1.

AHORRO HIPOTECARIO
Es el medio de calificación por el cual, demostrando que puedes pagar tus cuotas, accedes
a la aprobación de tu Crédito Hipotecario, sin importar el monto de ingresos que
sustentes.
a) Características
 La Cuenta Ahorro Hipotecario está dirigido a personas dependientes o
independientes que realizan una actividad económica dentro del país y que no
tiene cómo sustentar todos sus ingresos con documentos.
 El importe del depósito mensual estará en función al importe de la cuota del
Crédito Hipotecario a otorgarse y será determinado por Scotiabank.
 En caso no realices algún depósito mensual o canceles tu Cuenta Ahorro
Hipotecario, pierdes tu récord de capacidad de ahorro mensual.
 Abono de interés en la cuenta al cierre del último día de cada mes.
 Para demostrar tu capacidad de ahorro mensual y acceder a un Crédito
Hipotecario, debes depositar un importe mensual en tu cuenta Ahorro
Hipotecario de manera consecutiva y sin interrupciones.
 El plazo necesario de depósitos mensuales dependerá del importe a financiar a
través del Crédito Hipotecario. Previa calificación.
 Moneda: Soles y dólares.
 No permite retiros ni transferencias a otras cuentas.
b) Beneficios
 Sin costo de mantenimiento y sin monto mínimo de apertura.
 Realiza depósitos en ventanilla sin costo.
 Realiza hasta un retiro en ventanilla sin costo.
 Inscríbete a nuestro Plan Ahorro Hipotecario y sustenta tus ingresos adicionales
para ser evaluado a un préstamo hipotecario, acordando un monto de ahorro
mensual y el número de meses del plan. Este monto de ahorro mensual será
igual o mayor a la cuota de tu futuro préstamo hipotecario.
c) Requisitos
 DNI vigente o carnet de extranjería.
 Para extranjeros sin carnet de extranjería: Pasaporte con sello o carta emitida
por Migraciones y recibo de servicios (agua o luz).
d) Preguntas Frecuentes
 ¿Qué es la Cuenta de Ahorro Hipotecario?
 Es una cuenta que te ayuda a cumplir el sueño de la vivienda propia, a través de
un Crédito Hipotecario con Scotiabank.
 ¿Qué es el Plan de Ahorro Hipotecario?
Es un plan de ahorros creado para ayudarte a tener la casa propia. Tú mismo
pactarás el importe mínimo de ahorro y el número de meses que durará.
 ¿Cómo funciona el Plan Ahorro Hipotecario?
Para afiliarte, debes presentar los documentos de sustento de ingresos y
depositar de manera mensual las cuotas acordadas hasta el desembolso de
tu crédito hipotecario.
 ¿Qué sucede si no deposito la cuota pactada para un mes?
El plazo de ahorro empezará de nuevo cuando se reciba la cuota pactada y
debes volver a ahorrar los meses indicados en tu inscripción al Plan Ahorro.
 ¿Puedo realizar varios abonos mensuales que sumen el importe acordado en el
Plan Ahorro Hipotecario?
No, debes depositar el importe acordado en un solo abono.
 ¿La Cuenta de Ahorro Hipotecario me garantiza el otorgamiento del préstamo
hipotecario?
El ahorro mensual no garantiza la aprobación del préstamo hipotecario, porque
se encuentra sujeta a evaluación crediticia. Para ello, debes presentar
documentos de sustento de ingresos de acuerdo con el tipo de ingreso que
generes. Esto aplica para clientes con ingresos de 4ta y 5ta categoría, clientes
independientes con ingresos de RUS y clientes que reciben remesas del exterior.
Si dejas de ahorrar, no mantienes el saldo ahorrado o si el monto ahorrado es
menor al pactado, el Plan Ahorro empezará de nuevo y tendrás que volver a
ahorrar los meses indicados en la inscripción. El monto máximo del Crédito
Hipotecario aprobado con el Plan Ahorro Hipotecario es de S/ 395,000 o su
equivalente en dólares.
 ¿Me cobran comisión por mantenimiento de cuenta?
No cobramos comisión, independientemente del saldo de tu cuenta.
 ¿Hay un monto mínimo para abrir esta cuenta?
No, puedes abrirla con el monto que desees.
 ¿En qué moneda puedo abrir una Cuenta Ahorro Hipotecario?
Puedes abrirla en soles o en dólares.
 ¿Dónde puedo abrir una Cuenta Ahorro Hipotecario?
 En cualquier agencia de la red Scotiabank Perú.
 ¿Cuántas transacciones libres en ventanilla me da la Cuenta de Ahorro
Hipotecario?
Tienes depósitos ilimitados y un retiro en ventanilla sin costo al mes.
 ¿Puedo realizar depósitos o retiros interplaza sin costo con la Cuenta Ahorro
Hipotecario?
Si, todas tus operaciones interplaza no tienen costo.
 ¿Qué es la comisión interplaza?
Es el cobro de la comisión por realizar operaciones en localidades diferentes a
aquella donde abriste tu cuenta.
 ¿Puedo realizar retiros de la red de Cajeros Scotiabank?
Si, hasta 4 retiros libres en cajeros automáticos de la red Scotiabank.
 ¿Qué día me abonarán los intereses ganados en la cuenta?
Los intereses se calculan diariamente según el saldo que mantiene la cuenta y
son abonados a fin de mes.
 ¿Qué es la TREA?
Es la Tasa de Rendimiento Efectivo Anual, que te permite conocer cuánto
ganarás efectivamente por el dinero que deposites, incluyendo los intereses que
recibirás y los costos fijos de tu cuenta.
 ¿Qué es el saldo promedio mensual?
Es el monto promedio que hay en tu cuenta en el lapso de un mes o 30 días.
Sirve para calcular la TEA (Tasa Efectiva Anual) y los costos de mantenimiento,
pues dependen del saldo promedio en la cuenta mensual.
 ¿Qué es el saldo mínimo de equilibrio para obtener rendimiento?
Es el saldo que se debe mantener en una cuenta de ahorros, sin que se realice
transacción alguna, generando los intereses suficientes en un mes (de 30 días),
para cubrir las comisiones y los gastos asociados al mantenimiento de la cuenta
de ahorros. Al mantener este saldo, al final del mes no se perderá capital ni se
ganará rendimiento.
e) Ventajas

 Ofrece la posibilidad a las personas de comprar una vivienda pagando cuotas

mensuales a largo plazo, en lugar de tener que disponer de todo el dinero para
comprar la propiedad al contado.
  Independientemente del banco que cotices para postular al crédito, debes saber
que la fecha tope de plazo que ofrecen las instituciones financieras en Perú es
de 30 años, siendo 5 años el tiempo mínimo para pactar este tipo de préstamos.
Intereses bajos
 Facilidades en el proceso del crédito hipotecario. Gracias a la tecnología,
actualmente se ha simplificado el proceso de contratar un crédito hipotecario.
Por ejemplo, ya no tienes que ir a todos los bancos para saber cuáles son las
condiciones que ofrecen en sus créditos hipotecarios, puedes verificarlo en el
portal de las entidades autorizadas, es decir los bancos.
 Plus extra ya que el cliente podrá habitar la casa mientras la está pagando, lo
que le permite tener una vivienda estable
f) Desventajas

 Es una deuda de cuidadosa y de importante consideración ya que tomará entre

20 y 30 años pagarla, y el incumplimiento prolongado en cualquier etapa del
plazo puede significar la pérdida de la vivienda.
 En cuanto a las letras pequeñas, aunque parezca algo obvio son muchas las
personas que caen en el error de no leer todo el contrato por ser demasiado
extenso, y luego deben enfrentarse a costos ocultos establecidos en algunas
cláusulas, lo cual podría desequilibrar su presupuesto y correr el riesgo de
incumplir los pagos.
 Debe considerar que el pago de la mensualidad no es el único que tendrá,
también deberá contratar de manera obligatoria seguros como el de
desgravamen y de incendio.
 Es importante no escoger un plazo demasiado extendido, incluso si eso implica
pagar una cuota más alta; ya que una mensualidad pequeña implica que
terminará pagando más.
 Sobre las entidades que pueden penalizar por pagos adelantados, esto depende
del tipo de crédito hipotecario que solicite, sin embargo, sí existen préstamos
que penalizan por pagar anticipadamente, forzándote a pagar una multa por no
respetar las condiciones establecidas en el contrato.
2. CBME
El Certificado Bancario de es un título valor en moneda nacional o extranjera que es
emitido al portador o nominativo por las empresas bancarias, en respaldo de la entrega
de dinero en moneda extranjera, que garantiza una adecuada rentabilidad e inmediata
liquidez. Respecto al tiempo se puede elegir el plazo que mejor nos venga: desde 30 hasta
360 días.
a) Características
 Puedes emitir un Certificado de Depósito Bancario a plazo fijo y ganar intereses.
 Este título valor al portador es negociable en el país como en el extranjero. Sólo se
ofrecen en moneda extranjera (US$)
b) Beneficios
 Pueden ser utilizados como medio de pago ya que son emitidos al portador.
 Ofrecen una excelente combinación de tasas y plazos a elección del cliente.
 Puedes disponer de tus intereses ganados de manera mensual o al final del plazo
elegido.
c) Requisitos
 Contrato de Servicios Bancarios.
 Documento de identidad.
 Firmar documento para apertura de CBME
d) Desventajas
 Poseen un monto mínimo de apertura. Éste puede variar dependiendo de la
entidad financiera, generalmente las entidades financieras piden un mínimo de
S/1,000 en caso sea una cuenta en moneda nacional o un mínimo de $1,000 en
caso sea una cuenta en dólares.
 Poseen una fecha de vencimiento. Al momento de solicitarlo, es importante que
se establezca el día del pago del importe. En la mayoría de casos, la fecha de
vencimiento del certificado bancario no puede exceder el año, por lo que el
certificado bancario es entregado con dicha fecha. Los plazos fijados suelen ser
30, 60, 90, 180 o 360 días, pero estos plazos siempre pueden ser negociados con
las entidades financieras. Cabe aclarar que, en muchos casos, es posible una
renovación, siempre y cuando el titular y la entidad estén de acuerdo.
 Si el certificado bancario es emitido en una moneda extranjera, el monto debe
ser superior o igual al equivalente de mil dólares estadounidenses. Esto está
establecido en la Ley de Títulos y Valores. El tipo de cambio dependerá tanto de
la empresa bancaria o financiera emisora, por lo que es recomendable que, antes
de abrir una cuenta en una moneda extranjera, se pregunte por el tipo de
cambio.
3. LEASING
En el leasing o arrendamiento financiero, el arrendador cede el uso y disfrute de un bien,
mueble o inmueble, al cliente o arrendatario, mediante el pago de unas cuotas periódicas
que incluyen el coste de esa cesión más los intereses y gastos de financiación.
a) Características
 Financia bienes de capital para personas jurídicas o naturales y para
profesionales independientes con rentas de tercera categoría.
 Se trata de un contrato crediticio a partir de la adquisición de un bien (tangible e
identificable) por parte del banco (a solicitud y con la conformidad del cliente)
para otorgárselo en arrendamiento financiero a un plazo acordado. En este
plazo, el cliente (arrendatario) tendrá el derecho de uso sobre el bien siempre
que cumpla con el pago de las cuotas y otras condiciones especificadas en el
contrato. Cumplido el plazo del contrato, y al haber pagado todas las cuotas
pactadas, el cliente podrá ejercer la opción de compra previamente acordada.
 La reglamentación y el trato contable de las operaciones de arrendamiento
financiero se sujetan a las disposiciones del Decreto Legislativo 299, del 26 de
julio de 1984, el Decreto Supremo 559-84-EFC, del 30 de diciembre de 1984, la
Ley 27394, del 30 de diciembre de 2000, y el Decreto Legislativo 915, del 12 de
abril de 2001.
b) Ventajas
 Acceso a financiamiento estructural para empresas en expansión y con visión de
futuro.
 Depreciación acelerada de los bienes en Arrendamiento Financiero en el plazo
de la operación y, de acuerdo a ley, que deviene en un mayor escudo fiscal.
 Flexibilidad en las cuotas de acuerdo con la generación del cliente.
 Tasas competitivas.
c) Desventajas
 Únicamente puedes ser el propietario del bien hasta el final del contrato.
 No puedes entregar o devolver el bien sino hasta que termine el contrato.
 Hay cláusulas penales si incumples con tus obligaciones contractuales.
 Tiene mayor costo financiero comparado con otras opciones de financiación.
 Es un compromiso irrompible por cualquiera de las partes.
 No se obtienen los beneficios y poderes que brinda la propiedad de un bien.
 Teniendo esto en cuenta, el leasing o arrendamiento financiero es una buena
alternativa para empresas que no tienen una gran capacidad económica y quieren
crecer y mejorar.

d) Requisitos para la evaluación

 Carta solicitud.
 Proforma del bien solicitado con sello y Visto Bueno de la empresa.
e) Documentos legales de la empresa
 Testimonio de Constitución de la Empresa.
 Poderes de los representantes para firmar contratos de Arrendamiento
Financiero.
 Último Aumento de Capital y/o Modificación de Estatutos (adecuación a la
nueva ley general de sociedades).
 Copia del RUC.
f) Documentos Financieros
 Estados Financieros de los dos últimos años + Estados Financieros de situación
con una antigüedad no mayor a 90 días (firmado por Gerente General y
Contador)
 Flujo de caja proyectado por el plazo del contrato.
 Copia de las declaraciones de los pagos del IGV de los 3 últimos meses y del
Impuesto a la Renta de los dos últimos años.

4. LEASING BACK

Es un producto interesante cuando una empresa dispone de elementos patrimoniales,

pero no de tesorería. La venta del bien permite al vendedor obtener la liquidez que
necesita y a la vez se asegura el uso del elemento patrimonial y la recuperación del mismo
si se trata de un arrendamiento financiero.

a) Características
 Es forma de obtención de liquidez: a cambio de la cesión del bien, el propietario
obtiene el dinero en efectivo correspondiente al valor del elemento que ha
cedido.
 Incluye la opción de recuperación del bien: al finalizar el contrato de
arrendamiento y, siempre y cuando haya sido pagada la totalidad del importe
acordado, el propietario puede optar por adquirir nuevamente la propiedad del
 objeto que ha cedido, a cambio de abonar la diferencia entre el importe pagado y
el valor del bien.
 La titularidad del bien pasa a la sociedad de leasing: quien entrega el dinero en
efectivo a la otra parte y pasa a adquirir la titularidad del bien en cuestión. Si el
propietario que lo cedió ejercitara la opción de compra final entonces
recuperaría la titularidad perdida.
 La empresa mantiene el derecho de usufructo: la clave de la fórmula del lease
back es que el propietario que cede el bien conserva el derecho de hacer uso de
éste. La sociedad de leasing solamente recibe las mensualidades
correspondientes al arriendo, pero no puede utilizar el bien en ningún momento.
 No implica merma en el patrimonio empresarial: al no existir dudas razonables
de que se ejercitará la opción de compra el bien seguirá formando parte de la
contabilidad de la empresa como una partida más del activo.
 Doble naturaleza a la hora de aplicar el IVA: el lease back tributa en IVA como
una entrega de bienes por la venta del activo, mientras que el contrato de
arrendamiento financiero es considerado como una prestación de servicios.
b) Ventajas
 Permite la liberación de activos fijos para obtener liquidez inmediata.
 Es una herramienta útil para de cubrir las necesidades de tesorería a corto plazo.
 No requiere de mucha burocracia.
 Se puede readquirir el bien al final del contrato.
 Maximización del valor del activo por parte del propietario que cede su bien.
 Ahorro financiero en comparación con una venta al uso.
 Mayor flexibilidad que un crédito, ya que se puede financiar la totalidad de la
inversión.
 Tiene las mismas ventajas fiscales que el leasing.
c) Desventajas
 No cualquier bien puede ser objeto de una operación de este tipo: su antigüedad,
estado de conservación, su valor; en definitiva, es lo que va a determinar el que
una entidad financiera acceda a celebrar un contrato de esta naturaleza.
 El bien utilizado en el lease back no puede ofrecerse como garantía de otra
operación financiera (un préstamo, por ejemplo) porque no es propiedad de la
empresa.
  Aunque la utilización del elemento sea en concepto de arrendataria, la empresa
está obligada a asumir no sólo los gastos de mantenimiento y conservación sino
también los ocasionados por averías, aunque sean extraordinarias, incluso si
ocasionan la pérdida del bien.
d) Ejemplo
El día 20 de noviembre de 2018, la empresa Carnevale S.A. entrega en calidad de
lease back una máquina envasadora que tiene a su nombre a una sociedad de leasing.
Cuando la adquirió, en el año 2010, pagó 120.000 euros por ella, pero las
amortizaciones anuales han hecho que su valor actual sea de 90.000 euros. Por lo
tanto, esta última suma es la que recibe en efectivo.
A su vez, firma un contrato de arrendamiento financiero mediante el cual pagará
1.200 euros mensuales durante veinticuatro meses a la sociedad de leasing. Se
acordará el precio de compra final y a éste se le descontarán 28.800 euros, los cuales
ya habrán sido abonados en alquiler.
Esa diferencia será el importe a abonar en concepto de opción de compra y que
permitirá a la empresa recuperar la propiedad de la máquina.

5. CRÉDITO VEHICULAR (CARACTERÍSTICAS, DESVENTAJAS Y TASAS DE INTERÉS)

Es la cantidad de dinero que una persona pide prestada para financiar la compra de un
auto. En la actualidad, muchos compradores suelen recurrir a este método de
financiamiento cuando no disponen de presupuesto para costear un vehículo, pero
necesitan adquirirlo lo más pronto posible.
a) Tasa de Interés

b) Requisitos
 Ingreso mínimo neto individual de S/ 1,600.
 Ingreso mínimo mancomunado de S/ 2,200 para clientes de quinta categoría con
ingresos menores a S/ 1,600.
 Se financiarán motos y vehículos nuevos de marcas tradicionales. También
vehículos de marcas chinas a un plazo de 48 meses y cuota inicial mínima del
20%, en concesionarios admitidos.
 Documentación necesaria según tus ingresos:
c) Características
 Cuota inicial mínima del 20% del valor del vehículo, todo dependerá de tu
historial crediticio.
 Si tienes más productos en el banco, podrás obtener una menor tasa y
beneficios exclusivos como seguro gratis.
 Incluye el seguro vehicular en la mayoría de casos.
 La cuota inicial puede ser conversada según los requisitos del banco.
 Las cuotas pueden manejarse desde 12 meses hasta 3 años.
d) Ventajas
 No necesitas tener el dinero completo para poder obtener el coche que deseas.
 Este tipo de crédito es especializado, por lo tanto, brinda tasas acordes a tu
situación financiera.
 El proceso de solicitud es sencillo y en pocos días podrás llevarte el coche.
 Te permite tener activo tu historial crediticio.
 Obtener promociones exclusivas por el crédito automotriz ventajas
e) Desventajas
 Asumirás una deuda por un periodo de tiempo.
 Indefectiblemente tendrás que cumplir con cuotas fijas impuestas por el banco.
 Tendrás que pagar intereses por el préstamo solicitado.
 No puedes atrasar los pagos porque tendrás que asumir pagos moratorios.