BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON

MARGIN 30% Existing 250 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3.000 100,0%
Total HPP 70% to sales 70% 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 2.100 70,0%
Total G/M 30% to sales 30% 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 900 30,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 32,5%

B. Pembelian perlengkapan 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Insentif/Komisi 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5
B. ATK 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Kemasan 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6
B. Pemeliharaan Gedung 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
B. Pengiriman 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 109 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1.085 36,2%

OPERATING INCOME (LOSS) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (185) -6,2%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 150 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (28) (335) -11,2%

Pajak 2% to sales 2% 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 2,0%

Profit setelah Pajak (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (33) (395) -13,2%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 35% Existing 250 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3.000 100,0%
Total HPP 65% to sales 65% 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 1.950 65,0%
Total G/M 35% to sales 35% 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 1.050 35,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 32,5%

B. Pembelian perlengkapan 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Insentif/Komisi 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5
B. ATK 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Kemasan 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6
B. Pemeliharaan Gedung 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
B. Pengiriman 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 109 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1.085 36,2%

OPERATING INCOME (LOSS) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (35) -1,2%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 150 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (15) (185) -6,2%

Pajak 2% to sales 2% 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 2,0%

Profit setelah Pajak (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (20) (245) -8,2%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 30% Existing 350 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4.200 100,0%
Total HPP 70% to sales 70% 245 245 245 245 245 245 245 245 245 245 245 245 2.940 70,0%
Total G/M 30% to sales 30% 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 1.260 30,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 23,2%

B. Pembelian perlengkapan 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Insentif/Komisi 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3
B. ATK 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Kemasan 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2
B. Pemeliharaan Gedung 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4
B. Pengiriman 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 153 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 1.128 26,9%

OPERATING INCOME (LOSS) 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 132 3,1%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 210 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (7) (78) -1,9%

Pajak 2% to sales 2% 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 2,0%

Profit setelah Pajak (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (14) (162) -3,9%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 35% Existing 350 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4.200 100,0%
Total HPP 65% to sales 65% 228 228 228 228 228 228 228 228 228 228 228 228 2.730 65,0%
Total G/M 35% to sales 35% 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 1.470 35,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 23,2%

B. Pembelian perlengkapan 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Insentif/Komisi 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3
B. ATK 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Kemasan 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2
B. Pemeliharaan Gedung 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4
B. Pengiriman 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 153 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 1.128 26,9%

OPERATING INCOME (LOSS) 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 342 8,1%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 210 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 132 3,1%

Pajak 2% to sales 2% 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 2,0%

Profit setelah Pajak 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 48 1,1%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 35% Plan 450 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 5.400 100,0%
Total HPP 65% to sales 65% 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 3.510 65,0%
Total G/M 35% to sales 35% 158 158 158 158 158 158 158 158 158 158 158 158 1.890 35,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 18,1%

B. Pembelian perlengkapan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Insentif/Komisi 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1
B. ATK 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Kemasan 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9
B. Pemeliharaan Gedung 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8
B. Pengiriman 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 197 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 1.172 21,7%

OPERATING INCOME (LOSS) 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 718 13,3%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 270 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 448 8,3%

Pajak 2% to sales 2% 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 108 2,0%

Profit setelah Pajak 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 340 6,3%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 30% Plan 450 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 5.400 100,0%
Total HPP 70% to sales 70% 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 3.780 70,0%
Total G/M 30% to sales 30% 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 1.620 30,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 18,1%

B. Pembelian perlengkapan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Insentif/Komisi 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1
B. ATK 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Kemasan 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9
B. Pemeliharaan Gedung 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8
B. Pengiriman 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 197 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 1.172 21,7%

OPERATING INCOME (LOSS) 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37 448 8,3%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 270 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 178 3,3%

Pajak 2% to sales 2% 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 108 2,0%

Profit setelah Pajak 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 70 1,3%
 BISNIS UNIT PUMA PALEMBANG ICON
MARGIN 30% Plan 550 JT

ASUMSI Budget TOTAL % to

ACCOUNT_NAME
DESKRIPSI % / Rp JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DES Budget sales
Total Sales 100% 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 6.600 100,0%
Total HPP 70% to sales 70% 385 385 385 385 385 385 385 385 385 385 385 385 4.620 70,0%
Total G/M 30% to sales 30% 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 1.980 30,0%

B.Gaji
B.THR Bulanan 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3 14,3
Biaya Program Toko 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
B. Sewa Kantor
B. Sewa toko
B. Penyusutan renovasi toko 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0 57,0
B. Penyusutan Inventaris toko/kantor 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
B. Leasing Kendaraan 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Biaya BPJS
B. Pajak Reklame 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Biaya Listrik 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Promosi Lainnya 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7

Total Fixed Cost 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 975 14,8%

B. Pembelian perlengkapan 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1
B. Insentif/Komisi 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9 9,9
B. ATK 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1
B. Kemasan 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5
B. Pemeliharaan Gedung 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
B. Perjalanan Dinas (BBM/Uang makan/tol) dll 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2
B. Pengiriman 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1
B. Telephone /Spedy/Indihome 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B. Denda Sewa
B. Admin Bank
B. Entertain

Total Variable Cost 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 3,6%

TOTAL OPERATING EXPENSES 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 1.216 18,4%

OPERATING INCOME (LOSS) 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 764 11,6%

B. Modal dan MF 5% to sales 5% 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 330 5,0%

Profit setelah MF dan Biaya Modal 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 434 6,6%

Pajak 2% to sales 2% 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 132 2,0%

Profit setelah Pajak 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 302 4,6%