣體排放量反轉向下，除因國家電力排放係數下降外，本集團亦逐步汰換老舊燈具及空調設
疇 備以減少用電產生之排碳量。
二

2019 年開始導入盤查範疇三溫室氣體排放量，逐年擴大盤查範圍及類別，目前積極評估導入國
範
疇 際方法學（如：PCAF），進一步掌握本集團投 / 融資產生之碳排放量。
三

4.1.2 再生能源使用

兆豐屬於金融服務業，主要能源使用來自於辦公大樓用電，故範疇一排放量低，非屬政府定義之
「用電大戶」。然我們仍自願透過各項節能減碳措施，包括購買再生能源憑證、公務車租賃採用環保
標章車輛、油電車及電動機車、更換老舊耗能機器設備等，以實際行動落實環境永續。

2019 年兆豐首度完成再生能源憑證交易，共購買 146 張憑證，約當於 146,000 度電。2020 年持

續且加強推行綠色營運，分別透過國家再生能源憑證中心網路平台，向客家委員會及高雄市動保處購
買 352 張憑證，約當於 352,000 度電。2021 年共購買 413 張憑證（客委會預售 390 張、衛服部嘉南
療養院 23 張），實際取得張數因客委會產量不足影響為 380 張，節省約 190.76 公噸 CO2e 溫室氣體
排放量。2022 年預計購買 455 張憑證，目前已標得澎湖科技大學預售之 300 張憑證。

截至目前已累積採購 900 張再生能源憑證的兆豐，為落實低碳能源承諾，設定再生能源憑證採購

目標量，並於 2021 年達成購買達 2017 年範疇一加範疇二的總排放量 1% 之目標。後續持續訂定中長
期目標，朝著淨零之路努力。

購買再生能源憑證 (T-RECs) 單位：度電 單位：GJ

年度 / 公司名稱 兆豐金控 兆豐銀行 兆豐證券 兆豐票券 兆豐產險 總計 總計

2019 年 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 146,000 526

2020 年 7,040 242,880 66,880 14,080 21,120 352,000 1,267

2021 年 7,600 262,200 72,200 15,200 22,800 380,000 1,368

註 1: 2019 年依金控及 4 家子公司各 20% 比例分攤。

註 2: 2020 年及 2021 年依金控及 4 家子公司前一年度實際用電度數比例分攤，分別為金控 2%、銀行 69%、證券 19%、票券 4%、產險 6%。

39 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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4.1.3 節能減碳措施

兆豐近年來實施老舊設備更新計畫，汰換高低壓變電設備、更新高效率變頻空調冰水主機、新設
空調系統 IE3 高效率變頻馬達、更新永磁式變頻馬達客梯、增設電力及空調環控系統、節能 LED 燈具
與檢討空間照度等，透過各項節能措施來降低碳排放量。

兆豐銀行兆吉大樓 2020 年調降契約用電量由 1,150kW 降至目前 670kW；汰換辦公室日光燈為

低耗電 LED 燈，透過模擬重新檢視照度合理性，效率 110 lm/W，共 1,041 盞；全數汰換 6 部老舊電
梯馬達為節電永磁式電機馬達，並加裝電力回升裝置。2021 年取得 ISO 50001 能源管理系統認證，
且 2020 年總用電量較 2019 年減少 5.94%，因而獲得「2021 年臺北市節能領導獎」工商產業乙組特
優獎之肯定。

近三年減排行動

減碳績效 較前一年度
活動類型 年度 投入成本（元） 減排行動說明
（公噸 CO2e） 變化（%）
2019 77.82（146 張） - 262,800
2021 年向客家委員會購買預售 390 張再生能源憑證，
購買低碳能源
2020 179.17
（352 張 ) 130.24% 704,000 實際產量為 357 張，另與衛生福利部購買 23 張再生
(T-RECs 張數）
能源憑證，總計 380 張。
2021 190.76
（380 張 ) 6.47% 700,457

N/A 油料消耗主要來自使用公務車，以下為執行方案：
2019 0.68% 12,383,000
( 排碳量增加 ) ▶ 透過啟動視訊系統代替出差，必要差旅活動則鼓
減少範疇一排放：
勵搭乘大眾運輸工具，避免開車以減少汽油使用。
減少汽油消耗 2020 19.03 -1.85% 10,261，000
▶ 公務車租賃採用取得環保標章車輛、油電車及電動

2021 18.14 -1.80% 21,558,000 機車，提高燃油效率。

電力消耗主要來自辦公設備，透過電力設備之管理，
控管空調、電梯、照明設備及辦公室電腦與事務機之
2019 1,020.18 -5.12% 135,201,000
使用，有效降低用電量，執行方案如下：
▶ 更新辦公照明設備，
汰換傳統燈具為 LED 節能燈具。
▶ 更新空調設備，兆吉大樓、兆證大樓、臺中分公司、兆
產大樓 4 處主要自有營運據點之空調主機汰換。
減少範疇二排放：
2020 1,269.88 -6.72% 122,147，000 ▶ 更換 33 台兆產大樓之空調室外機，採用具節能標
減少電力消耗
章及 R410A 環保冷媒空調設備。
▶ 樓梯間引入自然採光並減少照明燈具，於出入較少
處安裝紅外線感應裝置自動起閉照明。
▶ 配合臺電供電節能計畫，控制電能使用。
2021 250.11 -1.42% 17,485，000
▶ 透過減碳宣導及教育，
張貼節能標語推廣空調、
電梯、
電腦、飲水機節電。

註 1: 範疇一預估減碳績效係以「環保署溫室氣體排放係數管理表 6.0.4」計算。

註 2: 範疇二預估減碳績效係以「經濟部能源局公告之歷年公用售電業電力排碳係數」計算。

4.1.4 用水量與廢棄物管理

「水資源」

兆豐屬於金融服務業，營運活動水資源耗用主要來自於一般生活用水，對環境衝擊極小，然因臺
灣位於水資源壓力地區，我們設定每年減少 0.5% 之節水目標，以期達成「2025 年較 2020 年減少 2.5%
之中期目標、2030 年較 2020 年減少 5% 之長期目標」，透過多種管道於各營業據點向員工宣導珍惜

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 40

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

水資源之重要性，並優先購買具省水標章之設備（如感應式水龍頭、二段式沖水設備等），落實營運
水資源管理。2021 年本集團用水量較 2020 年減少 3.15%，已達目標。

近四年取水總量 單位：百萬公升

項目 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年

取水量 183.317 187.616 194.041 187.920

第三方供水（自來水公司）
人均取水量 0.02018 0.02190 0.02186 0.02212

註 1: 取水總量資料以水費帳單收費月份統計，涵蓋範圍包含全臺 192 處營運據點，取水主要供員工日常所需及冷卻空調用水。

註 2: 所使用之水源全部來自政府之自來水事業處，屬於淡水 (≤1,000 mg/L 總溶解固體 )，並無抽取地下水或其他方式之水源供應，使用過之廢水均排入污水下水道。

註 3: 根據世界資源研究所 (World Resources Institute, WRI) 水資源風險評估工具，分析兆豐在臺灣營運據點皆位於水資源壓力低度風險 (Low-Medium) 地區。

「廢棄物管理」

因產業特性，兆豐無生產實體商品，營運過程不會產生有毒廢棄物，故不會造成環境相關重大衝
擊，然為落實企業公民精神，我們積極推動資源循環再利用、廢棄物分類及回收，並透過各式環境保
護教育訓練及活動，不定期向集團員工、樓管及清潔公司宣導廢棄物減量管理措施（如無紙化宣導）。
執行成果於 2021 年度廢棄物總量減量達 13%，同時規劃階段性目標。

近四年廢棄物產量

單位 ：公噸 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年

一般生活垃圾 ( 不可回收 ) 108.593 128.606 144.588 125.756

廚餘 33.278 32.697 30.421 18.751

紙容器、廢紙類 50.610 48.736 48.699 48.634

鐵鋁罐類 0.587 0.423 0.564 0.861

塑膠 1302 1.552 1.604 2.157

資源回收類 玻璃 N/A N/A N/A 0.027

電池 0.125 0.147 0.169 0.180

燈管 0.986 0.890 0.909 0.454

合計 53.610 51.748 51.945 52.313

總產量 195.481 231.051 226.954 196.820

再利用 53.610 51.748 51.945 52.313

直接處置 141.871 161.303 175.009 144.507

註 1: 廢棄物資料之涵蓋範圍包括集團五棟自有大樓（兆金、兆吉、兆證、兆產及衡陽等大樓）廢棄物。

註 2: 兆豐主要營運活動為辦公室型態，無產出任何有害廢棄物。

註 3: 所有廢棄物皆為離場處理，一般生活垃圾皆以焚化處理，廚餘以焚化、飼料及堆肥處理。

註 4: 2018 年至 2020 年無統計玻璃相關數據。

41 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

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4.1.5 內部碳定價

兆豐屬於金融服務業，主要能源使用皆來自於辦公大樓用電，用電占兆豐溫室氣體排放量（範疇
1+2）85% 以上，雖目前所屬產業不屬於政府《再生能源發展條例》定義之用電大戶（契約容量 5,000
瓩（kW）以上之用電大戶，五年內要完成 10% 綠能設置量），為達成集團溫室氣體排放量（範疇
1+2），至 2050 年實現淨零排放之目標，本集團透過專業顧問團隊於 2022 年試算「內部碳定價（Internal
Carbon Pricing, ICP）」，以積極作為提升能源使用效率，進而有效降低集團碳排放量。

兆豐運用 2021 年電力耗用量及取得再生能源憑證（T-RECs）之成本，計算內部碳定價，2022

年內部碳定價為每公噸新臺幣 3,671.93 元，優先於集團各子公司於採購設備及資本貨物時，考量能源
使用、使用年限及碳排放成本（範疇 2），期望透過此制度優化採購流程，促使同仁優先採購具環保
標章廠商產品。

未來兆豐將進一步擴大內部碳定價實施範圍，研擬於各項業務採用不同之內部碳定價，引導業務
低碳轉型；同時兆豐亦參考全球碳價走勢，持續檢視內部碳定價格，以確實反映外部碳成本，鑑別相
關風險和機會，實現碳成本管理，降低轉型風險，增強集團氣候韌性。

4.2 碳資產暴險

在全球淨零排放趨勢下，高碳排放產業將首先承受轉型相關政策及規定之衝擊，並在資金運用及
市場競爭上面臨更嚴峻的挑戰。兆豐為有效掌控相關風險，參酌環保署「行政院環保署國家溫室氣體
登錄平台」之企業名單，清楚定義「高碳排產業清單」並規範於兆豐業務管理辦法《ESG 永續發展產
業及高風險產業管理要點》，各子公司於投資及授信流程需以此清單進行評估與歸類，並建立控管機制，
未來研擬訂定高碳排產業之授信及投資限額。

2021 年底，兆豐集團於高碳排產業之融資餘額占整體投融資餘額比重為 2.10%，其中以化學原

材料製造業最高；於高碳排產業之投資占比為 5.32%，以石油及煤製品製造業最高，投融資餘額合計
占比為 7.42%，比例皆較 2020 年下降，詳細財務碳排放量計算情形請詳「4.3 投融資組合排放量」。

融資餘額 投資餘額

高碳排產業 金額占整體比例 金額占整體比例

2019 2020 2021 2019 2020 2021

石油及煤製品製造業 0.47% 0.27% 0.23% 0.32% 1.65% 1.76%

化學原材料製造業 0.78% 0.85% 0.92% 0.63% 0.67% 0.79%

塑膠原料製造業 0.16% 0.16% 0.16% 0.08% 0.06% 0.07%

水泥製造業 0.21% 0.14% 0.12% 0.26% 0.40% 0.74%

鋼鐵冶鍊業 0.16% 0.10% 0.17% 0.12% 0.11% 0.10%

電力供應業 0.55% 0.60% 0.49% 1.14% 2.76% 1.86%

小計 2.33% 2.13% 2.10% 2.56% 5.64% 5.32%

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 42

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4.3 投融資組合排放量

兆豐身為負責任的投資人，積極與投資對象議合並合作減少碳排放，以配合全球淨零排放目
標，2021 年 自 願 響 應「 碳 會 計 金 融 合 作 夥 伴 關 係 」（The Partnership for Carbon Accounting
Financials, PCAF）精神，並依其所發展方法學計算主要投資 / 融資組合總碳排放量，並進一步分析
高氣候變遷風險產業之碳足跡，做為投資組合面臨氣候變遷風險管理及評估工具之一。

2021 年底，兆豐投資及融資組合產生之範疇三溫室氣體排放量為 323.19 萬公噸二氧化碳當量

（tCO2e），總投融資組合之碳足跡為 1.27 tCO2e/ 每新臺幣百萬元投融資餘額。兆豐將以此分析結果
作為依據，檢視投融資組合中高碳排貢獻之對象，持續加強議合作為外，亦以此考量 SBTi 提交目標
設定承諾之可能性，最後透過訂定具體投融資減碳目標，逐年降低各高碳排產業別之碳足跡。

4.4 氣候目標

兆豐透過持續推動自主性溫室氣體減量計畫，原以 2017 年為基準年，設定 2022 年減量 5% 的

溫室氣體減量目標，已於 2020 年度達成。兆豐除努力朝著以 2050 年前達成淨零排放為目標，設定
相關短、中、長期之氣候變遷減緩與調適目標，更將積極提升至更有雄心願景承諾，具體以科學為基
礎方式進行目標設定與執行規畫。

類別 推動計畫 短期目標 中長期目標 行動方案

範疇 1+2，以 2020 年為基準

▪定期追蹤目標達成情形，持續改
溫室 善管理政策及措施，積極研議承
氣體 溫室氣體排放量 諾 SBTi 科學基礎減量目標。
排放量 至 2022 年減量 5% 至 2030 年減量 25% ▪訂定氣候相關獎勵機制，研議績
效指標納入績效政策。

以 2020 年為基準
▪各營業據點安裝雨水回收系統，優
水資源 至 2022 年減量 1% 至 2025 年減量 2.5% 先採購具節水標章之設備。
（相當於減少 0.58 t CO2e） （相當於減少 1.45 t CO2e）

購買再生能源憑證、使用綠電或汰
▪已累積採購 900 張再生能源憑證，
換老舊機器設備等減碳措施，以達 ▪持續購買再生能源憑證或使用
2022 年預計購買 455 張憑證，目
綠色 再生能源 成 2022 年集團溫室氣體排放量 綠電，以達成集團溫室氣體減量
前已標得澎湖科技大學預售之
營運 ( 範疇 1+2) 較 2020 年減量 5% 目標。
300 張憑證。
（相當於 207.67 t CO2e）

▪持續配合政府綠色採購計畫，優 ▪落實永續供應商管理，定期辦理供
2022 年度綠色採購金額皆達總採 先購買綠色商品及服務。 應商自評 問券調查。
綠色採購
購金額 2.1% ▪持續參與政府舉辦之綠色採購 ▪透過聯合供應商大會定期與供應
相關競賽。 商溝通。

43 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

類別 推動計畫 短期目標 中長期目標 行動方案

配合政府 2025 年太陽光電裝置 ▪響應國際金融永續準則，將 ESG

氣候 綠色相關 2022 年綠能科技授信餘額目標集
容量達到 20GW 目標，開拓相關 因子納入投融資流程，並明確定
機會 企業專案融資 團合計 823 億元
商機。 義全集團之綠色產業清單。

▪持續規劃發行及承銷永續發展 ▪為符合集團永續發展策略，發展永
永續發展債券 2022 年集團投資、發行及承銷總
債券，協助企業取得投入永續發 續金融並響應政府政策及 SDGs
投資、發行及承銷 額達新臺幣 92 億元
展營運資金。 目標。
資本
配置
▪響應國際金融永續準則，將 ESG
綠色相關 【銀行】2022 年永續相關產業長期 【銀行】2025 年永續相關產業長期
因子納入投融資流程，以適當引
投資總額 股權投資訂有 23.5 億元 股權投資訂有 25 億元
導資金流向綠色相關資產。

4.5 氣候指標

兆豐以「致力淨零排放，善盡環境永續」為主軸，設定氣候變遷風險與機會相關管理指標，並定
期由各子公司窗口每季彙整通報金控永續發展委員會，議事錄呈金控董事會報告，以檢視氣候目標之
執行進度，並持續強化氣候風險管理之貢獻與成效，目前擬規劃採用以下指標進行監督與管理：

成長幅度
類型 指標項目 單位 2019 2020 2021
（2021 對比 2020）

溫室氣體 溫室氣體排放量
tCO2e 18,760.25 20,766.77 20,189.18
排放量 （範疇 1+2）
2.78%

水資源 百萬公升 187.616 194.041 187.920 3.15%

綠色
再生能源憑證 張數 146 352 380
營運
7.95%

綠色採購占比 % 3.38 2.45 3.52 44%

氣候 綠色相關
億元 739.91 711.94 855.70
機會 企業專案融資
20.19%

永續發展債券
億元 7.80 81.60 93.17
投資總額
14.18%
資本
配置 綠色相關
億元 23.20 22.48 22.44
長期股權投資總額
0.18%

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 44

 5 未來展望

45 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

5 未來展望
氣候變遷風險與所有風險並存，與環境相關包括極端天氣、氣候行動失敗、人為導致的環境破壞
及生物多樣性流失，兆豐面對氣候變遷風險，積極降低本身營運面對環境的負面衝擊，致力落實環境
永續發展和綠色營運，持續深化氣候變遷風險管理，於所有營運據點採行各項節能減碳措施，導入環
境及能源國際標準管理系統，推動永續採購及供應商管理，以達成 2050 年淨零排放目標 ; 兆豐亦發
揮金融影響力，以「淨零轉型，兆豐同行」之理念，協助及鼓勵授信對象面對並抵減潛在環境及氣候
風險，期許兆豐發揮涓滴力量，以行動支持巴黎氣候協定，讓地球環境更美好。

本報告係兆豐首本氣候風險評估報告書，期望以此促進投資者、客戶等各方利害關係人加深對此
類風險的理解。本報告是本集團應對氣候變遷策略的開端，未來將致力提升應對氣候變遷風險的韌性，
參考國際研究機構、金融同業作法，降低業務中氣候相關風險，為各方利害關係人創造永續價值，以
成為「亞太金融業永續典範」為願景，以「發揮正向影響、引領永續發展」為使命，希冀實現集團永
續發展策略藍圖，與利害關係人攜手創造美好未來。

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 46

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

外部獨立驗證聲明
氣候相關財務揭露報告符合性及其成熟度模型

47 2021 兆豐金控 TCFD 報告書

1 氣候治理 2 氣候策略 3 氣候風險管理 4 氣候指標與目標 5 未來展望 附錄

附錄一 TCFD 指標對照表

依據金融穩定委員會（Financial Stability Board, FSB）於 2017 年發布的 TCFD，其四大揭露面

向對應公開揭露的報告文件，對照說明如下表：

面向 一般行業指引 對應章節

1.1 氣候治理架構
描述董事會對氣候相關風險與機會的監督情況。
1.2 董事會職責
治理

描述管理階層在評估和管理氣候相關風險與機會的角色。 1.3 管理階層職責

描述組織所鑑別的短、中、長期氣候相關風險與機會。 2.1 氣候風險與機會

策略 描述組織在業務、策略和財務規劃上與氣候相關風險與機會。 2.1 氣候風險與機會

描述組織在策略上的韌性，並考慮不同氣候相關情境（包括 2° C 或更嚴苛的情境）。 2.2 情境分析

描述組織在氣候相關風險的鑑別和評估流程。 2.1 氣候風險與機會

3.1 氣候風險管理架構
描述組織在氣候相關風險的管理流程。
風險管理 3.2 投融資氣候風險管理

描述氣候相關風險的鑑別、評估和管理流程如何整合在組織的整體風險管理制 3.1 氣候風險管理架構

度。 3.2 投融瓷氣候風險管理

4.1 綠色營運
揭露組織依循策略和風險管理流程進行評估氣候相關風險與機會所使用的指標。
4.5 氣候指標

指標和目標 揭露範疇 1、範疇 2 和範疇 3（如適用）溫室氣體排放和相關風險與機會。 4.1 綠色營運

描述組織在管理氣候相關風險與機會所使用的目標，以及落實該目標的表現。 4.4 氣候目標

面向 銀行業附加指引 對應章節

策略 描述針對碳相關資產的信用暴險及中度（concentrations of credit exposure）。 4.2 碳資產暴險

考量揭露氣候相關風險與傳統銀行業風險之連結性（如信用風險、市場風險、流
風險管理 2.1 氣候風險與機會
動性風險，和作業風險）。

提供評估短、中、長期之氣候相關風險（轉型與實體風險）對其融資與其他金融
4.5 氣候指標
中介業務影響之指標。
指標和目標

揭露融資與其他金融中介活動之溫室氣體排放。 4.3 投融資組合排放量

2021 兆豐金控 TCFD 報告書 48

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