ACTIVIDAD # 3 EVALUATIVA

Fase 2 : Plan de Auditoria

Angelo Smith Gonzales Loaiza

Ines del Carmen Mazo Perez
Valeria Monsalve Berrio
Sindy Vanessa Guerrero Roldan

Auditoria del Sistema de Gestión

Administración en Seguridad y Salud en el trabajo

Facultad Ciencias de la salud

Yesica Tatiana Petkov

NRC: 50-60089

Corporación Universitaria Minuto de Dios

2023
 TABLA DE CONTENIDO

Portada................................................................................................................1
Generalidades........................................................................................................3
Preguntas orientadoras..........................................................................................4
Matriz evaluación auditores...................................................................................5
Metodología.........................................................................................................6
Descripción de los criterios....................................................................................7
Evaluación Auditores.............................................................................................8
Referencias............................................................................................................9
 GENERALIDADES

La confianza en el proceso de auditoría y la capacidad de lograr sus objetivos

depende de la competencia de aquellas personas que participen en la realización de
las auditorías, incluyendo los auditores y líderes de equipos auditores.
La competencia debería evaluarse regularmente a través de un proceso que
considere el comportamiento personal y la capacidad para aplicar los conocimientos y
las habilidades adquiridos a través de la educación, la experiencia laboral, la
formación como auditor y la experiencia en auditorías. Este proceso debería tener en
cuenta las necesidades del programa de auditoría y sus objetivos. Algunos de los
conocimientos y habilidades descritos en el apartado 7.2.3 son comunes a los
auditores de cualquier disciplina de sistema de gestión; otros son específicos de
disciplinas de sistemas de gestión individuales. No es necesario que cada auditor en el
equipo auditor tenga la misma competencia. Sin embargo, la competencia global del
equipo auditor necesita ser suficiente para lograr los objetivos de la auditoría.

La evaluación de la competencia del auditor debería planificarse, implementarse y

documentarse para proporcionar un resultado que es objetivo, coherente, imparcial y
fiable. El proceso de evaluación debería incluir cuatro pasos principales, como se
indica a continuación:

a) determinar la competencia requerida para cumplir las necesidades del program

auditoría;
b) establecer los criterios de evaluación;
c) seleccionar el método de evaluación apropiado;
d) realizar la evaluación.

El resultado del proceso de evaluación debería proporcionar la base para lo siguiente:

La selección de los miembros del equipo auditor (como se describe en 5.5.4);

La determinación de la necesidad de mejorar la competencia (por ejemplo, form
adicional);
La evaluación continua del desempeño de los auditores.

Los auditores deberían desarrollar, mantener y mejorar su competencia mediante el desarroll

profesional continuo y la participación regular en auditorías (véase 7.6).

En los apartados 7.3, 7.4 y 7.5 se describe un proceso para evaluar a los auditores y a los líde
equipos auditores.
En los apartados 7.3, 7.4 y 7.5 se describe un proceso para evaluar a los auditores y a los líde
equipos auditores.

Los auditores y los líderes de equipos auditores deberían ser evaluados respecto a los criterio
establecidos en los apartados 7.2.2 y 7.2.3, así como respecto a los criterios establecidos en e
7.1

La competencia requerida de las personas responsables de la gestión del programa de auditor

describe en el apartado 5.4.2.
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PREGUNTAS ORIENTADORAS

1. ¿Al revisar algunos planes de auditori de diferentes sectores productivos,¿ cómo ha visto la
asignación de responsabilidades en la gestión de las actividades definidas en el plan de
auditoria, en términos de tiempo y lugar? En términos de tiempo, la asignación de
responsabilidades en la gestión de las actividades definidas en el plan de auditoría puede incluir
plazos específicos para la realización de diferentes tareas en cuanto a SST. Estos plazos pueden
establecerse en función de la importancia y la complejidad de las actividades programadas, así como
de las limitaciones de tiempo establecidas por la Asociación ASIS.

En cuanto al lugar, la asignación de responsabilidades en la gestión de las actividades definidas en el

plan de auditoría puede implicar la asignación de ubicaciones físicas específicas para llevar a cabo
ciertas tareas. Esto puede depender de la disponibilidad de recursos o de la necesidad de trabajar en
ciertos lugares para garantizar una auditoría efectiva.

En general, la asignación de responsabilidades en la gestión de las actividades definidas en el plan de

auditoría se hace de manera estratégica para garantizar la eficiencia y la efectividad de las auditorías.

2. ¿Los estandares del procedimiento para las auditorias, se aplican con base a los criterios de
la organización? Si se aplica, esto significa que la organización establece sus propios criterios y
requisitos para las auditorías y luego desarrolla estándares y procedimientos de auditoría que se
alinean con esos criterios.

Estos estándares y procedimientos pueden incluir pautas y directrices sobre cómo llevar a cabo una
auditoría, qué aspectos deben tenerse en cuenta, cómo se deben realizar las pruebas y evaluaciones, y
cómo se deben documentar los hallazgos y las conclusiones. Estos estándares se basan en las
necesidades y expectativas de la organización, así como en los requisitos regulatorios o de
cumplimiento aplicables.

Es importante que los estándares del procedimiento para las auditorías estén actualizados y sean
coherentes con los criterios de la organización para garantizar la calidad y la consistencia de las
auditorías. También es fundamental que los auditores estén entrenados y capacitados en estos
estándares y procedimientos para realizar auditorías efectivas y en línea con los objetivos de la
organización.
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 MATRIZ DE EVA
Criterios para la Ca

COMPETENCIAS Optimas 5
EDUCACIÓN

Si el grado es de Doctorado u otro

FORMACIÓN ÁCADEMICA grado superior, se le otorgarán 5
puntos

FORMACIÓN EN SST.
Aprobar Certificación Internacional
Auditor Líder 5 Puntos

5 años en adelante en experiencia

EXPERENCIA LABORAL Laboral en ambos sistemas ( SG-
SST) 5 Puntos

Auditor Líder Nacional: El candidato

que participe en auditorías fuera de su
EXPERENCIA EN AUDITORIA
Institución (Auditorias 3ra parte) se le
otorgaran 4 puntos por cada auditoría.
 MATRIZ DE EVALUACION DE AUDITORES
Criterios para la Calificación de Auditores EN SST

Buena 4 Regular 3 Mejorable 2

Si cuenta con un Posgrado se le
otorgarán 4 puntos
Si el grado es de
Si el grado es de Maestría, se le
Licenciatura, se le
otorgarán 3 puntos
otorgarán 2 puntos

Curso Adicional
Formación de Auditor Líder 4 Curso Formación de Auditor
(Referente Al sistemas) 2
Puntos Interno 3 Puntos
Puntos

2 año Mínimo como

4 años Mínimo como
Experiencia Laboral por lo menos
en uno de los sistemas (SG-SST )
3 Puntos
3 año Mínimo como
Experiencia Laboral por
Experiencia Laboral por lo
lo menos en uno de los
menos en uno de los sistemas
sistemas (SG-SST) 3
(SG-SST) 3 Puntos
Puntos

Auditor Interno: El candidato (a) Auditor en Formación:

debe contar con 4 auditorías Cuando el candidato (a)
completas con un total de al Auditor Líder: Cuando el no tenga experiencia en
menos 20 días de experiencia candidato (a) participe como la realización de
como auditor en formación bajo Auditor Líder en su Institución, auditorías podrá
la dirección y orientación de un se le otorgará 3 puntos por cada participar en éstas con la
auditor líder y se le otorgarán 1 auditoría, siendo estas categoría de auditor en
punto por cada auditoría completa categorías sin tope. formación y se le
realizada, hasta un máximo de 4 contabilizara hasta un
puntos. máximo de 2 puntos.
Debil 1

Si el aspirante cuenta con

un nivel Medio Superiorse
le otorgará 1 punto

Análisis e Interpretación
de la Norma 1 Punto.

1 año Mínimo como

Experiencia Laboral en
por lo menos en uno de
los sistemas ( SG-SST ) 1
Puntos

Auditor en Formación:
Cuando el candidato (a)
no tenga experiencia en la
realización de auditorías
podrá participar en éstas
con la categoría de auditor
en formación y se le
contabilizará con 1 punto.
 5. ATRIBUTOS PERSONALES

ESTAS EVALAUCIONES SON CUALITATIVAS Y SON EFECTUADAS POR EL/LA A

DEFINICIONES:

1 Liderazgo: Facilidad de conducción de un grupo y obtención del resultad

2 Ecuanimidad: Verás y exacto en la información que presenta
3 Confidencialidad: Discreto (a) en el informe de los resultados de la audit

4
Organizado: Cumple con las tareas de manera objetiva y encomendadas e
5 Ético: Imparcial, sincero y honesto.
6 Mentalidad Abierta: Dispuesto a considerar ideas o puntos de vista a
7 Diplomático: Comportarsecon tacto en las relaciones con las personas
8 Observador: Activamente consciente del entorno físico y las actividades
9 Versátil: Se adapta fácilmente a diferentes situaciones

10
Seguro de sí Mismo: Actúa y funciona de forma independiente a la vez q
 5. ATRIBUTOS PERSONALES

AS Y SON EFECTUADAS POR EL/LA ADMINISTRADOR (A) DE SST Y AUDITOR LÍDER.

PUNTAJE

nducción de un grupo y obtención del resultado esperado. 1

to en la información que presenta 1
(a) en el informe de los resultados de la auditoría 1

s tareas de manera objetiva y encomendadas en la auditoría. 1

honesto. 1

esto a considerar ideas o puntos de vista alternativos 1

on tacto en las relaciones con las personas 1
onsciente del entorno físico y las actividades 1
nte a diferentes situaciones 1

y funciona de forma independiente a la vez que se relación eficazmente con otros 1

 ASOCIACIÓN ASIS

FORMATO PARA EVALUAR LOS AUDITORES INTERNOS

CODIGO: R-51-P-CS-4

FECHA: NOMBRE DEL AUDITOR:

EVALUACION No.: PROCESO AUDITADO:

PLANEACION DE LA AUDITORIA
VALORACION
ASPECTO
DEFICIENTE REGULAR BUENO

Elaboró, socializó y ajustó el Plan de Auditorías con

el auditado en los términos establecidos para tal fin?

Preparó las herramientas para la ejecución in situ

de la auditoría con anticipación? (incluye lista de
verificación y formatos para el registro de
información).

La elaboración y preparación de las herramientas,

permitió garantizar la eficacia de la auditoría.

El auditor se esmeró por buscar información y

profundizar en los criterios de auditoría durante su
planificación?

El equipo auditor se mostró interesado por preparar

la auditoría en grupo, haciendo partícipes a todos
sus integrantes?

EJECUCION DE LA AUDITORIA
El auditor inició la auditoría a la hora señalada?
En la reunión de apertura, el auditor presentó con
claridad el propósito, alcance de la auditoría y
metodología a utilizar?

Informó sobre los beneficios de la auditoría?

En la entrevista, hizo introducción y aclaró el

propósito de la misma?

Se interesó en profundizar sobre un criterio

particular?

Expresó las inquietudes y preguntas con claridad?

Demostró conocimiento y preparación previa del

tema a entrevistar?
Mantuvo el orden y la secuencia en la entrevista?

Corroboró las respuestas del entrevistado con

registros solicitados al azar y se interesó por ampliar
en su contenido?

Permitió hablar al entrevistado y lo escuchó con

atención?

Controló el tiempo de la entrevista y fue eficaz en

su uso?

Se mantuvo dentro del alcance de la entrevista?

Manejó acertadamente situaciones divergentes o

conflictivas?

Se evidenció una adecuada coordinación del equipo

de auditores?

En el cierre, convocó a los participantes y agradeció

su atención y colaboración?

Sustentó con propiedad y seguridad los hallazgos

presentados?

Involucró la participación del auditado en la

formulación de fortalezas y debilidades verificables
adicionales?
CIERRE DE LA AUDITORIA

Presentó oportunamente el informe y lo socializó

con el auditado?

El informe fue coherente y esmerado en su

preparación?

Se entregó el informe con todos los registros

soporte de la entrevista y los hallazgos encontrados?

CONCLUSIONES

FORTALEZAS DEL AUDITOR:

ASPECTOS POR MEJORAR:

EVALUADO POR:
Nombre: Cargo:
OCIACIÓN ASIS

LUAR LOS AUDITORES INTERNOS

CODIGO: R-51-P-CS-4

MBRE DEL AUDITOR:

CESO AUDITADO:

OBSERVACION
argo:
 REFERENCIAS

Depto, P., Institucional, C., Lenin, L. C. P., Jimenez, A., Salustino, G. M. D. E., Jiménez, A., Elva, D., &
de criterios para Evaluación de auditores internos. Edu.Mx. Retrieved September 26, 2023, from
https://www.utusumacinta.edu.mx/sgc/DocumentosCalidad/SGC/D-DRC-04%20Manual%20de%20Crite
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La metodología de la auditoría interna. (2023, September 4). Indeed.com. https://es.indeed.com/orientaci

profesional/metodologia-auditoria-interna

Técnicas y procedimientos de auditoría para obtener la evidencia. (2022, July 14). Actualícese |; Actualíc
https://actualicese.com/tecnicas-y-procedimientos-de-auditoria-para-obtener-la-evidencia/

(N.d.). Umcervantes.Cl. Retrieved September 26, 2023, from

https://www.umcervantes.cl/wp-content/uploads/2019/05/Metodologia_Aud_Gestion.pdf
D. E., Jiménez, A., Elva, D., & Cabrera, I. G. (n.d.). Manual
tember 26, 2023, from
04%20Manual%20de%20Criterios%20para%20Evaluacion

https://es.indeed.com/orientacion-laboral/desarrollo-

uly 14). Actualícese |; Actualícese.

er-la-evidencia/

ud_Gestion.pdf