Analiza Corelatiei Fond de Rulment si Necesar de Fond de Rulment

2020 2021 Abatere Indice Ritm de crestere

Fondul de rulment (FR) (Cper - AI) (lei) 131,635,825 154,804,382 23,168,557 117.600495 17.60049515
Necesarul de fond de rulment (NFR) (Stocuri + Creanțe - Obl. TS) (lei) 56,092,241 50,939,364 -5152877 90.8135655
Trezoreria netă (TN = FR - NFR) (lei) 75,543,584 103,865,018 28,321,434 137.490191 37.49019109
Rate pentru analiza echilibrului economico-financiar
Durata de rotație a NFR (DR = NFR/CA*T) (zile) 93.2919775 77 -16.5910416 82.2160039 -17.7839961
Rata marjei de securitate (RMS = FR/CA*T) (zile) 218.935208 233.093624 14.15841678 106.466944 6.466943776
Rata de finanțare a NFR (FR/NFR*100) 234.68% 303.90% 0.692219006 129.496617 29.49661711
Rata de finanțare a activelor circulante pe seama FR (FR/AC*100) 62.14% 64.46% 0.023227622 103.737986 3.737985704
Cifra de afaceri (CA) (lei) 216,451,696 239,086,666 22,634,970 110.46% 10.46%