ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA

FACULTATEA FINANŢE
DEPARTAMENTUL INVESTIȚII ŞI ACTIVITATE BANCARĂ

Adelina CALDARE

ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE LA VEDERE

PROIECT DE AN

Autor:
student gr. FB 212,
învăţământ cu frecvenţă la zi
CALDARE Adelina

Conducător ştiinţific:
conf. univ., dr. GOROBEȚ Ilinca

(semnătura)

Admis la susținere
conf. univ., dr. GOROBEȚ Ilinca

’’ ’’ 2023

Chişinău 2023

0
 Cuprins

INTRODUCERE...........................................................................................................................2

CAPITOLUL I. ABORDĂRI CONCEPTUALE ALE DEPOZITELOR BANCARE LA

VEDERE.........................................................................................................................................4

1.1Caracteristica și tipurile depozitelor bancare la vedere...................................................4

1.4.Indicatorii de analiză a depozitelor bancare la vedere...................................................12

CAPITOLUL II.ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE LA VEDERE ÎN CADRUL B.C

MOLDINDCONBANK S.A........................................................................................................13

2.1. Politica depozitelor bancare la vedere în cadrul B.C MOLDINDCONBANK S.A.....13

2.2. Analiza depozitelor bancare la vedere în cadrul B.C MOLDINDCONBANK S.A....16

ÎNCHEIERE................................................................................................................................19

BIBLIOGRAFIE..........................................................................................................................21

1
 INTRODUCERE

Actualitatea și importanța temei cercetate,se exprimă că depozitele la vedere au rămas

una dintre cele mai populare opțiuni bancare pentru păstrarea banilor pe termen scurt sau pentru
fondurile de urgență. Totuși ,în funcție de contextul economic și de politica fiecărei
bănci,caracteristicile și beneficiile specifice ale depozitelor la vedere pot varia.În anumite regiuni
,dobânzile a depozitelor la vedere sunt în general scăzute, deoarece sunt lichide și pot fi retrase în
orice moment fără penalități ,ceea ce le face mai puțin profitabile pentru bănci decât alte tipuri de
depozite care necesită un sold minim sau un termen fix.Băncile pot folosi depozitele vedere
pentru a-și finanța operațiunile,cum ar fi acordarea de împurumuturi ,care pot genera randamente
mai mari decât dobânda plătită pentru depozitele la vedere.
Scopul cercetării științifice s-a propus a fi atins prin soluționarea următoarelor sarcini
de bază :
- Abordarea conceptuală a principalelor trăsături ale depozitelor bancare la vedere;
- Analiza și evaluarea calității depozitelor la vedere;
- Stabilirea rolului depozitelor bancare la vedere;
- Analiza politicii a depozitelor bancare la vedere în cadrul BC ’’Moldindconbank’’.
Obiectul investigat și subiectul cercetat, considerând că depozitele bancare la vedere au
constituit din totdeauna un subiect de analiză a economiștilor, politicienilor putem considera cu
certitudine că și în această lucrare obiectul cercetat este prezent prin prisma circulației monetare,
marcată de depozitele bancare la vedere , iar subiectul reprezintă nemijlocit impactul acestora în
economie.
Metodologia cercetării, în procesul investigației am folosit o serie de instrumente
capabile să dezvolte subiectul cercetat, și anume logica, deducția și informația. Pornind de la
informația generală, teoretică privind concepția depozitelor bancare la vedere , trecînd ulterior la
analiza practică a unor tipuri de depozite a persoanelor fizice și juridice pe o anumită perioadă și
durată de timp.
Baza informațională utilizată în cadrul cercetărilor efectuate o constituie: sursele
bibliografice, menționate în bibliografie, legi, documente și acte normative.
Structura lucrării, conform indicațiilor metodice este alcătuită din următoarele
componente, este vorba despre: introducere, capitolul I, capitolul II, încheiere și bibliografie.
În Introducere este argumentată actualitatea, importanța și semnificaţia temei de
cercetare, sunt explicate scopurile şi obiectivele lucrării, obiectul investigat și subiectul cercetat,
metodologia cercetării și baza informațională. Sunt prezentate elementele care fundamentează
semnificaţia teoretică și practică, dar totodată se referă şi valoarea aplicativă a proiectului de an.

2
 Capitolul I ’’ABORDĂRI CONCEPTUALE PRIVIND DEPOZITELE BANCARE
LA VEDERE ’’ se prezintă o sinteză asupra principalelor caracteristici ale depozitelor bancare
la vedere și a tipologiei acestora, evaluarea calității depozitelor bancare și studierea
particularităților managementului în domeniul atragerii, gestionării și evaluării depozitelor
bancare.
Capitolul II ’’ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE LA VEDERE ÎN CADRUL
BC MOLDINDCONBANK S.A’’ am analizat politica bancară de atragere a depozitelor
bancare la vedere și a și a portofoliului băncii și cum are loc evaluarea, analiza, gestionarea,
rezolvarea și identificarea riscurilor bancare.
În Încheiere este reprezentată o sinteză despre analizele efectuate și o comparație între
datele obținute.
Bibliografie este alcătuită din acte normative ,lucrări științifice ,surse statistice și
informații care au fost utilizate în cercetarea temei cu sursele indicate

3
CAPITOLUL I. ABORDĂRI CONCEPTUALE ALE DEPOZITELOR
BANCARE LA VEDERE
1.1 Caracteristica și tipurile depozitelor bancare la vedere

Constituirea și utilizarea depozitelor bancare reprezintă una din principalele funcții ale
băncii.Depunerea banilor ale clienților reprezintă o funcție importantă pentru bancă ,deoarece
aceasta îi oferă multe oportunități.
Depozitele reprezintă o modalitate de a păstra și a investi bani sau alte active într-un
cont bancar sau o altă instituție financiară,cu scopul de a obține o dobândă anumită sau un
randament.
Faptul că funcția de depozitare este o funcție cunoscută de băncile comerciale ce reiese
din definiția indicată în Legea cu privire la instituțiile financiare nr 550-XIII din 21.07.1995 :
’’banca –instituție financiară care acceptă de la persoane fizice sau juridice depozite sau
echivalente ale acestora ,transferabile prin diferite instrumente de plată,și care utilizează aceste
mijloace total sau parțial pentru a acorda credite sau a face investiții pe propriul cont și risc’’. 1
Potrivit Dicționarului de Economie,depozitul bancar,,reprezintă fonduri plasate într-o
instituție de credit (banca comercială,casă de economii ,cooperativă de credit sau alte instituții
financiare cu drept de a primi depozite),care pot fi eliberate fi la vedere (depozite la vedere) sau
la termen (depozite la termen ).Fondurile plasate într-un depozit bancar reprezintă cu ‘’credit
’’pe care deponentul îl face băncii,reprezentând dreptul deponentului de a retrage o sumă
echivalentă de la bancă.Depozitele sunt remunerate de bancă cu dobândă’’2.
Astfel depozitele bancare la vedere sunt mijloace care sunt depuse în contul de depozit
de către persoană fizică sau juridică fără a li se specifică termenul la care vor fi retrase .Aceste
depozite au un grad înalt de lichiditate pentru deținătorii lor și de aceea banca bonifică pentru
acestea dobânzi mici .Resursele date se utilizează de către bancă pentru a acorda credite,cum ar fi
pe termen scurt .Pentru a le fructifica pe perioade mai îndelungate de timp ,unele bănci îi aduc la
cunoștință clienților că dacă doresc să să solicite o sumă mare de bani ,atunci clienții sunt nevoiți
să anunțe din timp ca banca să poate rezerva lichiditățile necesare .Putem menționa că tipul
specificat de depozit reprezintă o resursă ieftină pentru bănci.
Ca caracteristici specifice ale depozitelor la vedere pot fi definite următoarele :
- lichidatea ridicată cum am și menționat anterior că pot fi retrase în orice moment ;
- rate scăzute ale dobânzii;

1
Legea cu privire la instituțiile financiare nr.550 din 21.07.1995.Monitorul Oficial al Republicii Moldova .2011
nr.78-81

4
2
DOBROTĂ,NITA.Dicționar de economie.București :Editura Economica ,1999 .ISBN973-582-655-0

5
 - opțiuni flexibile de depunere și retragere ,atunci când depozitele la vedere oferă o
gamă largă de opțiuni de depunere și retragere .
- risc scăzut ,deci depozitele la vedere sunt considerate investiții cu risc scăzut,deoarece
sunt asigurate de către guvern până la o anumită sumă .
Dintre avantajele depozitului bancar la vedere putem evidenția următoarele criterii :
- ușurința cu care deținătorul poate dispune de fonduri ,adică lichiditate imediată;
- sunt necesare puține cerințe pentru a deschide unul dintre aceste depozite;
- banii sunt păstrați în siguranță într-o instituție financiară,astfel încât utilizatorul să poată
efectua operațiuni financiare fără a fi nevoit să recurgă la numerar ,ceea ce presupune
riscuri.
- comisioanele (care sunt de obicei pentru întreținere și operațiuni )sunt de obicei mici;
Cu toate acestea ,există și dezavantaje ale acestui produs de economii :
- performanța pe care o oferă este foarte mică sau aproape nulă
- continuând cu cele de mai sus,există și alte produse care oferă un randament mai mare
precum depozitele la termen .Acestea nu permit însă retragerea sau eliminarea banilor
într-o perioadă convenită cu banca ,de exemplu șase luni .
- după cum am menționat anterior,este obișnuit ca utilizatorul să plătească diferite
comisioane precum cele pentru întreținere și pentru anumite operațiuni precum
transferuri sau retrageri de bani de la bancomate care nu aparțin instituției financiare.
Conturile curente ,adesea numite și depozite la vedere ,sunt cele mai utilizate conturi de
disponibilități,iar titularii pot fi atât persoanele fizice cât și juridice.Conturile curente se pot
deschide în lei sau în valută.Ele sunt utilizate pentru depuneri și retrageri curente sau pentru
diverse plăți.
Fondurile pot fi depuse sau retrase fără multe formalități ,neexistând restricții referitoare
la suma minimă de depunere sau retragere.Sumele din contul curent se pot retrage la ghișeul
băncii sau cel mai frecvent ,cu ajutorul cardului de debit .Prin intermediul cardului de debit se
pot achita facturi,clientul poate primi banii în cont sau poate face cumpărături direct cu cardul .
Clientul poate folosi acest cont pentru a depune sau a retrage banii și poate cere un
extras de cont ori de câte ori dorește să verifice operațiunile făcute într-o perioadă de timp.Ratele
dobânzii la conturile curente sunt mici ,de obicei zero.

6
 Pentru o vizualizare mai clară a clasificării depozitelor bancare la vedere se propune
figura 1.1.

Depozitele bancare la vedere în funcție de

Depozitel
e
Categorii de depunători persoanel
Valuta în care se depun

Depozitel
Depozite în Depozite
e
monedă în persoanel

Figura 1.1.Clasificarea depozitelor bancare la vedere

Sursa: elaborate de autor în baza informațiilor prezentate de BNM.Depozite la vedere
.[online][25.05.2023]Disponibil : https://www.bnm.md/files/Schimbarile_metodologice_MBP6_2016_1.pdf

Pentru depozitele la vedere se identifică următoarele tipuri :

- depozite la vedere de economii ,acest tip de depozit este prevăzut pentru utilizare de
către persoanele care doresc să economisească,dar totodată să poată utiliza oricând
banii,adică să-și păstreze lichiditatea economiilor lor
- depozite curente -sunt un produs bancar implimentat de bănci cu scopul de a fi utilizate
pentru acumularea de resurse
- depozite sub formă de conturi de decontare sunt practicate adesea de persoanele
juridice pentru desfășurarea operațiunilor de încasări și plăți.
Tot din categoria depozitelor la vedere mai fac parte conturile hibrid,sau mixt,acest tip
de cont face o sinteză între contul de decontare și contul de împrumut.La dispoziția
clientului ,banca îi deschide un singur cont în care sunt reflectate toate operațiunile.Dacă soldul
contului obține credit banca are mijloace proprii,dacă debit înseamnă că banca a împrumutat
clientul .În ambele cazuri banca calculează dobânzi,în cazul în care dobânzile se calculează în
creditul contului sunt mai mici decât dobânzile calculate pe debit .Un tip de cont curent este
overdraft-ul .

7
 Conform N.Dardac ,,overdraft-ul este un cont analogic cu contul curent ,însă nu poate
fi catalogatca cont sintetic,din motiv că pe el nu sunt reflectate toate operațiunile
clientului,particularitatea acestui cont este că pe contul de decontare,clientului i se acceptă uneori
să aibă sold debitor ,aceasta și reprezintă overdraft-ul ,adică sold debitar pe cont de decontare’’ 3.
Deosebirea dintre contul curent și overdraft rezidă în faptul că dacă soldul pe debit la
contul curent este permanent ,atunci la overdraft sunt întâmplătoare ,afirmă L.Ionescu’’4.
Dacă se analizează prin comparație depozitele la termen cu depozitele la vedere ,atunci
nu este necesar anunțarea cu câteva zile înainte a băncii cu privire la extragerea sumei ,dobânda
fiind mai mică sau lipsind.
La clasificarea depozitelor bancare la vedere în funcție de categoria de depunători
deosebim :
- depozitele persoanelor fizice ,care se mai numesc depozite personale.Persoanelor
fizice li se oferă posibilitatea să depoziteze mijloacele bănești atât în conturi de depozit
în monedă națională ,cât și în valută străină.Resursele depuse de către populație fără a se
stabili scopul de economisire sunt depozite obișnuite,iar depozitele de economii sunt
mijloace plasate în vederea păstrării și economisirii ca ulterior să fie utilizate de
depunător conform unor necesități concrete.
- depozitele persoanelor fizice ,care se mai numesc depozite personale.Persoanelor
fizice li se oferă posibilitatea să depoziteze mijloacele bănești atât în conturi de depozit
în monedă națională ,cât și în valută străină.Resursele depuse de către populație fără a se
stabili scopul de economisire sunt depozite obișnuite,iar depozitele de economii sunt
mijloace plasate în vederea păstrării și economisirii ca ulterior să fie utilizate de
depunător conform unor necesități concrete.
În funcție de unitatea monetară în care se depune depozitul la vedere deosebim :
- depozite în monedă națională ;
- depozite în valută;
Dacă să ne referim la țara noastră în Republica Moldova,băncile atrag resursele
depozitare la vedere în dolari SUA și în EURO.

3
DARDAC N.,BARBUT.Moneda,bănci și politici monetare .București:Didactică și Pedagogică,2005,p.98
.ISBN:9733-01-998-4
4
DARDAC N., BARBU T. Monedă, bănci şi politici monetare. Bucureşti: Didactică şi Pedagogică, 2005, p.98.
ISBN:9733-01-998-4.

8
Conform modului de calcul și de achitare a dobânzii depozitele la vedere se clasifică în :
- depozite la vedere cu dobândă, aceste depozite oferă o dobândă depozitarului, care este
calculată la o rată fixă sau variabilă. Dobânda este achitată în mod regulat, de obicei la
fiecare lună sau trimestru.
- depozite la vedere fără dobândă,aceste depozite nu oferă o dobândă depozitarului.
Dobânda pentru depozitele la vedere cu dobândă este calculată în funcție de rata
dobânzii de bază a băncii centrale, de maturitatea depozitului și de alte caracteristici. Rata
dobânzii de bază este rata la care băncile se împrumută între ele.
Dobânda pentru depozitele la vedere cu dobândă poate fi calculată în următoarele moduri:
- rata fixă,în acest caz, dobânda este calculată la o rată fixă, care rămâne constantă
pe toată durata depozitului.
- rata variabilă, în acest caz, dobânda este calculată la o rată variabilă, care se
modifică în funcție de rata dobânzii de bază.
Aici putem ,aduce câteva avantaje și dezavantaje a depozitelor la vedere cu
dobândă.Mai întâi ,vom începe cu avantajele acesteia ,în primul rând acest tip de depozit oferă o
dobândă depozitarului,care la rândul său poate fi o sursă de venit suplimentară,de asemenea
acestea poate fi retrase oricând ,fără nicio penalizare și de obicei este ușor de deschis și
gestionat.Apoi ,trecem la partea negativa,adică dezavantajele acesteia ,deci dobânda cum s-a
menționat mai sus, este mică
,de asemenea sunt susceptibile la volatilitatea ratelor dobânzilor .
Depozitele la vedere fără dobândă nu oferă o dobândă depozitarului. Aceste depozite
sunt adesea oferite ca parte a pachetului de servicii oferit clienților de către bănci.
Aici,putem aduce câteva exemple de depozite la vedere fără dobândă ce include :
- contul curent este un tip de cont bancar care este utilizat pentru depozitarea și
retragerea numerarului,aceste conturi nu oferă nicio dobândă depozitarului.
- contul de economii este un tip de cont bancar care este utilizat pentru a economisi
bani,pot oferi o dobândă depozitarului, dar aceasta este, de obicei, foarte mică.
- contul de economii pentru copii este un tip de cont bancar care este conceput pentru a
ajuta copiii să economisească bani. Conturile de economii pentru copii pot oferi o
dobândă depozitarului, dar aceasta este, la fel foarte mică.
Principala diferență dintre depozitele la vedere cu dobândă și depozitele la vedere fără
dobândă este că depozitele la vedere cu dobândă oferă o dobândă depozitarului, în timp ce
depozitele la vedere fără dobândă nu oferă nicio dobândă depozitarului.
Calitatea acestor depozite este esențială pentru stabilitatea sistemului bancar, deoarece
acestea pot fi retrase de către deponenți în orice moment.
9
 Calitatea depozitelor bancare la vedere este influențată de o serie de factori, printre care:
- rata dobânzii: depozitele la vedere sunt, de obicei, remunerate cu o dobândă mai mică
decât depozitele la termen. Acest lucru se datorează faptului că băncile sunt mai
dispuse să ofere o dobândă mai mare pentru depozitele la termen, deoarece acestea
sunt disponibile pentru o perioadă mai lungă de timp.
- volatilitatea pieței: în perioadele de incertitudine economică, deponenții sunt mai
predispuși să retragă banii de la bănci, ceea ce poate duce la o scădere a calității
depozitelor la vedere.
- statutul economic al deponenților: depozitele bancare la vedere sunt de obicei
deținute de persoane fizice și agenți economici cu o nevoie imediată de lichidități.
Acest lucru poate duce la o scădere a calității depozitelor la vedere în perioadele de
criză economică, când persoanele fizice și agenții economici au nevoie de mai mulți
bani pentru a-și acoperi nevoile curente.
- politica monetară: Banca Națională poate influența depozitele la vedere prin
modificarea ratei dobânzii de politică monetară. O creștere a ratei dobânzii de politică
monetară poate duce la o creștere a depozitelor la vedere, deoarece deponenții sunt mai
dispuși să lase banii la bancă pentru a beneficia de o dobândă mai mare.
- factori psihologici: factorii psihologici, cum ar fi încrederea în sistemul bancar, pot
influența depozitele la vedere. În perioadele de criză economică sau de instabilitate
politică, deponenții pot fi mai predispuși să-și retragă banii de la bănci.
Factorii de influență pot avea un impact semnificativ asupra depozitelor la vedere. O
creștere a ratei dobânzii de politică monetară poate duce la o creștere a depozitelor la vedere,
deoarece deponenții sunt mai dispuși să lase banii la bancă pentru a beneficia de o dobândă mai
mare. În schimb, o scădere a ratei dobânzii de politică monetară poate duce la o scădere a
depozitelor la vedere, deoarece deponenții sunt mai dispuși să-și retragă banii pentru a-i investi
în alte instrumente financiare care oferă o dobândă mai mare.
În perioadele de incertitudine economică sau de instabilitate politică, deponenții pot fi
mai predispuși să-și retragă banii de la bănci, ceea ce poate duce la o scădere a depozitelor la
vedere. Acest lucru se datorează faptului că deponenții sunt preocupați de siguranța banilor lor și
doresc să aibă acces imediat la ei.Băncile trebuie să ia în considerare acești factori de influență
atunci când își gestionează depozitele la vedere.

1
 Există o serie de metode care pot fi utilizate pentru a evalua calitatea depozitelor bancare la
vedere. Printre acestea se numără:
- raportul dintre depozitele la vedere și totalul depozitelor: acest raport oferă o idee
generală despre ponderea depozitelor la vedere în portofoliul de depozite al unei
bănci. Un raport ridicat poate indica o calitate mai scăzută a depozitelor bancare.
- raportul dintre depozitele la vedere și fondurile proprii: acest raport oferă o idee
despre capacitatea unei bănci de a face față unei retrageri masive de depozite la
vedere. Un raport scăzut poate indica o stabilitate mai scăzută a băncii.
- raportul dintre depozitele la vedere și activele bancare: acest raport oferă o idee
despre cât de lichide sunt activele unei bănci. Un raport ridicat poate indica o
stabilitate mai scăzută a băncii.
Calitatea depozitelor bancare la vedere are o serie de implicații pentru bănci și pentru
sistemul bancar în ansamblu. În primul rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare poate duce
la o scădere a profitabilității băncilor. În al doilea rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare
poate crește riscul de criză bancară. În al treilea rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare
poate duce la o scădere a creditării economiei.
În baza informației date ,putem menționa că calitatea depozitelor bancare la vedere este un
factor important pentru stabilitatea sistemului bancar. Băncile ar trebui să ia măsuri pentru a-și
îmbunătăți calitatea depozitelor bancare la vedere, în special în perioadele de incertitudine

economică.
Gestionarea depozitelor bancare la vedere este o activitate complexă, care necesită o
atenție deosebită din partea băncilor.
Obiectivele gestionării depozitelor bancare la vedere sunt următoarele:
- asigurarea unei baze solide de lichidități pentru banca respectivă. Depozitele bancare
la vedere sunt considerate a fi cele mai lichide resurse ale băncilor, deoarece pot fi
transformate rapid în numerar.
- asigurarea unei profitabilități adecvate pentru banca respectivă. Băncile trebuie să
ofere o dobândă atractivă pentru depozitele la vedere, pentru a atrage și a menține
deponenții.
- reducerea riscurilor asociate depozitelor bancare la vedere. Băncile trebuie să ia
măsuri pentru a reduce riscul de pierdere a depozitelor la vedere, cum ar fi falimentul
deponenților sau criza financiară.
Băncile pot adopta o serie de strategii pentru a-și gestiona depozitele bancare la vedere.
Aceste strategii pot fi clasificate în două categorii principale cum ar fi strategia de captare a

1
depozitelor bancare care are ca obiectiv creșterea volumului de depozite bancare ale băncii.

1
 Aici ,putem menționa că băncile pot adopta această modalitate pentru a oferi unei
dobânzi mai atractive,poate fi și prin dezvoltarea de produse și servicii bancare inovatoare sau
prin extinderea rețelei de sucursale și agenții. Altă strategie de gestionarea a riscurilor asociate
depozitelor bancare la vedere ,aceasta are ca obiectiv reducerea riscurilor .Aici putem menționa
că băncile pot adopta aceasta strategie în urma unor limite privind depozitele individuale și prin
utilizarea de instrumente financiare derivate .
Băncile pot adopta o serie de măsuri specifice pentru a-și gestiona depozitele bancare la
vedere. Aceste măsuri pot include:
- oferirea de dobânzi atractive pentru depozitele la vedere. Băncile pot oferi o dobândă
atractivă pentru depozitele la vedere, pentru a atrage și a menține deponenții. Cu toate
acestea, băncile trebuie să fie atente să nu ofere o dobândă prea mare, care ar putea duce
la o scădere a profitabilității.
- diversificarea portofoliului de depozite. Băncile pot diversifica portofoliul de depozite,
pentru a reduce riscul de pierdere a depozitelor. Acest lucru poate fi realizat prin
atragerea de depozite de la o varietate de deponenți, cu diferite profiluri de risc.
- stabilirea unor limite privind depozitele individuale. Băncile pot stabili limite privind
depozitele individuale, pentru a reduce riscul de faliment al deponenților. Acest lucru
poate fi realizat prin stabilirea unei sume maxime care poate fi depusă de un singur
deponent.
- utilizarea de instrumente financiare derivate. Băncile pot utiliza instrumente
financiare derivate pentru a-și acoperi riscurile asociate depozitelor bancare la
vedere. Acest lucru poate fi realizat prin cumpărarea de contracte forward sau futures
pe depozite bancare la vedere.
Gestionarea depozitelor bancare la vedere este o activitate complexă, care necesită o atenție
deosebită din partea băncilor. Băncile trebuie să adopte strategii și măsuri eficiente pentru a-și
asigura o bază solidă de lichidități, pentru a obține o profitabilitate adecvată și pentru a reduce
riscurile asociate depozitelor bancare la vedere.

1
 1.4.Indicatorii de analiză a depozitelor bancare la vedere
Analiza ,caracterizarea și realizarea de concluzii asupra de depozite bancare la vedere
poate fi realizată cu ajutorul indicatorilor calitativi și cantitativi .
Indicatorii cantitativi sunt indicatorii de volum și dinamică .Indicatorii de dinamică sunt
:creștere absolută și creștere relativă.

Creștere absolută :

∆𝐃𝐯𝐭/𝟏 = 𝐃𝐯𝐭 − 𝐃𝐯𝟏 (1.1)

În care :
∆𝐷𝑣𝑡/1 – sporul absolut a depozitelor la vedere cu bază fixă,în lei
𝐷𝑣𝑡 – volumul depozitelor la vedere în perioada t ,lei
𝐷𝑣1 – depozitele la vedere în perioada de bază,lei
t – perioada de referință (t=2,3,...n)

Creștere relativă:

∆𝐃𝐯𝐭/𝐭−𝟏 = 𝐃𝐯𝐭 − 𝐃𝐯𝐭−𝟏 (1.2)

în care:
∆Dvt/t−1– sporul absolut a depozitelor la vedere cu bază în lanț, lei ;
Dvt−1– volumul depozitelor la vedere în perioada t-1.
Indicatori calitativi sunt indicatori de structură.Structura este ponderea fiecărui component
depozit în totalul lui .

𝐒𝐃𝐯 = 𝐀𝐢
∗ 𝟏𝟎𝟎% (1.3)
𝐃𝐯

𝐒𝐃𝐯 reprezintă structură depozitelor bancare la vedere,%.

Ai –alcătuitorul i al depozitul bancar la vedere,lei.
Dv – depozitul bancar la vedere,lei.
i –genul alcătuitorului.

1
 CAPITOLUL II.ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE LA VEDERE
ÎN CADRUL B.C MOLDINDCONBANK S.A

2.1. Politica depozitelor bancare la vedere în cadrul B.C MOLDINDCONBANK S.A

Realizarea politicii de depozit poate fi analizată din două puncte de vedere. În sens larg
este activitatea băncii legată de atragerea mijloacelor băneşti de la depunători şi alţi creditori, dar
şi determinarea resurselor proprii disponibile. În sens restrâns, aceasta este activitatea îndreptată
spre verificarea corespunderii cerinţelor de lichiditate a băncii pe calea căutării şi procurării
mijloacelor băneşti, cât şi apelarea la împrumuturi în caz de necesitate. Politica de depozit
trebuie să corespundă scopurilor sale strategice, de aceea la formarea ei este foarte importantă
alegerea unei direcţii generale. Banca poate să aleagă în calitate de potenţiali clienţi fie
persoanele fizice, fie firmele comerciale sau alte persoane juridice sau să se orienteze către o
clientelă mixtă. Dacă banca nu a reuşit să atragă un volum mare al depozitelor la vedere, ea poate
să modifice rata dobânzii la depozitele la termen. În lucrul cu persoanele fizice, la etapa iniţială,
mai întâi, trebuie elaborată strategia pătrunderii pe piaţă, apropierea de clienţi, apoi aplicată
strategia dezvoltării şi diversificării produselor. Întrucât clientul se manifestă sensibil faţă de
oportunităţile de câştig, băncilor le revine misiunea de a accentua avantajele depunerilor sub
formă de depozit pentru a preveni alegerea altor instrumente financiare de către clienţi. O
dezvoltare a băncilor este deseori condiţionată de luarea în consideraţie a factorilor esenţiali în
creşterea depozitelor, care se grupează astfel:5
- factori ce pot fi controlaţi – dobânzi atractive, serviciile oferite, promovarea
produselor;
- factori ce nu pot fi controlaţi – cei de natură economică, care determină imaginea
de încredere a populaţiei în sistemul bancar.

Politica de depozit a unei bănci comerciale se formează în dependenţă de:

- scopul atragerii depozitelor (pentru investiţii, creditare, menţinerea lichidităţii);
- subiecţii relaţiilor de depozit (persoane fizice şi juridice); - instrumente bancare utilizate;
- termenul de atragere a depozitelor (termen scurt, mediu şi lung);
- tipul valutei (monedă naţională sau valută străină).

5
Dănilă N., Berea O. Managementul bancar - fundamente şi orientări. Bucureşti: Economica, 2003. 355 p
[citat][online][02 mai,2023] Disponibil: http//managementbancar.

1
 BC “Moldindconbank” S.A este una din cele mai mari bănci din Republica Moldova cu
o infrasctructură bine dezvoltată și cu o reputație înaltă pe piața financiară internațională.La
moment banca prestează întreagă gamă de servicii bancare prin intermediul rețelei sale de
subdiviziuni pe tot teritoriul Molddovei .Banca deține relații de corespondență cu bănci de talie
mondială ,totodată colaborează cu instituții financiare internaționale ca Corporația Financiară
Internațională ,Banca Mondială și alte fonduri de dezvoltare internațiuonală ,care permit băncii
să retragă resurse financiare pe termen lung.
Așa cum în cadrul ,,Moldindconbank’’ S.A , oferă o varietate mare de depozite
clienților săi , dar în cadrul aceasteia o să analizăm evoluția depozitelor bancare la vedere .În
funcție de monedă ,depozitele bancare la vedere pot fi :în lei sau în valută străină :EURO sau
dolarul SUA.După crearea contractul de depozit la vedere numerarul se ține în cont timp de 5
zile ,de asemenea 7 % din dobândă oprește spectoratul fiscal .
Dacă ne referim la depozitul bancar la vedere ,regimul este flotant adică poată să scadă
,dar poate să se majoreze.De asemenea se adaugă numerar nelimitat și se retrage nelimitat
,respectiv și se completează nelimitat.Depozitul la vedere este cu capitalizare ,adică la finalul
perioadei de depozitare ,dobânda se adaugă automat la suma depozitară.
Principala caracteristică a al produsului de depozit la vedere care utilizează doar
persoanele fizice și acesta este depozitul de economii care este destinat evidenței operațiunilor de
înregistrare și retragere a dobânzii aferente depozitelor la termen, de înregistrare și retragere a
soldului depozitelor la termen expirate și altor depuneri și retrageri a mijloacelor bănești, cu sau
fără stabilirea sumei inițiale minime, cu sau fără dobândă. Contul poate fi deschis în MDL, dolari
SUA și/sau EUR. Depozitele se garantează în conformitate cu Legea nr. 160/22.06.2023 privind
garantarea depozitelor în bănci. Conturile de economii constituie o sinteză între un cont curent
(operaţiuni curente de plăţi şi încasări şi o rată a dobânzii mai mică) şi un depozit la termen
purtător al unei rate superioare de dobândă. Impunerea impozitului pe câştigul din dobânzi
diminua drastic randamentul unui depozit la termen, dar dobânzile din conturile curente nu erau
impozitate (în vechiul sistem, actualmente sunt impozitate).
Desigur rata dobânzii la contul de economii este sub rata dobânzii la depozitele la
termen de pe piaţă, dar spre deosebire de acestea din urmă, nu există sumă minimă substanţială
iar accesul la fonduri este permanent, fără vreo penalizare. Măsuri de implementare a politicii.

1
 B.C MOLDINDCONBANK S.A. implementează politica de depozite bancare la vedere
prin următoarele măsuri:

- promovarea produselor și serviciilor: banca promovează produsele și serviciile sale de

depozite bancare la vedere prin intermediul canalelor sale de marketing, inclusiv site-ul
web, rețeaua de sucursale și canalele de social media.
- oferirea de produse și servicii competitive: banca oferă o gamă largă de produse și
servicii de depozite bancare la vedere, cu o varietate de opțiuni, astfel încât clienții să
poată găsi un produs care să se potrivească cel mai bine nevoilor lor.
- Oferirea de servicii de calitate: banca oferă servicii de calitate clienților săi, astfel încât
aceștia să fie mulțumiți și să se întoarcă la bancă.

Politica de depozite bancare la vedere în cadrul B.C MOLDINDCONBANK S.A. este o

politică bine gândită care este orientată spre satisfacerea nevoilor clienților. Banca oferă o gamă
largă de produse și servicii competitive, care sunt susținute de servicii de calitate.

1
 2.2. Analiza depozitelor bancare la vedere în cadrul B.C MOLDINDCONBANK S.A

Analiza depozitelor bancare este o activitate importantă pentru băncă, deoarece ajută să
înțeleagă comportamentul clienților și să-și gestioneze riscurile.
În continuare vom analiza evoluția depozitelor bancare la vedere în cadrul
Moldindconbank pe perioada 2018-2022 în figura 2.1

12000000

10889874 11124047
10000000
9584138
8000000

7268481
6000000
6333133

4000000

2000000

0
Total depozite la vedere

20182019202020212022

Sursa :Elaborat de autor în baza datelor BNM .Depozite la vedere în cadrul Moldindconabank
.[online][25.05.2022]Disponibil:https://www.bnm.md/bdi/pages/reports/drsb/DRSB10.xhtml?id=0&lang
Figura 2.1.Evoluția volumului total de depozite bancare la vedere în milioane lei .

În urma datelor ,observăm că Moldindconbank a înregistrat în perioada 2018-2022 o

creștere de la 6 333133 în anul 2018 la 1 1124 047 în anul 2022.Majorarea depozitelor la vedere
înseamnă că oamenii au devenit mai interesați să economisească bani,de asemenea când
veniturile cresc.De asemenea un alt motiv poate fi promoțiile pentru depozitele la vedere,cum ar
fi dobânzi mai mari sau premii.Acesta este un indicator pozitiv pentru economia țării și a
băncii,ceea ce înseamnă că clienții au încredere.
În analiza depozitelor la vedere nu este suficentă doar cercterea evoluției în dinamică ,ci
și a structurii acestora și a modificărilor care au intervenit .Analiza depozitelor la vedere din
punct de vedere structural ,atât în dependență de perioada pentru care s-au constituit ,cât și în
depedență de categoria depunătorilor se realizează tabelele de mai jos .

1
 În continuarea vom analiza structura depozitelor la vedere în cadrul Moldindconbank din
punct de vedere al termenului pentru care s-au constituit pe perioada 2018-2022.
Tabelul 2.2

Analiza structurii depozitelor în dependență de monedă în care sunt acceptate în cadrul

BC,,Moldindconbank’’ SA
mln.lei
Tipuri 2018 2019 2020 2021 2022
de Suma Cota, Suma Cota, Suma Cota, Suma Cota, Suma Cota,
depozite mln.lei % mln.lei % mln.lei % mln.lei % mln.lei %
Depozite 1 924 22,13 2 152 22,43 2 927 25,84 3 179 25,26 3 266 23,29
la
vedere
fără
dobândă
Depozite 2 486 28,59 2 948 30,72 3 827 33,79 4 445 35,32 4 925 35,12
la
vedere
cu
dobândă
Total 8 694 100,0 9 594 100,0 11 324 100,0 12 584 100,0 14 023 100,0
depozite
Sursa : Elaborat de autor în baza raportului BNM ,,Structura depozitelor pe sistemul bancar
’’[online].[25.05.2023].Disponibil:https://www.bnm.md/ro/search?search_name=depozite%20la%2
0vedere

Pe întreaga perioada analizată în structura depozitelor bancare la vedere,ponderea

principală este deținută de depozitele cu dobândă.Acest fapt se evidențiază și în figura 2.2.unde
se prezintă structura depozitelor la vedere pentru anul 2022.

Depozite la vedere fără dobândă

40% Depozite la vedere cu dobândă

60%

Sursa :Elaborat de autor în baza datelor tabelului 2.2.

Figura 2.2 Structura depozitelor după termenul de constituire în anul 2022

1
 În anul 2018 structura depozitelor bancare la vedere este constituită din două elemente
componente :depozite la vedere fără dobândă care dețin: 22,13 % din totalul de depozite depozite
și respectiv depozite la vedere cu dobândă 28,59%.Ponderea cea mai mare care s-a înregistrat în
perioada analizată o dețin depozite la vedere cu dobândă și anume 35,32 % în anul 2021 față de
anul 2018 cu 28,59%. Cea mai mică cotă este deținută de depozitele la vedere fără dobândă cu
22,13 % în anul 2018 .
În anul 2022 au intervenit modificări în structura depozitelor în sensul diminuării
ponderii depozitelor la vedere fără dobândă cu 2,55 puncte procentuale ,constituind 23,29 % față
de anul 2021 ce constituie 25,26 % .Astfel depozite la vedere cu dobândă constituie 35,12 % sau
0,2 puncte procentuale mai puțin față de anul 2021 cu 35,32 %.
Din punct de vedere al categoriei deponenților ,structura depozitelor la vedere se redă în
figura 2.3.

41%

59%

persoane fizice persoane juridice

Sursa :Elaborat de autor în baza datelor BNM . [online][citat 25.05.2023].Disponibil:

https://www.bnm.md/bdi/pages/reports/drsb/DRSB10.xhtml?id=0&lang=r0
Figura 2.3.Structura depozitelor în dependență de categoria depunătorilor în
cadrul BC,,Moldindconbank’’ SA în anul 2022.
Se observă că în anul 2022 cea mai mare parte a depozitelor și anume 59 %,este
constituită din depozitele persoanelor fizice. Acest lucru se datorează faptului că persoanele
fizice câștigă venituri din salarii, pensii și alte surse, în timp ce persoanele juridice câștigă
venituri din vânzări și alte activități comerciale.

2
 ÎNCHEIERE
Depozitele la vedere au rămas una dintre cele mai populare opțiuni bancare pentru
păstrarea banilor pe termen scurt sau pentru fondurile de urgență. Totuși ,în funcție de contextul
economic și de politica fiecărei bănci,caracteristicile și beneficiile specifice ale depozitelor la
vedere pot varia.
În anumite regiuni ,dobânzile a depozitelor la vedere sunt în general scăzute, deoarece
sunt lichide și pot fi retrase în orice moment fără penalități ,ceea ce le face mai puțin profitabile
pentru bănci decât alte tipuri de depozite care necesită un sold minim sau un termen fix.Băncile
pot folosi depozitele vedere pentru a-și finanța operațiunile,cum ar fi acordarea de împurumuturi
,care pot genera randamente mai mari decât dobânda plătită pentru depozitele la vedere.
Calitatea depozitelor bancare la vedere are o serie de implicații pentru bănci și pentru
sistemul bancar în ansamblu. În primul rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare poate duce
la o scădere a profitabilității băncilor. În al doilea rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare
poate crește riscul de criză bancară. În al treilea rând, o calitate scăzută a depozitelor bancare
poate duce la o scădere a creditării economiei.
În urma datelor analizate ,putem spune că depozitele bancare la vedere au o influență
semnificativă asupra economiei, deoarece reprezintă o sursă de finanțare pentru bănci. Băncile
folosesc depozitele la vedere pentru a acorda împrumuturi clienților lor, care pot fi folosite
pentru a finanța activități economice, cum ar fi investiții, afaceri și consum.
Aceasta are influență pozitivă a depozitelor bancare la vedere asupra economiei:
- asigură lichiditatea sistemului bancar. Depozitele la vedere reprezintă o sursă de fonduri
imediat disponibile pentru bănci, ceea ce le permite să facă față cererilor de retragere a
depozitelor de către clienți.
- susțin creșterea economică. Băncile folosesc depozitele la vedere pentru a acorda
împrumuturi clienților lor, care pot fi folosite pentru a finanța activități economice, cum
ar fi investiții, afaceri și consum.
- reduce inflația. Băncile folosesc depozitele la vedere pentru a acorda împrumuturi cu
dobândă. Această dobândă poate fi folosită pentru a absorbi excesul de bani din
economie, ceea ce poate ajuta la reducerea inflației.
De asemenea are influență negativă a depozitelor bancare la vedere asupra economiei:
- pot duce la o creștere a creditului. Dacă băncile acordă prea multe împrumuturi, poate
duce la o creștere a riscului de credit și a falimentelor.

2
 - pot duce la o creștere a inflației. Dacă băncile acordă împrumuturi cu dobânzi prea mici,
poate duce la o creștere a cererii de bunuri și servicii, ceea ce poate duce la o creștere a
inflației.
În concluzie, depozitele bancare la vedere au o influență semnificativă asupra
economiei, atât pozitivă, cât și negativă. Este important ca băncile să gestioneze cu atenție
depozitele la vedere pentru a maximiza beneficiile și pentru a minimiza riscurile

2
 BIBLIOGRAFIE

ACTE NORMATIVE
1. Legea cu privire la instituțiile financiare nr.550 din 21.07.1995.Monitorul Oficial al
Republicii Moldova .2011 nr.78-81

MANUALE, MONOGRAFII, LUCRĂRI DIDACTICE, BROŞURI

1. DOBROTĂ,NITA.Dicționar de economie.București :Editura Economica ,1999

.ISBN973-582-655-0
2. DARDAC N.,BARBUT.Moneda,bănci și politici monetare .București:Didactică și
Pedagogică,2005,p.98 .ISBN:9733-01-998-4

RESURSE ELECTRONICE
1. Dănilă N., Berea O. Managementul bancar - fundamente şi orientări. Bucureşti:
Economica, 2003. 355 p [citat][online][02 mai,2023] Disponibil:
http//managementbancar.
2. Evoluția depozitelor bancare la vedere,în baza datelor de pe site-ul BNM. disponibil pe
https://www.bnm.md/bdi/pages/reports/drsb/DRSB10.xhtml [online].[citata la 25.04.2023]
3. Oferta de către Moldindconbank BC în vederea depozitului bancar la vedere pentru
persoana fizică. .[online].[ citat 25.04.2023].Disponibil : https://www.micb.md/depozite-
persoane-fizice/info/.
4. Condițiile de acceptare depozitelor bancare la vedere pentru persoanele juridice.
.[online].[ citat 25.04.2023].Disponibil : https://www.micb.md/informatia-produse-bancare/
5. Ratele anuale de dobândă acordate de Bancă la depozitele bancare la vedere în lei moldovenești
și în valută străina pentru persoanele fizice și juridice.[online].[ citat 25.04.2023].Disponibil:
https://www.micb.md/img/regul/Raport_audit_MICB_2022_ro.pdf