Cumplimiento al programa de auditoría interna

Del día: Del 20 al 30 de Abril del 2010.

Nivel del Reporte: "Por unidad de Negocio" ABRIL 2010
Auditor: FC (Francisco Ezequiel Canales Flores).
Mexicali B.C., a 04 de Mayo del 2010.

Agencias Mexicali y San Luis

Unidad de Negocio Area / Rubro Actividad Programada Comentarios

Se valido diferencial entre Refacciones y Contabilidad por un importe

Validación al proceso de Compras de Refacciones Nacionales y de
Refacciones (Mexicali)
Importación, así como a las devolución a las mismas.
de $154,883 m.n., correspondiente a devolución a Williamson
Autobody, Inc., así mismo se tuvo reunión con las gerencias
respectivas para dejar por escrito los procedimientos a seguir en
devolución de refacciones.

Se realizo inventario de unidades en taller, identificando la orden

A85469 con fecha del 30 de Marzo con valor de $1,465 m.n., a
Ordenes en proceso: Revisar las ordenes en proceso por un periodo nombre de Antonio Sánchez Díaz, sin ser cerrada, siendo el
Servicio (Inventarios)
determinado, validando unidades en taller. responsable el asesor Daniel Vázquez, facturando la orden en forma
inmediata, se informo las respectivas gerencias, tomando las medidas
correctivas necesarias.

Se práctico inventario físico por parte de la Secretaria de Planeación y

Placas y Tarjetas de Circulación: Validar el control interno en cuanto de Finanzas, al departamento de facturación siendo la responsable la
Facturación combustibles expedidos por los diferentes departamentos, verificando Srita. Irasema Moreno, con un resultado satisfactorio, informando a
los consumos por departamento. Dirección y Gerencia General por el resultado emitido al 21 de Abril
del 2010.

Se valido el consumo semanal y mensual en los diversos

Combustibles: Validar el control interno en cuanto combustibles
departamentos de la agencia, verificando que el consumo no excede
Administración (Gastos) expedidos por los diferentes departamentos, verificando los consumos
del presupuesto autorizado por Gerencia General; (Vía Web), por lo
por los mismos.
que el control es fuerte para este tipo de proceso.

Cierre de mes: Cerciorarse que el cierre mensual de la empresa sea

Administración (Cierre de razonable, validando la integración de los principales rubros que
En proceso de recopilación de Información
mes) integran los estados financieros presentados a la junta de consejo, dando
el visto bueno para la liberación a de los mismos.

Preparado por Francisco Canales Flores 10/10/2023 Página 1

Cumplimiento al programa de auditoría interna
Del día: Del 20 al 30 de Abril del 2010.
Nivel del Reporte: "Por unidad de Negocio" ABRIL 2010
Auditor: FC (Francisco Ezequiel Canales Flores).
Mexicali B.C., a 04 de Mayo del 2010

Unidad de Negocio Area / Rubro Actividad Programada Comentarios

Se realizo inventario de unidades en taller por un importe de

$28,914 m.n., siendo el responsable el Sr. Mario Gutierrez al
Ordenes en proceso: Revisar las ordenes en proceso por un periodo 22 de Abril del 2010; así mismo se depuraron las ordenes en
Servicio (Inventarios)
determinado, validando unidades en taller. proceso por un importe de $241,293 m.n., al 30 de Abril del
2010, informando en tiempo y forma a Gerencia y Dirección
General. (Validado al 03 de Mayo).

Se práctico inventario físico por parte de la Secretaria de

Placas y Tarjetas de Circulación: Validar el control interno en cuanto Planeación y de Finanzas, al departamento de facturación siendo
Facturación combustibles expedidos por los diferentes departamentos, verificando la responsable la Sra. Francisca Alvarado, con un resultado
los consumos por departamento. satisfactorio, informando a Dirección y Gerencia General por el
resultado emitido al 21 de Abril del 2010.

Se valido el consumo mensual de combustible, validando el

Combustibles: Validar el control interno en cuanto combustibles
proceso de expedición de vales de gasolina, así mismo el control
Administración (Gastos) expedidos por los diferentes departamentos, verificando los consumos
interno se esta aplicando acorde a las políticas establecidas por la
por departamento.
empresa.

Cierre de mes: Cerciorarse que el cierre mensual de la empresa sea

Administración (Cierre de razonable, validando la integración de los principales rubros que
En proceso de recopilación de Información
mes) integran los estados financieros presentados a la junta de consejo, dando
el visto bueno para la liberación a de los mismos.
Cumplimiento al programa de auditoría interna
Del día: Del 20 al 30 de Abril del 2010.
Nivel del Reporte: "Por unidad de Negocio"
Auditor: FC (Francisco Ezequiel Canales Flores).
Unidad de Negocio Area / Rubro
Servicio (Inventarios)
Administración (Internas)
Administración (Cuentas por Arqueo documental: Arqueo de la cartera de clientes (Expediente),
cotejando el saldo del financiamiento contra el reflejado en el sistema,
Cobrar)
revisando antigüedad de saldos, realizando pruebas suplementarias.
Administración (Bancos)
Servicio (Inventarios)
ABRIL 2010
Mexicali B.C., a 04 de Mayo del 2010
Actividad Programada Comentarios
Se realizo inventario de unidades en taller por un importe de
Ordenes en proceso: Revisar las ordenes en proceso por un periodo $36,484 m.n., siendo el responsable el Sr. Israel Hernández
determinado, validando unidades en taller. al 29 de Abril del 2010; informando en tiempo y forma a
Gerencia y Dirección General.
Cortesías: Validar el control interno en cuanto al registro de cortesiías Se valido el soporte y autorización de las cortesías y cargos
VTP, Internas, descuentos, los cuales deberán estar debidamente internos, del 25 de Marzo al 25 de Abril, no encontrando
autorizados y con soporte documental. observaciones, en Autos Nuevos, Refacciones y Servicio.
No se llevo a cabo (Programdo Mayo)
Conciliaciones, depósitos bancarios y Transferencias electrónicas: Se valido el soporte al 31 de Marzo del 2010, no encontrando
Revisar las conciliaciones bancarias por un periodo determinado, observaciones en conciliaciones y transferencias electrónicas
validando que los ingresos del día, sean depositados al dia siguiente, y el (Debidamente soportadas y autorizadas), siendo el
debido soporte documental. responsable el C.P. Eduardo García.
Se valido el cumplimiento de residuos peligrosos,
Residuos perligrosos: Inventario fisico de residuos peligrosos,
correspondiente al mes de Marzo del 2010, validando el
validando el manifiesto de entrega y recepción de los mismos en un
manifiesto emitido por SEMARNAT, cumpliendo con los
periodo determinado.
controles internos establecidos por la empresa.
 Se valido el consumo mensual de combustible, validando el
Combustibles: Validar el control interno en cuanto combustibles proceso de expedición de vales de gasolina, así mismo el
Administración (Gastos) expedidos por los diferentes departamentos, verificando los consumos control interno se esta aplicando acorde a las políticas
por departamento. establecidas por la empresa, siendo el responsable el C.P.
Eduardo García.

Cierre de mes: Cerciorarse que el cierre mensual de la empresa sea

Administración (Cierre de razonable, validando la integración de los principales rubros que
En proceso de recopilación de Información
mes) integran los estados financieros presentados a la junta de consejo, dando
el visto bueno para la liberación a de los mismos.
Cumplimiento al programa de auditoría interna
Del día: Del 20 al 30 de Abril del 2010
Nivel del Reporte: "Por unidad de Negocio" ABRIL 2010
Auditor: FC (Francisco Ezequiel Canales Flores).
Mexicali B.C., a 04 de Mayo del 2010

Unidad de Negocio Area / Rubro Actividad Programada Comentarios

Se realizo inventario aleatorio de consumibles,

Consumibles: Validar el control interno en cuanto a los consumibles de
encontrando en forma razonable el uso de los mismos y la
Servicio la agencia, validando un muestreo de entrega - recepción por los
entrega de los productos, siendo los responsables directos
mismos.
la Sra. Paulina Simo y la Srita. Sandra Montoya.

Se práctico inventario físico por parte de la Secretaria de

Placas y Tarjetas de Circulación: Validar el control interno en cuanto Planeación y de Finanzas, al departamento de facturación
Facturación combustibles expedidos por los diferentes departamentos, verificando siendo la responsable la Srita. Joana García, con un
los consumos por departamento. resultado satisfactorio, informando a Dirección y Gerencia
General por el resultado emitido al 21 de Abril del 2010.

Se valido el consumo semanal y mensual de la agencia,

Combustibles: Validar el control interno en cuanto combustibles
verificando que el consumo no excede del presupuesto
Administración (Gastos) expedidos por los diferentes departamentos, verificando los consumos
autorizado por Gerencia General; (Vía Web), por lo que el
por departamento.
control es fuerte para este tipo de proceso.

Cierre de mes: Cerciorarse que el cierre mensual de la empresa sea

Administración (Cierre de razonable, validando la integración de los principales rubros que
En proceso de recopilación de Información
mes) integran los estados financieros presentados a la junta de consejo, dando
el visto bueno para la liberación a de los mismos.
Cumplimiento al programa de auditoría interna
Del día: Del 20 al 30 de Abril del 2010.
Nivel del Reporte: "Por unidad de Negocio" ABRIL 2010
Auditor: FC (Francisco Ezequiel Canales Flores).
Mexicali B.C., a 04 de Mayo del 2010

Unidad de Negocio Area / Rubro Actividad Programada Comentarios

Administración (Cuentas por Arqueo documental: Arqueo de la cartera de clientes (Expediente), y

No se llevo a cabo (Programdo Mayo)
Cobrar) expedientes ante las diversas aseguradoras.

Se valido el consumo semanal y mensual de la agencia,

Combustibles: Validar el control interno en cuanto combustibles
verificando que el consumo no excede del presupuesto
Administración (Gastos) expedidos por los diferentes departamentos, verificando los consumos
autorizado por Gerencia General; (Vía Web), por lo que el
por departamento.
control es fuerte para este tipo de proceso.

Se realizo inventario de unidades en taller y Ordenes Abiertas

por $810,940 m.n., siendo el responsable el Sr. Miguel
Ordenes en proceso: Revisar las ordenes en proceso por un periodo Heredia al 21 de Abril del 2010; así mismo se facturo
Ordenes en Proceso
determinado, validando unidades en taller. internamente la orden de EEW por $84,123 m.n., la cual
tenia el 53% en Mano de Obra y el 47% en Refacciones,
movimiento autorizado por Dirección General.

Cierre de mes: Cerciorarse que el cierre mensual de la empresa sea

Administración (Cierre de razonable, validando la integración de los principales rubros que
En proceso de recopilación de Información
mes) integran los estados financieros presentados a la junta de consejo, dando
el visto bueno para la liberación a de los mismos.