CHEQUE

DEFINICIÓN

Un cheque es la orden incondicional de pago por medio del cual el girador dispone al
girado el pago de una determinada suma de dinero, es un documento (constitutivo-
dispositivo y formal).

El cheque participa de los caracteres de incorporación, legal, literalidad y autonomía,

propios de los títulos de crédito; es un documento mercantil; está provisto de fuerza
ejecutiva; Documento a la vista.

PERSONAS QUE INTERVIENEN

1. Quien emite o crea el cheque (por ejemplo, el comprador de determinadas

mercancías), firmándolo de su talonario impreso recibe el nombre de librador.
2. La entidad de crédito (Banco, Caja o Cooperativa) a quien se ordena pagar la
cantidad de dinero que el cheque expresa a su tenedor legítimo, si tiene fondos
disponibles recibe el nombre de librado.
3. La persona que recibe el cheque del librador y debe presentarlo y cobrarlo (por
ejemplo, quien le ha vendido unas mercancías) se denomina tenedor.
IMPORTANCIA

Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituye económicamente

al pago en dinero. El destino del cheque consiste en ser usado como instrumento de
circulación de dinero, como medio de pago, en lugar de la moneda de curso legal.

OBLIGACIONES DEL EMISOR DEL CHEQUE

Comprobar que existan los fondos disponibles para efectuar el pago de los cheques
girados. En caso contrario, debe contar con autorización para sobregirar la cuenta.

En caso de que emita cheques sin fondos, el banco está obligado a cerrar la cuenta
corriente si se deja constancia de la falta de pago por no haber fondos en dos cheques, y
si en un año la entidad financiera girada rechaza 10 veces el pago de uno o más cheques
por carecer de fondos, ya sea que se deje o no la constancia de ello en el mismo título.

Debe proceder de igual manera si la Superintendencia de Bancos y Seguros y

AFP(SBS) la incluye en la relación de cuentas corrientes cerradas. En ese caso, los
bancos tienen que cerrar en un plazo de 10 días las cuentas de quienes figuran en la
citada lista.

Además, la SBS ordena la cancelación de la tarjeta de crédito cuando se cerró la cuenta

por emitir cheques sin fondos.

Al respecto, las penalidades duran un año desde la fecha del cierre y de reincidir se
consideran plazos mayores e incluso la inhabilitación permanente

CONCEPTOS BÁSICOS.

 Beneficiario. - Es la persona natural o jurídica a nombre de quien se emite un

cheque.
 Caducidad. - Es la pérdida de validez de un cheque por efecto del vencimiento
del plazo de presentación al cobro.
 Endosante. - Persona que transmite a otra, por medio del endoso, los derechos y
responsabilidades del cheque.
 Girador. - Es la persona natural que emite el cheque, pudiendo tener la calidad,
ya sea de titular, firma autorizada o firma conjunta.
 Devolución. - Es la entrega del cheque por parte de la entidad financiera, por
efectos del protesto o del rechazo del pago. Para el caso de los cheques
 devueltos, la entidad financiera deberá estampar una leyenda que indique la
causal del protesto o del rechazo de los mismos.
 Protesto. - Es la negativa del girado a pagar un cheque presentado al cobro que
no cuenta con la suficiente provisión de fondos, o por haberse girado en cuenta
corriente cerrada o cancelada. El protesto puede ser total, si se protesta sobre el
valor total del cheque, o parcial, si se ha efectuado un pago parcial sobre dicho
cheque.
o Cuenta corriente cerrada.
Es aquella cuenta corriente que por el incumplimiento a disposiciones
legales y reglamentarias ha sido sancionada por la Superintendencia de
Bancos y Seguros y como efecto de la sanción, no se puede girar ni pagar
cheques, ni registrar otros movimientos de captaciones o retiros, debido a
que su titular, girador, firma conjunta o firma autorizada ha sido
sancionado por el incumplimiento de disposiciones legales o
reglamentarias.
o Cuenta corriente cancelada.
La cancelación de una cuenta corriente puede generarse en la decisión
del cuentacorrentista o de la entidad financiera, por lo que se tendrán los
siguientes tipos de cancelación.
 Cancelación por parte del titular. - Es el acto por medio
del cual el titular de la cuenta corriente da por terminado
el contrato de cuenta corriente, loque deberá notificar por
escrito a la entidad financiera. Como consecuencia el
cliente retirara todos los fondos de su cuenta corriente y
dejara de operar con esa entidad a partir de la fecha de
notificación.
 Cancelación por parte de la entidad financiera. - Es el
acto por medio del cual la entidad financiera da por
terminado el contrato de cuenta corriente, en base a las
causales determinadas en el contrato de cuenta corriente.
 Rechazo. - Es el acto mediante el cual el girado niega el pago de un cheque y
devuelve por defectos de fondo o de forma. En caso de defecto de forma, si hay
insuficiencia de fondos, corresponde el protesto del cheque.
 o Defecto de fondo.
Es la carencia de alguno de los requisitos que deben constar en el cheque.
o Defecto de forma.
Es aquel defecto que no invalida el cheque como tal, pero que ocasiona
su rechazo. Se considerarán defectos de forma al cheque girado por
persona inhabilitada o no autorizada a la fecha de giro, la disconformidad
notoria de firma del girador o giradores con la registrada en la institución
financiera, el uso de sello de antefirma, de sello seco, el uso de cintas
adhesivas o de corrugados en las cifras de la cantidad.
 Revocatoria. - Es el acto por medio del cual el titular, girador o firma
autorizada que giró el cheque, solicita al girado se abstenga de pagar uno o más
cheques, bajo su responsabilidad tanto civil como penal de las consecuencias
derivadas de la orden impartida al girado.
 Anulación. - Es el acto por medio del cual el titular o el girador de una cuenta
corriente solicita al girado se deje sin efecto uno o más formularios de cheques.
 Pagadero a la vista. - Un cheque siempre es pagadero a la vista, aunque fuere
antedatado o pos-datado.
 Cheque posdatado

Se conoce como cheque posfechado o posdatado al cheque que se lo emite con

una fecha de pago posterior al día en que se está entregando, si bien el uso del
cheque posfechado es bastante común dentro del territorio ecuatoriano por lo
que se sugiere que exista un acuerdo de partes, una especie de pacto de
confianza entre el girador y el beneficiario puesto que debe existir los suficientes
fondos para el cambio del cheque y al mismo tiempo que por parte del
beneficiario no sea cobrado antes de la fecha estipulada en el documento.

 Cheque antedatado

Son aquellos en los que se hace constar una fecha anterior a aquella en que se
emiten realmente. En este supuesto, los plazos de presentación pueden estar
vencidos y no podrá levantarse el protesto o la declaración equivalente, pero ello
no impide que el tenedor conserve sus derechos frente al librador.
ELEMENTOS DE UN CHEQUE:

1. Datos de la entidad bancaria y sucursal de la cuenta sobre la que se ha de

efectuar el pago.
2. Código cuenta cliente y código IBAN, International Bank Account Number,
muy útil si el cheque se cobra a través de una entidad de otro país.
3. Importe del cheque, expresado en número. Es aconsejable comenzar y terminar
dicho importe con una almohadilla #.
4. Nombre de la persona a favor de la que se emite el cheque. Dicho nombre puede
ser tanto el de una persona física como el de una empresa, o no estar designado y
figurar la expresión al portador.
5. Importe del cheque expresado en letra. En caso de contradicción con la cantidad
numérica, aquélla es la cantidad que prevalece. Si no se rellena todo el espacio
suele completarse con una línea continua.
6. Lugar y fecha de emisión del cheque.
7. Espacio reservado para la firma del emisor del cheque: hay que tener en cuenta
que dicha firma ha de ser autógrafa y, en el caso de firmar por cuenta de una
empresa, además de la firma de la persona apoderada se ha de colocar una
antefirma, normalmente el sello de la empresa.
8. Zona para impresión magnética.

ENDOSO DEL CHEQUE

Es la firma del beneficiario puesta al dorso del cheque, mediante la cual se transfiere el
dominio del documento o se entrega en cobro. Todo cheque que se deposita debe ser
endosado,

Hay dos formas de endosar un cheque:

 Endoso general: consiste en estampar en el dorso del cheque la firma y timbre de

la razón social si es persona jurídica. Puede ser cobrado por cualquier persona.
 Endoso nominativo: puede ser cobrado o depositado solo por la persona a
nombre de quien se extiende el endoso.

TIPOS DE CHEQUES

 Cheque certificado. - Es el cheque cuyo girado asegura el pago del importe al

beneficiario consignando la palabra “certificado” de forma escrita, la fecha y
firma de la persona autorizada. Puede ser cobrado por ventanilla o depositado en
la cuenta del beneficiario, NO puede ser endosado.

 Cheque de gerencia. - Es un documento que emite una entidad financiera con

una orden de pago de por medio, donde el único que puede hacer el cobro es el
beneficiario, es una herramienta financiera muy segura, pues asegura que el
destinatario sea el único autorizado en cobrarlo siempre que sea emitido bajo la
condición no negociable.
En caso se pierda o se sufra un robo, el emisor podrá anular el cheque y solicitar
uno nuevo.
 Cheque cruzado. - Es aquel cuyo importe únicamente puede ser depositado en
una cuenta que el beneficiario tenga en el banco. Es decir, no se admiten cobros
en efectivo. El girador o portador del cheque puede cruzarlo pudiendo no solo
utilizar las dos líneas paralelas, sino también la frase “cheque cruzado”.

 Cheque nominativo. -Los cheques nominativos son cobrables únicamente por

su beneficiario explícito. El Cheque Nominativo tiene tachadas las frases "a la
orden de" y "o al portador". Como no puede ser endosado, sólo lo puede cobrar
la persona a cuyo nombre se encuentra extendido el documento o su
representante o apoderado con poder suficiente. El carácter nominativo de un
cheque no puede ser modificado.
REQUISITOS FORMALES DEL CHEQUE

 Revisar Forma de cheque, fecha nombre, firma, cantidad en números y letras

 Revisar seguridades de un cheque, Lámpara ultravioleta. (marca de agua)
 Revisar que el cheque no esté roto.
 Revisar que no esté repisado, manchado
 Revisar endosos.
 Revisar beneficiarios.
Referencias Bibliográficas

https://www.juntadeandalucia.es/averroes/centros-tic/41701377/moodle2/
pluginfile.php/1187/mod_resource/content/2/EduFra_ALUMNADO_Nivel-2_1-
4_Cheque_pg37-42.pdf

http://ual.dyndns.org/biblioteca/derecho_mercantil/pdf/unidad_17.pdf

https://empresarias.camara.es/estaticos/upload/0/001/1689.pdf