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Etic Etats de Synthese Zalar 31 12 2017
Etic Etats de Synthese Zalar 31 12 2017
PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE
ETATS DE SYNTHÈSES
Modèle comptable normal
A FES , Le : 28/03/2018
EXERCICE PRECEDENT
ACTIF Brut Amort - Prov Net Net
IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A) 25 865 158,52 17 133 802,91 8 731 355,61 9 104 386,51
Frais préliminaires 4 571 538,52 3 200 076,95 1 371 461,57 2 285 769,27
Charges à répartir sur plusieurs exercices 21 293 620,00 13 933 725,96 7 359 894,04 6 818 617,24
Primes de remboursement des obligations 0,00 0,00 0,00 0,00
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 228 991,77 191 571,11 37 420,66 35 825,76
Immobilisation en recherche et développement 0,00 0,00 0,00 0,00
Brevets, marques, droits et valeurs similaires 228 991,77 191 571,11 37 420,66 35 825,76
Fonds commercial 0,00 0,00 0,00 0,00
Autres immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00
IMMOBILISE
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 3 035 837,11 1 421 703,88 1 614 133,23 1 718 252,21
Terrains 0,00 0,00 0,00 0,00
Constructions 0,00 0,00 0,00 0,00
Installations techniques, matériel et outillage 186 369,50 118 241,36 68 128,14 86 765,09
Matériel transport 12 099,34 7 736,96 4 362,38 4 710,93
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers 2 694 851,27 1 236 376,82 1 458 474,45 1 529 356,23
ACTIF
TOTAL ACTIF ( I + II + III) 1 376 726 817,77 74 298 537,29 1 302 428 280,48 1 114 750 887,08
0,00 0,00
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Tableau N° 01
TRÉSORERIE - PASSIF
TRESO
OPERATIONS TOTAUX
( MODEL NORMAL ) Propres à Exercices Exercice Exercice
L'exercice précédants 1+2=3 Précédant
1 2 3 4
I - PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises (en l'état) 0,00 0,00 0,00 0,00
Ventes de biens et services produits 12 797 666,67 0,00 12 797 666,67 6 000 000,00
Chiffres d'affaires 12 797 666,67 0,00 12 797 666,67 6 000 000,00
Variation de stock de produits (±) 0,00 0,00 0,00
Immobilisations produites par l'Ese pour elle même 0,00 0,00 0,00 0,00
Subvention d'exploitation 0,00 0,00 0,00 0,00
EXPLOITATION
0,00 0,00
III. VAR. BESOIN FINANCE GLOBAL 0,00 171 599 723,49 49 985 256,05 0,00
IV. VARIATION DE LA TRÉSORERIE 0,00 960 557,10 1 214 432,89 0,00
TOTAL GENERAL 308 249 698,14 308 249 698,14 85 768 224,86 85 768 224,86
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Etat A1
Immobilisations en non-valeur
Ces immobilisations comprennent les frais de constitution, les frais d'augmentation de capital, les charges à répartir
sur plusieurs exercices.
Elles sont évaluées à leur coût engagé (hors TVA si la TVA est récupérable) au moment de leur entrée.
Elles sont amorties dans un délai maximum de cinq ans. Les éléments complétement amortis sont compensés par les
amortissements correspondants.
Immobilisations incorporelles
Elles sont constituées essentiellement des brevets et marques, droits et valeurs similaires. Les valeurs d'entrée
correspondent aux dépenses (hors TVA si la TVA est récupérable) faites pour l'obtention de l'avantage représenté
par la protection accordée ou le droit d’utilisation d’un brevet, d’une marque, de modèle, d’une licence ou
Elles sont amorties sur cinq ans.
Immobilisations corporelles
A leur entrée dans le patrimoine de l'entreprise, les immobilisations corporelles acquises à titre onéreux sont
enregistrées à leur coût d'acquisition, celle produite par l'entreprise pour elle-même à leur coût de production.
Immobilisations financières
Les immobilisations financières comprennent les créances non liées à des opérations d'exploitation, qui a leur entrée
dans le patrimoine sont présumés avoir un délai de recouvrement supérieur à 12 mois.
Elles comprennent les prêts immobilisés, les titres immobilisés, les créances rattachées à des participations et les
dépôts et cautionnements versés.
Elles sont comptabilisées à leur valeur d'entrée y compris, le cas échéant, la partie non encore libérée des titres
acquis par l'entreprise. En cas de perte de valeur, une provision pour dépréciation est constatée dans les comptes.
Financement permanent
Les comptes de financement permanent sont répartis entre les rubriques suivantes :
• Les capitaux propres (capital social, réserves légales, report à nouveau, résultat de l'exercice) ;
Le compte capital est crédité lors de la constitution ou de l’augmentation de capital des montants
apportés en numéraire ou en nature ou de l'incorporation des réserves. Il est débité des réductions de
capital quelque soit les causes.
Le compte de réserve légale est crédité du montant résultant de l'affectation de résultats en vertu de
la loi ;
Le compte report à nouveau est aussi alimenté par l'affectation du résultat ;
le compte résultats représente le bénéfice ou la perte dégagés au niveau du compte des produits et
charges ;
• les autres dettes de financement sont constituées par les emprunts auprès des établissements de crédit ;
des dettes rattachées à des participations, des avances reçues en compte courant bloqué ;
Ces dettes sont présumées avoir à leur naissance des délais d'exigibilité supérieur à 12 mois;
Les intérêts courus et non échus résultant de ses dettes sont inscrits dans le compte de régularisations
passif (passif circulant).
I.
DEROGATIONS AUX PRINCIPES
COMPTABLES FONDAMENTAUX
II.
DEROGATIONS AUX METHODES
D'EVALUATION
III.
DEROGATIONS AUX REGLES
D'ETABLISSEMENT ET DE
PRESENTATION DES ETATS
DE SYNTHESE
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT A3
INFLUENCE SUR
JUSTIFICATION
NATURE DES CHANGEMENTS LE PATRIMOINE, LA SITUATION
DES CHANGEMENTS FINANCIERE ET LES RESULTATS
I.
CHANGEMENTS AFFECTANT
LES METHODES D'EVALUATION
II.
CHANGEMENTS AFFECTANT
LES REGLES DE PRESENTATION
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B1
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS 23 899 519,53 4 800 000,80 0,00 0,00 0,00 2 834 361,81 0,00 25 865 158,52
- Frais préliminaires 7 405 900,33 0,00 2 834 361,81 4 571 538,52
- Charges à répartir sur plusieurs exercices 16 493 619,20 4 800 000,80 21 293 620,00
- Primes de remboursement 0,00 0,00 0,00 0,00
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 186 628,77 42 363,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 228 991,77
- Immobilisation en recherche et développement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Brevets, marques, droits et valeurs similaires 186 628,77 42 363,00 0,00 0,00 228 991,77
- Fonds commercial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Autres immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 838 902,77 196 934,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 035 837,11
- Terrains 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Constructions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Installations techniques, matériel et outillage 186 369,50 0,00 0,00 0,00 186 369,50
- Matériel de transport 10 094,84 2 004,50 0,00 0,00 12 099,34
- Mobilier, matériel de bureau et aménagement 2 499 921,43 194 929,84 0,00 0,00 2 694 851,27
- Autres immobilisations corporelles 142 517,00 0,00 0,00 0,00 142 517,00
- Immobilisations corporelles en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 26 925 051,07 5 039 298,14 0,00 0,00 0,00 2 834 361,81 0,00 29 129 987,40
0,00
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B2
Cumul début exercice Dotation de l'exercice Des immo sorties Cumul fin exercice
NATURE
1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 14 795 133,02 5 173 031,70 2 834 361,81 17 133 802,91
- Frais préliminaires 5 120 131,06 914 307,70 2 834 361,81 3 200 076,95
- Charges à répartir sur plusieurs exercices 9 675 001,96 4 258 724,00 - 13 933 725,96
- Primes de remboursement des obligations - - - -
- Terrains - - - -
- Constructions - - - -
- Installations techniques, matériel et outillage 99 604,41 18 636,95 - 118 241,36
- Matériel de transport 5 383,91 2 353,05 - 7 736,96
- Mobilier, matériel de bureau et aménagement 970 565,20 265 811,62 - 1 236 376,82
- Autres immobilisations corporelles 45 097,04 14 251,70 - 59 348,74
- Immobilisations corporelles en cours - - - -
18 747 077,90
TOTAUX 16 066 586,59 5 514 853,12 2 834 361,81 18 747 077,90
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B3
Date cession Compte Montant Amortissements Valeur nette Produit de Plus Moins
Ou retrait Principal Brut Cumulés Amortissements Cession Values Values
0,00 0,00
31/12/2017 21130000 2 834 361,81 2 834 361,81
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
TOTAL 2 834 361,81 2 834 361,81 0,00 0,00 0,00 0,00
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B4
GRADERCO IMPORT DE CEREALES 21 000 000,00 95,28% 162 093 127,40 162 093 127,40 31/12/2016 101 479 477,09 44 516 087,00 57 228 028,00
PROMOGRAINS LOCATION SILOS 6 000 000,00 100,00% 6 000 000,00 6 000 000,00 31/12/2016 -1 199 394,87 -1 969 671,77 -
EL ALF ALIMENT BETAIL 50 000 000,00 99,99% 34 762 146,70 34 762 146,70 31/12/2016 65 367 460,39 13 210 376,58 -
AGRO INDUSTRIELLE AL ATLAS ALIMENT BETAIL 40 000 000,00 100,00% 174 877 703,15 174 877 703,15 31/12/2016 57 164 771,76 13 440 205,08
FEED AND FOOD PREMIX 17 000 000,00 40,19% 3 057 973,83 3 057 973,83 31/12/2016 25 573 000,09 1 569 911,07 614 889,00
ATLAS COUVOIRS COUVOIR 14 000 000,00 100,00% 39 310 000,00 39 310 000,00 31/12/2016 10 899 603,41 -1 917 761,28 -
COUVNORD COUVOIR 47 500 000,00 99,98% 47 488 500,10 47 488 500,10 31/12/2016 33 369 898,64 20 581 141,57 -
MAVI ABATTOIR 45 000 000,00 97,80% 43 937 500,00 31/12/2016 -22 304 874,66 -487 361,89 -
UMA VOLAILLES ELEVAGE 2 500 000,00 100,00% 2 500 000,00 2 500 000,00 31/12/2016 6 924 703,73 27 273 775,96 -
BAIDAT AL ATLAS ŒUFS DE CONSOMMATION 200 000,00 100,00% 200 000,00 200 000,00 31/12/2016 -14 785 746,40 -1 589 285,25 -
BANCHEREAU CHARCUTERIE 113 910 400,00 100,00% 111 320 101,00 111 320 101,00 31/12/2016 6 666 724,82 -11 437 001,41 -
PFDIS DISTRIBUTION VIANDES 5 000 000,00 100,00% 4 999 900,00 4 999 900,00 31/12/2016 -6 441 292,60 -982 786,28 -
ELDIN ABATTOIR 215 000 000,00 98,90% 228 917 000,00 228 917 000,00 31/12/2016 -127 951 024,42 -19 291 545,38 -
SMMV ADDITIFS ET PREMIX 10 000,00 46,00% 1 347 882,00 1 347 882,00 31/12/2016 -88 801 417,11 0,00 -
ZALAR AFRICA HOLDING 2 000 000,00 99,98% 1 999 600,00 1 999 600,00 31/12/2016 1 428 041,30 -311 215,70 -
ALI MAROC ALIMENT BETAIL 10 000 000,00 0,03% 300,00 300,00 31/12/2016 66 977 942,62 38 572 127,56 1 500,00
1. Provi. pour dépréciation actif immobilisé 43 937 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 937 500,00
2. Provisions réglementées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Provi. durables pour risques et charges 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SOUS TOTAL (A) 43 937 500,00 - - - - - - 43 937 500,00
4. Provi. pour dépréciation actif circulant 11 613 959,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 613 959,39
5. Autres Provisions pour risques & charges 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. Provi. pour dépréciation comptes trésorie 0,00 0,00 0,00 0,00
SOUS TOTAL (B) 11 613 959,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 613 959,39
TOTAL ( A + B ) 55 551 459,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 551 459,39
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B6
DE L'ACTIF IMMOBILISE 324 645 576,67 324 443 157,67 202 419,00 324 427 557,67
. Prêts immobilises 15 600,00 15 600,00
. Autres créances financières 324 629 976,67 324 427 557,67 202 419,00 324 427 557,67
DE L'ACTIF CIRCULANT 158 646 635,34 143 315 835,17 15 327 890,65 2 909,52 11 660 763,18 146 591 035,17
. Fournisseurs débiteurs, Av & Ac 2 909,52 2 909,52
. Clients et comptes rattaches 27 419 200,00 24 137 000,00 3 282 200,00 27 419 200,00
. Personnel 7 000,00 7 000,00
. Etat 11 660 763,18 11 660 763,18 11 660 763,18
. Comptes d'associes
. Autres débiteurs 39 817 713,86 39 817 713,86 39 817 713,86
. Comptes de régularisation actif 79 739 048,78 79 354 121,31 384 927,47 79 354 121,31
TOTAUX 483 292 212,01 467 758 992,84 15 530 309,65 2 909,52 11 660 763,18 471 018 592,84
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B7
DE FINANCEMENT 373 000 000,00 339 000 000,00 34 000 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
. Emprunts obligataires 373 000 000,00 339 000 000,00 34 000 000,00
. Autres dettes de financement 0,00 0,00 0,00
DU PASSIF CIRCULANT 486 440 330,52 73 138 826,85 412 333 236,16 968 267,51 573 774,35 14 360 942,95 464 955 648,63 266 809 441,00
. Fournisseurs comptes rattaches 22 751 354,31 17 924 035,66 3 859 051,14 968 267,51 573 774,35 20 553 458,95 329 441,00
. Clients créditeurs, Av & Ac 0,00
. Personnel 814 699,40 814 699,40
. Organismes sociaux 707 420,32 707 420,32 707 420,32
. Etat 13 653 522,63 13 653 522,63 13 653 522,63
. Comptes d'associes 2 340 000,00 2 340 000,00
. Autres créanciers 390 958 542,67 0,00 390 958 542,67 390 845 918,37 266 480 000,00
. Comptes de régularisation passif 55 214 791,19 55 214 791,19 53 556 271,31
TOTAUX 859 440 330,52 412 138 826,85 446 333 236,16 968 267,51 573 774,35 14 360 942,95 464 955 648,63 266 809 441,00
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B8
Montants Exercices
ENGAGEMENTS DONNES
Exercice Précédents
. Avals et cautions
Caution envers la BMCE concernant ATLAS COUVOIRS - 8 000 000
Caution envers le CAM concernant ATLAS COUVOIRS 22 500 000 22 500 000
Caution envers la BP concernant ATLAS COUVOIRS 10 000 000 10 000 000
Caution en faveur du CREDIT AGRICOLE DU MAROC - BANCHEREAU MAROC 20 500 000 20 500 000
Caution en faveur du BP - BANCHEREAU MAROC 15 000 000 15 000 000
Caution envers la BMCE concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 135 000 000 135 000 000
Caution envers la BP concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 186 000 000 186 000 000
Caution envers la BP concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 8 000 000 8 000 000
Caution envers le CDM concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 5 000 000 5 000 000
Caution envers le CDM concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 17 210 000 17 210 000
Caution envers le CAM concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 84 037 000 84 037 000
Caution envers le CDM concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 50 000 000 50 000 000
Caution envers le CAM concernant COUVNORD 17 000 000 17 000 000
Caution envers le CAM concernant COUVNORD 17 500 000 17 500 000
Caution envers la BMCE concernant ELDIN 33 000 000 17 000 000
Caution envers la BP concernant EL ALF 96 000 000 96 000 000
Caution envers la BP concernant ELDIN 1 094 839
Caution envers la BP concernant UMA volailles 14 986 000
Caution envers le CAM concernant AGRO INDUSTRIEL ATLAS 36 526 000
Caution envers la BMCE concernant EL ALF 127 000 000 127 000 000
Caution envers le CDM concernant EL ALF 25 000 000 25 000 000
Caution envers la BMCE concernant EL ALF 15 000 000 15 000 000
. Engagements en matière de pensions de retraite et obligations similaires NEANT NEANT
. Autres engagements donnés NEANT NEANT
(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées ...................... TOTAL (1) 936 353 839,00 875 747 000,00
Montants Exercices
ENGAGEMENTS RECUS
Exercice Précédents
Durée Redevances
Durée du Valeur estimée du Prix d'achat
Date 1ère théorique Montant Restant à payer
Nature contrat en bien à la date du résiduel en fin Observations
échéance d'amortiss du Cumul exercices de
mois contrat précédents A moins A plus de contrat
bien l'exercice d'un an d'un an
VOITURE DE
48 5 ANS
FONCTION SEAT 07/02/2013 200 450,00 215 812,22 9 383,14 - - 2 004,50
VOLKSWAGEN 01/06/2014 60 450 604,00 5 ANS 277 919,96 107 581,92 107 581,92 44 825,80 4 533,25
VOLKSWAGEN-
48 5 ANS
TOUAREG 05/06/2017 438 464,00 - 70 921,13 121 579,08 293 816,11 4 411,85
Totaux 1 089 518,00 493 732,18 187 886,19 229 161,00 338 641,91 10 949,60
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B11
1 2 3 1+ 2 - 3
A) T.V.A. Facturée 11 364 375,25 4 625 720,63 3 752 610,89 12 237 484,99
B) T.V.A. Récuperable 7 892 554,87 4 033 412,33 2 442 426,55 9 483 540,65
- Sur Charges 7 264 754,42 3 985 953,77 2 375 511,21 8 875 196,98
C) T.V.A. dûe / crédit de T.V.A = (A - B) 3 471 820,38 592 308,30 1 310 184,34 2 753 944,34
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT B15
B15.PASSIF EVENTUEL
ZALAR HOLDING a fait l'objet en 2017 d'un contrôle fiscal au titre de l’Impôt sur les Sociétés, l’Impôt sur le Revenu (Revenus salariaux), la
Taxe sur la Valeur Ajoutée et les Droits d’enregistrement au titre des exercices 2009 à 2016.
A l’issue de cette mission de contrôle et après plusieurs échanges avec l’Administration Fiscale, un protocole d’accord a été conclu avec la
Direction Générale des Impôts, à la suite duquel ZALAR HOLDING a procédé au règlement d’un montant définitif de 2,8 millions de dirhams.
Par conséquent, le résultat net annuel de ZALAR Holding, au titre de l’exercice 2017, est impacté par la charge fiscale exceptionnelle de 0,7
millions de dirhams.
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT C1
ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital : 100 452 000 DH
Valeur
Nom, prénom Raison Nombre De Titres nominale de Montant Du Capital
Adresses
sociale des principaux associés chaque action
Ex. précéd Ex. actuel ou part sociale Souscrit Appelé Libéré
Casablanca - 11, rue El Wahda, Résidence "Imam Ali",
GREENLIGHT HOLDING SA 362 995 362 993 100 36 299 300 36 299 300 36 299 300
Appartement 2
Bureau 34 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex Usine
CHAWCHI HOLDING 104 500 104 500 100 10 450 000 10 450 000 10 450 000
El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
Bureau 36 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex
MOKENZI 41 800 41 800 100 4 180 000 4 180 000 4 180 000
Usine El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
Bureau 36 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex
MC PARTICIPATIONS 41 800 41 800 100 4 180 000 4 180 000 4 180 000
Usine El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
Bureau 33 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex
OAM HOLDING 41 790 41 790 100 4 179 000 4 179 000 4 179 000
Usine El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
Bureau 35 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex
TAMBO HOLDING 41 790 41 790 100 4 179 000 4 179 000 4 179 000
Usine El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
Bureau 31 RDC, Bâtiment administratif Rue 801 Ex
SAIDA INVEST 74 800 74 800 100 7 480 000 7 480 000 7 480 000
Usine El Alf Quartier Industriel Sidi Brahim Fès
M BERBICH ALI Rabat, 3, Rue Mohamed Rounda (Souissi) 16 500 16 500 100 1 650 000 1 650 000 1 650 000
M MUSTAPHA SLIMANI Casablanca – 5 rue Khadija Bent Khouailed 10 10 100 1 000 1 000 1 000
M ABDELHADI NINIA 25 rue Oualili Hay Al Hana Casablanca 1 1 100 100 100 100
M MEHDI BERBICH 3 rue Mohammed Rounda Rabat 10 10 100 1 000 1 000 1 000
2121 Pennsylvania Avenue, NW Washington, DC 20433
SOCIETE FINANCIERE INTERNATIONALE 158 399 148 262 100 14 826 200 14 826 200 14 826 200
USA
SOCIETE SEABOARD CORPORATION 9000 W.67TH STREET, MERRIAM, KANSAN USA 120 120 130 257 100 13 025 700 13 025 700 13 025 700
60 BAYSHORE ROAD JADE TOWER UNIT 30-01 469982
Wolfgang Bertelsmeier 1 1 100 100 100 100
SINGAPOUR
Rabat (Souissi) – 51 rue Beni Ouryaghil Km 5.500 Avenue
SAÂD HASSAR 1 1 100 100 100 100
Mohammed VI
AHMED RÉDA CHAMI Casablanca (Hay El Hana) – NR 10 rue Leksous 1 1 100 100 100 100
Zekeriyakoy Yaprak Mahallesi 12 Cadde No:12 Sariyer,
JOHN RICH 1 1 100 100 100 100
34450 Istanbul, Turkey
TIMOTHY YALE CARRINGTON COTTON Miami Beach, FL 50 South Pointe Drive, #2604(USA) 1 1 100 100 100 100
M. M’hammed Fouad CHAOUNIBENABDALLAH Route d'immouzzer lot Bassatine Fes 0 1 100 100 100 100
M. Mohammed Farouq CHAOUNIBENABDALLAH Impasse des seringas Anfa Casablanca 0 1 100 100 100 100
Totaux 1 004 520 1 004 520 100 452 000,00 100 452 000,00 100 452 000,00
(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital.
Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
ETAT C2
Exercice Exercice
NATURE DES INDICATIONS
31/12/2016 31/12/2017
. Capitaux propres + capitaux propres assimiles - immo en non valeurs……………………………………406 626 902,65 434 245 595,98
PERSONNEL
. FINANCEMENT PERMANENT
. IMMOBILISATIONS BRUTES
. RENTREES SUR IMMOBILISATIONS
. REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT
. PRODUITS -
. CHARGES 612 598,21
I. DATATION
. FAVORABLES
. DEFAVORABLES
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Tableau N° 15
CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES
BENEFICIANTS DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
(1) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 3 - même ligne
(2) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 2 - même ligne
Total immobilisations : 29 129 987,40 Total amortis de l'exercice : 5 514 853,12 Total amortis cumulé : 18 747 077,90
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux. Détail : cf. feuillets annexes
24 138 925,93 4 532 404,29
Feuillet N° 01 Immobilisations concernées : 2110 Frais préliminaires
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
juin-15 4 449 218,52 2 224 609,25 20,00 % 5 ans 889 843,70 3 114 452,95
juin-15 122 320,00 61 160,00 20,00 % 5 ans 24 464,00 85 624,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
TOTAL 4 571 538,52 0,00 2 285 769,25 914 307,70 3 200 076,95
(1) En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1).
Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la valeur comptable (col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant, de la T.V.A ouvrant droit à déduction.
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs fugurent pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne (9) toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple;
matériel à usage rapide; amortissements accélérés
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Tableau N° 16
ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
juil.-13 53 150,00 37 205,00 20,00 % 5 ans 10 630,00 47 835,00
août-13 3 520 464,75 2 464 325,33 20,00 % 5 ans 704 092,95 3 168 418,28
sept.-13 1 037 532,00 726 272,40 20,00 % 5 ans 207 506,40 933 778,80
oct.-13 825 785,00 578 049,50 20,00 % 5 ans 165 157,00 743 206,50
nov.-13 294 454,00 206 117,80 20,00 % 5 ans 58 890,80 265 008,60
févr.-14 109 576,00 76 703,20 20,00 % 5 ans 21 915,20 98 618,40
févr.-14 500 000,00 350 000,00 20,00 % 5 ans 100 000,00 450 000,00
avr.-14 400 000,00 280 000,00 20,00 % 5 ans 80 000,00 360 000,00
juin-14 400 000,00 280 000,00 20,00 % 5 ans 80 000,00 360 000,00
juil.-14 534 030,00 267 015,00 20,00 % 5 ans 106 806,00 373 821,00
nov.-14 195 922,77 97 961,38 20,00 % 5 ans 39 184,55 137 145,93
déc.-14 249 287,38 124 643,70 20,00 % 5 ans 49 857,48 174 501,18
mars-15 14 280,00 7 140,00 20,00 % 5 ans 2 856,00 9 996,00
avr.-15 20 740,00 10 370,00 20,00 % 5 ans 4 148,00 14 518,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
juil.-14 155 941,00 77 970,50 20,00 % 5 ans 31 188,20 109 158,70
août-14 200 000,00 100 000,00 20,00 % 5 ans 40 000,00 140 000,00
sept.-14 52 500,00 26 250,00 20,00 % 5 ans 10 500,00 36 750,00
oct.-14 71 400,00 35 700,00 20,00 % 5 ans 14 280,00 49 980,00
nov.-14 2 335 457,50 1 167 728,75 20,00 % 5 ans 467 091,50 1 634 820,25
déc.-14 5 366 072,00 2 683 036,00 20,00 % 5 ans 1 073 214,40 3 756 250,40
janv.-15 157 026,80 78 513,40 20,00 % 5 ans 31 405,36 109 918,76
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
8 338 397,30 0,00 4 169 198,65 1 667 679,46 5 836 878,11
Raison Sociale : ZALAR HOLDING Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Tableau N° 16
ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01/01/2017 au 31/12/2017
Date Prix Valeur comptable Amortissement Taux Durée Amortissements Cumul Date
Observations
Entrée Acquisition après réévaluation Antérieur % Années de l'exercice amortissements Sortie
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
juin-17 4 800 000,80 0,00 0,2 5 ans 960 000,16 960 000,16
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Fraction Fraction
Plus-value Cumul des Solde des
Valeur Valeur nette plus-value plus-value
Eléments constatée et plus-values plus-values Observations
d'apport comptable rapportée aux rapportée aux
différée rapportées non imputées
l'exerc. Anté. l'exerc. Actu.
I. Stocks Approvisionnement 01
- Biens et produits destinés à la revente en l'état : 02
* Biens immeubles 0,00 0,00 0,00 03
* Biens meubles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04
- Biens et matières premières des activités de prod. transf. 05
* Matières premières 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 06
* Matières consommables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07
* Pièce détachés 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08
* Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09
- Emballage 10
* Récupérables 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11
* Vendus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12
* Perdus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13
Total Stocks des Approvisionnement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14
II. Stock en cours Production de biens et service 15
- Produits en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16
- Etudes en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17
- Travaux en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18
- Services en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19
Total Stocks des encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20
TOTAL GENERAL (Ligne 14 + 20 + 24 + 29) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30