PROYECTO DE INVERSION

ACTIVIDAD TERCERA ENTREGA

TUTOR(A):
CLIDEN AMANDA PEREIRA BOLAÑOS
NRC: 45-1328

PRESENTADO POR:

Deisy Alexandra Zuñiga Gonzalez I.D. 434693

Julian Camilo Loaiza Espiti I.D. 528810

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

FACULTAD DE NEGOCIOS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTA
AGOSTO 20 DE 2022
 INFORMACIÓN INICIAL

APORTES SOCIOS $ 20,500,000

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 3,093,000
PRESTAMO BANCARIO $ 50,000,000
GASTOS DE CREACION $ 7,264,760
COSTO (NOMINA PRIMER MES) $ 7,134,000

GASTOS $ 53,008,240
PRESUPUESTO $ 70,500,000

SALDO EN CAJA $ 17,491,760 Lo que queda en caja según la sum

de aporte de socios y prestamo menos lo

Muebles y enseres Z&L TECNOCOLSULTORES

Cantidad Concepto Valor Unitario
Escritorios 5 $ 449,000
Modulares 6 $ 25,000
Sillas 8 $ 65,000
Mesa de reuniones 1 $ 1,200,000
Archivadores 2 $ 259,000
TOTAL 22 $ 1,998,000

Equipo de computo
Cantidad Concepto Valor Unitario
Computadores 3 $ 1,399,000
Celulares 3 $ 950,000
Impresoras 1 $ 1,200,000
TOTAL 7 $ 3,549,000
 SERVICIOS BASICOS MENSUALES VALOR $
Arriendo Oficina $ 1,800,000
Telefonia e internet $ 100,000
Telefonia Celular $ 135,000
Servicios Varios $ 480,000
Energía $ 200,000
Agua $ 150,000
Suministros $ 78,000
Publicidad $ 150,000
TOTAL GASTOS $ 3,093,000

Lo que queda en caja según la suma

de aporte de socios y prestamo menos los gastos
Inversión inicial
Descripción Inversión
Constitucion de la empresa $ 631,000
Licencia de Software $ 4,500,000
ORES Registro contrato de arrendamiento $ 4,760
Inversion Ruc $ 2,129,000
$ 2,245,000 Permiso cuerpo de bomberos (anual) $ 55,300
$ 150,000 TOTAL $ 7,320,060
$ 520,000
$ 1,200,000
$ 518,000
$ 4,633,000

Inversion
$ 4,197,000
$ 2,850,000
$ 1,200,000
$ 8,247,000
 CAPITAL DE TRABAJO
PRESUPUESTO CAPITAL DE TRABAJO

Cuentas por cobrar 2022 2023

Rotacion Cartera Cliente DIAS PAGO CONTADO 0
Provision Cuentas por Cobrar % 0.00% 0.00%
Provision periodo $ $ - $ -

Anticipos y otras Cuentas Por Cobrar $ $ 38,647,625.41 $ 43,818,640.59

Cuentas por Pagar Proveedores dias PAGO CONTADO 0

Impuesto Renta 0% 35%

ESTRUCTURA PATRIMONIAL

Estructura de capital 2022 2023

Capital social $ $ 20,500,000 $ 20,500,000
Utilidades repartidas $ $ - $ 820,000
Dividendos % 0% 4%
BAJO
RABAJO

2024 2025 2026

0 0 0
0.00% 0.00% 0.00%
$ - $ - $ -

$ 49,700,197.62 $ 56,371,206.65 $ 63,937,631.86

0 0 0

35% 35% 35%

NIAL

2024 2025 2026

$ 20,500,000 $ 20,500,000 $ 20,500,000
$ 1,025,000 $ 1,230,000 $ 1,435,000
5% 6% 7%
 GASTOS INICIALES
CONCEPTO VALOR UNICA VEZ
Derechos inscipcion matricula mercantil (RUES) $ 38,000
Formulación para registro mercantil (RUES) $ 6,500
Derechos de inscripción camara de comercio $ 154,000
Impuesto de registro $ 450,000
TOTAL $ 648,500
GASTOS FIJOS
GASTOS FIJOS
CONCEPTO MONTO MENSUAL
2022
Arriendo de oficina (FIJO) $ 1,000,000
Servicios Profesionales (CONTADOR) $ 1,000,000
Suministros (agua, luz, telefonia e internet) (FIJO) $ 555,000
Sueldos y Salarios (FIJO) $ 7,134,000
Provisiones (FIJO) $ 4,247,394
Publicidad (FIJO) $ 100,000
Licencia de Software (FIJO) $ 375,000
TOTAL GASTOS $ 14,411,394

GASTO
CONCEPTO MONTO MENSUAL
2022
Renovación matricula mercantil $ -
Gastos legales $ -
Gastos de transporte ( Empleados) $ 1,140,000
Servicios subcontratados (Aseo) $ 250,000
TOTAL GASTOS VARIABLES $ 1,390,000

MONTO MENSUAL

TOTAL GASTOS $ 15,801,394

 TOTAL AÑO
2022
$ 12,000,000
$ 12,000,000
$ 6,660,000
$ 85,608,000
$ 50,968,733
$ 1,200,000
$ 4,500,000
$ 172,936,733 $
2023 2024
PROYECTADOS PROYECTADOS
$ 12,439,200 $ 12,894,475
$ 12,439,200 $ 12,894,475
$ 6,903,756 $ 7,156,433
$ 88,741,253 $ 91,989,183
$ 52,834,188 $ 54,767,920
$ 1,243,920 $ 1,289,447
$ 4,664,700 $ 4,835,428
179,266,217 $ 185,827,361 $
2025
PROYECTADOS
$ 13,366,412
$ 13,366,412
$ 7,418,359
$ 95,355,987
$ 56,772,426
$ 1,336,641
$ 5,012,405
192,628,642

GASTOS VARIABLE
TOTAL AÑO 2023 2024 2025
2022 PROYECTADOS PROYECTADOS PROYECTADOS
$ - $ - $ - $ -
$ 648,500 $ 672,235 $ 696,839 $ 722,343
$ 13,680,000 $ 14,180,688 $ 14,699,701 $ 15,237,710
$ 3,000,000 $ 3,109,800 $ 3,223,619 $ 3,341,603
$ 17,328,500 $ 17,962,723 $ 18,620,159 $ 19,301,657

TOTAL AÑO

$ 190,265,233

$ 57,079,570
 2026
PROYECTADOS
$ 13,855,623
$ 13,855,623
$ 7,689,871
$ 98,846,016
$ 58,850,296
$ 1,385,562
$ 5,195,858.70
$ 199,678,850

2026
PROYECTADOS
$ -
$ 748,781
$ 15,795,410
$ 3,463,906
$ 20,008,097
 PAQUETES DE SERVICIOS 1

GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y TECNOLOGIA: VALOR HORA

1. Por medio electrónico y por medio de la inversión inicial en

publicidad y mercadeo se pretenden abordar potenciales clientes y
determinar sus necesidades y rezagos en innovación y tecnología.
2. Caso de estudio de la empresa a Intervenir, análisis sectorial,
análisis de la situación de la organización

3. Identificar los puntos a corregir o a potencializar para transformar

en aspectos claves de competitividad en el sector

4. Determinar de los proveedores de Investigación y Conocimiento, y

así Gestionar la incorporación del mismo en la organización para
determinar procesos y definir métodos a seguir para la consecución
del proyecto.

5. Presentar un modelo a desarrollar, potencializando las principales

capacidades organizacionales. Gestionar el buen desarrollo del mismo
al interno de la organización.

VALOR HORA $122,691

TOTAL

PAQUETES DE SERVICIOS 2

ASESORAMIENTO EN REDES DE CONTACTOS VALOR HORA

1.Desde la publicidad y estudios de mercado, se realiza una

convocatoria por medios sociales y laborales (LinkedIn), con el fin de
establecer las principales iniciativas al desarrollo empresarial. Se toma
la Red de contactos junto con nuestras bases de datos para con las
necesidades del cliente, establecer las más apropiadas.
2. Se genera un sistema de contactos entre las áreas de la
organización en un ámbito Nacional e Internacional.

3. Construcción de una cartera de Clientes o Proveedores

4. Gestionar la cartera por medio de un aprovisionamiento de Call

Center y el montaje del mismo en las organizaciones que así lo
requieran

5. Apoyo desde el sistema a Nuestros Servicios a ofrecer en las

empresas. Gestión de Contactos y Seguimiento Periódico a los
mismos.

VALOR HORA $ 122,691

TOTAL

PAQUETES DE SERVICIOS 3

CAPACITACIONES Y GESTÓN DEL CONOCIMIENTO VALOR HORA

1. Desde la publicidad y estudios de mercado, se realiza una

convocatoria por medios sociales y laborales (LinkedIn), con el fin de
establecer las principales iniciativas al desarrollo empresarial. Se toma
la Red de contactos junto con nuestras bases de datos para con las
necesidades del cliente, establecer las más apropiadas.

2.Se genera un sistema de contactos entre las áreas de la

organización en un ámbito Nacional e Internacional.
3. Construcción de una cartera de Clientes o Proveedores

4. Gestionar la cartera por medio de un aprovisionamiento de Call

Center y el montaje del mismo en las organizaciones que así lo
requieran

5. Apoyo desde el sistema a Nuestros Servicios a ofrecer en las

empresas. Gestión de Contactos y Seguimiento Periódico a los
mismos, manteniendo así el Net Works elaborado para nuestros
clientes.

VALOR HORA $ 122,691

TOTAL
 HORAS TRABAJADAS
horas semanales horas mensuales
48 240

HORAS PRODUCTIVAS
PROCENTAJE
70% horas productivas
30% horas de gestión

PROYECCIÓN DE

PAQUETES DE SERVICIOS
PRECIO PEQUEÑA EMPRESA
GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y TECNOLOGIA: $ 4,294,181
ASESORAMIENTO EN REDES DE CONTACTOS $ 3,067,272
CAPACITACIONES Y GESTÓN DEL CONOCIMIENTO $ 3,067,272
TOTAL AUDITORIAS MENSUALES

PROYECCIÓN DE

PAQUETES DE SERVICIOS PRECIO MEDIANA EMPRESA

GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y TECNOLOGIA: $ 6,993,380

ASESORAMIENTO EN REDES DE CONTACTOS $ 4,048,799
CAPACITACIONES Y GESTÓN DEL CONOCIMIENTO $ 4,294,181
TOTAL AUDITORIAS MENSUALES

INDICES IPC X AÑO

2017
2018
2019
2020
2021

2022
PIB 6.50%
IPC 5.62%
TASA DE CAMBIO $ 3.981,16
DEVALUACION 4.33%
INFLACION 4.60%
 PEQUEÑA EMPRESA 11 - 50 MEDIANA EMPRESA 51-200
COLABORADORES COLABORADORES

N° DE HORAS N° DE HORAS

7 10

8 15

5 12

7 11

8 9

35 57

$ 4,294,181 $ 6,993,380

PEQUEÑA EMPRESA 11 - 50 MEDIANA EMPRESA 51-200

COLABORADORES COLABORADORES

N° DE HORAS N° DE HORAS

12 12
 7 12

2 3

3 3

1 3

25 33

$ 3,067,272 $ 4,048,799

PEQUEÑA EMPRESA 11 - 50 MEDIANA EMPRESA 51-200

COLABORADORES COLABORADORES

N° DE HORAS N° DE HORAS

12 15

5 7

3 4

2 4

3 5

25 35

$ 3,067,272 $ 4,294,181
 UTILIDAD ESPERADA INGRESOS ESPERADOS
horas anuales $ 57,079,570 $ 247,344,803
2880 COSTO VALOR HORA $ 122,691

TOTAL PRODUTIVIDAD
2016
864

PROYECCIÓN DE VENTA DE SERVICIOS

TOTAL 2022 TOTAL 2023 TOTAL 2024
CANTIDAD
PROYECCION PROYECCION PROYECCION
20 $ 85,883,612 $ 89,026,952.23 $ 92,285,338.68
15 $ 46,009,078 $ 47,693,010.12 $ 49,438,574.29
8 $ 24,538,175 $ 25,436,272.07 $ 26,367,239.62
$ 156,430,865 $ 162,156,234 $ 168,091,153

PROYECCIÓN DE VENTA DE SERVICIOS

TOTAL 2022 TOTAL 2023 TOTAL 2024
CANTIDAD
PROYECCION PROYECCION PROYECCION
26 $ 181,827,876 $ 188,482,776.00 $ 195,381,245.60
17 $ 68,829,580 $ 71,348,743.14 $ 73,960,107.14
15 $ 64,412,709 $ 66,770,214.17 $ 69,214,004.01
$ 315,070,165 $ 326,601,733 $ 338,555,357

% PROMEDIO IPC
4.09%
3.18%
3.80% 3.66%
1.61%
5.62%

2023 2024 2025 2026

6.48% 6.50% 6.50% 6.50%
3.66% 3.66% 3.66% 3.66%
$ 3.570,00 $ 3.640,00 $ 3.730,00 $ 3.987,00
-0.72% -7.75% -6.96% -0.39%
4.58% 4.59% 4.60% 4.60%
 70%
30%

TOTAL 2025 TOTAL 2026

PROYECCION PROYECCION
$ 95,662,982.08 $ 99,164,247.22
$ 51,248,026.11 $ 53,123,703.87
$ 27,332,280.59 $ 28,332,642.06
$ 174,243,289 $ 180,620,593
185.34

TOTAL 2025 TOTAL 2026

PROYECCION PROYECCION
$ 202,532,199.19 $ 209,944,877.68
$ 76,667,047.06 $ 79,473,060.99
$ 71,747,236.56 $ 74,373,185.41
$ 350,946,483 $ 363,791,124
 DEPRECIACIÓN Z&L TECNOCOLSULTORES
AÑOS DE VIDA
CONCEPTO CANTIDAD VALOR ACTIVO VIDA ÚTIL
Escritorios 5 $ 2,245,000 3
Modulares 6 $ 150,000 2
Sillas 8 $ 520,000 3
Mesa de reuniones 1 $ 1,200,000 3
Archivadores 2 $ 518,000 2
Computadores 3 $ 4,197,000 5
Celulares 3 $ 2,850,000 3
Impresoras 1 $ 1,200,000 4
TOTAL ACTIVOS $ 12,880,000 TOTAL DEPRECIACIÓN
 2022 2023 2024 2025 2026
2022 2033 2024 2025 2026
$ 748,333 $ 748,333.33 $ 748,333.33 $ - $ -
$ 75,000 $ 75,000.00 $ - $ - $ -
$ 173,333 $ 173,333.33 $ 173,333.33 $ - $ -
$ 400,000 $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ - $ -
$ 259,000 $ 259,000.00 $ - $ - $ -
$ 839,400 $ 839,400.00 $ 839,400.00 $ 839,400.00 $ 839,400.00
$ 950,000 $ 950,000.00 $ 950,000.00 $ - $ -
$ 300,000 $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ 300,000.00 $ -
$ 3,745,067 $ 3,745,066.67 $ 3,411,066.67 $ 1,139,400.00 $ 839,400.00
DEPRECIACION MENSUAL
DEPRECIACION MENSUAL
$ 62,361
$ 6,250
$ 14,444
$ 33,333
$ 21,583
$ 69,950
$ 79,167
$ 25,000
$ 312,089
 NOMI

2,000,000
INFORMACIÓN GENERAL DEVENGADOS

Laborados
H.EXTRAS Y

DIAS
NOMBRE CARGO SALARIO SUELDO RECARGOS

Sandra Díaz Secretaria 1,000,000 30 1,000,000 -

Andrés Barragán Consultor 1,900,000 30 1,900,000 -
Julián Loaiza Gerente Comercial 2,800,000 30 2,300,000 -
Alexandra Zuñiga Gerente General 2,800,000 30 2,300,000 -
-
TOTAL 7,500,000 -

Provisión seguridad social Provisión aportes

Concepto Base Porcentaje Provisión Concepto
Caja
Salud $ 10,400,000 8.5% $ - compensación

Pensión $ 10,400,000 12% $ 1,248,000 ICBF

ARL $ 10,400,000 0.52% $ 54,080 SENA
TOTAL $ 1,302,080

TOTAL NOMINA MENSUAL

TOTAL PROVISIONES
 NOMINA MENSUAL

DEVENGADOS DEDUCIDOS
AUXILIO SALUD PENSION
TOTAL
COMISIONES TRANSPOR IBC
DEVENGADO 4% 4%
TE

- 117,000 1,117,000 1,000,000 40,000 40,000

- 117,000 2,017,000 1,900,000 76,000 76,000
- - 2,300,000 2,300,000 92,000 92,000
- - 2,300,000 2,300,000 92,000 92,000
- - - - -
- 234,000 7,734,000 7,500,000 300,000 300,000

Provisión aportes parafiscales Provisión Prestaciones sociales

Base Porcentaje Provisión Concepto Base

$ 10,400,000 4% $ 416,000 Cesantías $ 7,734,000

Int. Cesantías $ 7,734,000

Primas $ 7,734,000
TOTAL $ 416,000 Vacaciones $ 7,500,000
TOTAL

OMINA MENSUAL $ 7,134,000

PROVISIONES $ 4,247,394

Total mes $ 11,381,394

$ 136,576,733
DEDUCIDOS
FSP NETO A
TOTAL PAGAR
DEDUCCIÓN X
DEDUCIDO
1%
- - 80,000 1,037,000
- - 152,000 1,865,000
- - 184,000 2,116,000
- - 184,000 2,116,000
- -
- - 600,000 7,134,000

n Prestaciones sociales 2,808,000

Porcentaje Provisión

8.33% $ 644,242

12% $ 928,080
8.33% $ 644,242
4.17% $ 312,750
TOTAL $ 2,529,314
 VARIACION ANUAL % VARIACION PROMEDIO

2017 7.00%
2018 5.90%
2019 6.00% 5.68%
2020 6.00%
2021 3.50%

PROYECCION NOMINA A 5 AÑOS

NOMINA 2022 2023 2024

SALARIO BASICO $ 90,000,000 $ 95,112,000 $ 100,514,362

Auxilio de Transporte $ 2,808,000 $ 2,967,494 $ 3,136,048
Deducciones - Salud $ 3,600,000 $ 3,804,480 $ 4,020,574
Deducciones - Pensión $ 3,600,000 $ 3,804,480 $ 4,020,574
NETO PAGADO EMPLEADOS $ 85,608,000 $ 90,470,534 $ 95,609,260.75

PROVISIONES DE
NOMINA
Aportes a Pensión $ 10,800,000 $ 11,413,440 $ 12,061,723
Aportes a Salud $ - $ - $ -
Aportes Riegos Laborales $ 469,800 $ 496,485 $ 524,685
Aporte Caja de Compensaci $ 3,600,000 $ 3,804,480 $ 4,020,574

Prima de Servicios $ 7,730,906 $ 8,170,022 $ 8,634,079

Cesantias $ 7,730,906 $ 8,170,022 $ 8,634,079
Interes Cesantias $ 927,709 $ 980,403 $ 1,036,089
Vacaciones $ 3,753,000 $ 3,966,170 $ 4,191,449

TOTAL
PROVISIONES
NOMINA $ 35,012,322 $ 37,001,021 $ 39,102,679

TOTAL COSTO
NOMINA ANUAL $ 120,620,322 $ 127,471,556 $ 134,711,940
 SALARIO
AUX TRASPORTE SALUD PENSION
SECRETARIA 1
2022 $ 1,000,000 $ 117,000 $ 40,000 $ 40,000
2023 $ 1,056,800 $ 123,646 $ 42,272 $ 42,272
2024 $ 1,116,826 $ 130,669 $ 44,673 $ 44,673
2025 $ 1,180,262 $ 138,091 $ 47,210 $ 47,210
2026 $ 1,247,301 $ 145,934 $ 49,892 $ 49,892

2025 2026

$ 106,223,577 $ 112,257,077
$ 3,314,176 $ 3,502,421
$ 4,248,943 $ 4,490,283
$ 4,248,943 $ 4,490,283
$ 101,039,866.76 $ 106,778,931.20

$ 12,746,829 $ 13,470,849
$ - $ -
$ 554,487 $ 585,982 0.522%
$ 4,248,943 $ 4,490,283

$ 9,124,495 $ 9,642,766 8.33%

$ 9,124,495 $ 9,642,766 8.33%
$ 1,094,939 $ 1,157,132 12%
$ 4,429,523 $ 4,681,120 4.17%

$ 41,323,712 $ 43,670,898

$ 142,363,578 $ 150,449,830
SALARIO CONSULTOR SALARIO GERENTE 2
AUX TRASPORTE SALUD PENSION
$ 1,900,000 $ 117,000 $ 76,000 $ 76,000 $ 2,300,000
$ 2,007,920 $ 123,646 $ 80,317 $ 80,317 $ 2,430,640
$ 2,121,970 $ 130,669 $ 84,879 $ 84,879 $ 2,568,700
$ 2,242,498 $ 138,091 $ 89,700 $ 89,700 $ 2,714,603
$ 2,369,872 $ 145,934 $ 94,795 $ 94,795 $ 2,868,792

$ 4,600,000
$ 4,861,280
$ 5,137,401
$ 5,429,205
$ 5,737,584
AUX TRANPORTE SALUD PENSION
$ - $ 92,000 $ 92,000
$ -
$ -
$ -
$ -
 PRESUPUESTOS DE VENTAS (Anuales)
GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y TECNOLOGIA:
Cifras en pesos
Ítem 2022 2023 2024

Horas Estimadas a vender 1,104 1176 1252

Precio de venta $ 122,691 $130,641 $139,133
Total Ventas $ 137,291,088 $ 153,573,902 $ 174,187,359
ESTIMADO 2022

Ventas Estimadas Cantidad Precio

Enero 0 $ 122,691 $ -
Febrero 60 $ 122,691 $ 7,361,452
Marzo 80 $ 122,691 $ 9,815,270
Abril 100 $ 122,691 $ 12,269,087
Mayo 100 $ 122,691 $ 12,269,087
Junio 120 $ 122,691 $ 14,722,905
Julio 80 $ 122,691 $ 9,815,270
Agosto 90 $ 122,691 $ 11,042,179
Septiembre 80 $ 122,691 $ 9,815,270
Octubre 79 $ 122,691 $ 9,692,579
Noviembre 130 $ 122,691 $ 15,949,814
Diciembre 200 $ 122,691 $ 24,538,175
Totales 1119 $ 137,291,088

PRESUPUESTOS DE COSTOS
COSTO DE PRODUCTO VENDIDO

Ítem 2022 2023 2024

horas a vender 1,104 1176 1252
Precio de compra $ 122,691 $ 130,641 $ 139,133
Total ventas $ 135,450,725 $ 153,573,902 $ 174,187,359
 les) PRESUPUESTOS DE VEN
OLOGIA: ASESORAMIENTO EN REDE
Cifras en pesos
2025 2026 Ítem 2022

1333 1420 Horas Estimadas a vender 696

$148,177 $157,808 Precio de venta $122,691
$ 197,567,658 $ 224,086,176 Total Ventas $ 86,374,375.53
ESTIMADO 2022

% Sobre las ventas Ventas Estimadas Cantidad

0% Enero 0
5% Febrero 40
7% Marzo 60
9% Abril 70
9% Mayo 60
11% Junio 75
7% Julio 65
8% Agosto 47
7% Septiembre 60
7% Octubre 65
12% Noviembre 80
18% Diciembre 82
100% Totales 704

COSTO DE PRODUCTO VENDIDO

2025 2026 Ítem
1333 1,420 Unidades estimadas a vender
$ 148,177 $ 157,808 Precio de compra
$ 197,567,658 $ 224,086,176 Total ventas
 PRESUPUESTOS DE VENTAS (Anuales)
ASESORAMIENTO EN REDES DE CONTACTOS

2023 2024 2025 2026

741 789 841 895

$130,641.2 $139,133 $148,176.6 $157,808
$ 96,818,329.69 $ 109,813,769.99 $ 124,553,523.27 $ 141,271,719.93
ESTIMADO 2022

Precio Total % Sobre las ventas

$122,691 $0 0%
$122,691 $4,907,635 6%
$122,691 $7,361,452 9%
$122,691 $8,588,361 10%
$122,691 $7,361,452 9%
$122,691 $9,201,816 11%
$122,691 $7,974,907 9%
$122,691 $5,766,471 7%
$122,691 $7,361,452 9%
$122,691 $7,974,907 9%
$122,691 $9,815,270 11%
$122,691 $10,060,652 12%
$86,374,376 100%

PRESUPUESTOS DE COSTOS

TO VENDIDO
2022 2023 2024 2025
696 741 789 841
$ 122,691 $ 130,641 $ 139,133 $ 148,177
$ 85,392,849 $ 96,818,330 $ 109,813,770 $ 124,553,523
 PRESUPUESTOS DE VENTAS (Anuales)
CAPACITACIÓN Y GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO
Cifras en pesos
Ítem 2022 2023

Unidades Estimadas a vender 720 767

Precio de venta $122,691 $130,641
Total Ventas $ 99,379,608 $ 100,156,893
ESTIMADO 2022

Ventas Estimadas Cantidad Precio

Enero 0 0
Febrero 80 $ 122,691
Marzo 65 $ 122,691
Abril 45 $ 122,691
Mayo 80 $ 122,691
Junio 70 $ 122,691
Julio 65 $ 122,691
Agosto 60 $ 122,691
Septiembre 70 $ 122,691
Octubre 65 $ 122,691
Noviembre 80 $ 122,691
Diciembre 130 $ 122,691
Totales 810

PR

COSTO DE PRODUCTO VENDIDO

2026 Ítem
895 horas estimadas a vender
$ 157,808 Precio de compra
$ 141,271,720 Total ventas
 DE VENTAS (Anuales) PRESUPUESTOS DE VENTAS (Anuales)
STIÓN DEL CONOCIMIENTO CONSOLIDADO
Cifras en pesos
2024 2025 2026 Ítem

816 870 926 Unidades Estimadas a vender

$139,133 $148,177 $157,808 Precio promedio de venta
$ 113,600,452 $ 128,848,472 $ 146,143,159 Total Ventas
2

Total % Sobre las ventas

0 0%
$ 9,815,270 10%
$ 7,974,907 8%
$ 5,521,089 6%
$ 9,815,270 10%
$ 8,588,361 9%
$ 7,974,907 8%
$ 7,361,452 7%
$ 8,588,361 9%
$ 7,974,907 8%
$ 9,815,270 10%
$ 15,949,814 16%
$ 99,379,608 100%

PRESUPUESTOS DE COSTOS

ENDIDO
2022 2023 2024 2025
720 767 816 870
$ 122,691 $ 130,641 $ 139,133 $ 148,177
$ 88,337,430 $ 100,156,893 $ 113,600,452 $ 128,848,472
VENTAS (Anuales)

2022 2023 2024 2025

2,520 2683 2858 3043

$122,691 $130,641 $139,133 $148,177
$ 323,045,072 $ 350,549,125 $ 397,601,581 $ 450,969,653

PRESUPUESTOS DE CO
CONSOLIDA

Cifras en pesos
2026 Ítem 2022
926 Horas Estimadas a vender 2,520
$ 157,808 Precio promedio de compra $ 368,072.62
$ 146,143,159 Total Ventas $ 927,543,010
 2026

3241
$157,808
$ 511,501,054.90

PRESUPUESTOS DE COSTOS (Anuales)

CONSOLIDADO

2023 2024 2025 2026

2,683 2,858 3,043 3,241
$ 391,923.73 $ 417,398.77 $ 444,529.69 $ 473,424.12
$ 1,051,647,374 $ 1,192,804,743 $ 1,352,908,960 $ 1,534,503,165
 TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO

Monto del préstamo $ 50,000,000

Interés mensual 2%
Periodos mensuales 60
Cuota fija mensual $ 1,438,398.29

# Periodos Saldo Inicial Cuota Fija Intereses Abono a Capital

0
1 $ 50,000,000 $ 1,438,398.29 $ 1,000,000.0 $ 438,398.29
2 $ 49,561,602 $ 1,438,398.29 $ 991,232.0 $ 447,166.26
3 $ 49,114,435 $ 1,438,398.29 $ 982,288.7 $ 456,109.58
4 $ 48,658,326 $ 1,438,398.29 $ 973,166.5 $ 465,231.77
5 $ 48,193,094 $ 1,438,398.29 $ 963,861.9 $ 474,536.41
6 $ 47,718,558 $ 1,438,398.29 $ 954,371.2 $ 484,027.14
7 $ 47,234,531 $ 1,438,398.29 $ 944,690.6 $ 493,707.68
8 $ 46,740,823 $ 1,438,398.29 $ 934,816.5 $ 503,581.83
9 $ 46,237,241 $ 1,438,398.29 $ 924,744.8 $ 513,653.47
10 $ 45,723,588 $ 1,438,398.29 $ 914,471.8 $ 523,926.54
11 $ 45,199,661 $ 1,438,398.29 $ 903,993.2 $ 534,405.07
12 $ 44,665,256 $ 1,438,398.29 $ 893,305.1 $ 545,093.17
13 $ 44,120,163 $ 1,438,398.29 $ 882,403.3 $ 555,995.04
14 $ 43,564,168 $ 1,438,398.29 $ 871,283.4 $ 567,114.94
15 $ 42,997,053 $ 1,438,398.29 $ 859,941.1 $ 578,457.24
16 $ 42,418,596 $ 1,438,398.29 $ 848,371.9 $ 590,026.38
17 $ 41,828,569 $ 1,438,398.29 $ 836,571.4 $ 601,826.91
18 $ 41,226,742 $ 1,438,398.29 $ 824,534.8 $ 613,863.45
19 $ 40,612,879 $ 1,438,398.29 $ 812,257.6 $ 626,140.71
20 $ 39,986,738 $ 1,438,398.29 $ 799,734.8 $ 638,663.53
21 $ 39,348,075 $ 1,438,398.29 $ 786,961.5 $ 651,436.80
22 $ 38,696,638 $ 1,438,398.29 $ 773,932.8 $ 664,465.54
23 $ 38,032,172 $ 1,438,398.29 $ 760,643.4 $ 677,754.85
24 $ 37,354,417 $ 1,438,398.29 $ 747,088.3 $ 691,309.94
25 $ 36,663,107 $ 1,438,398.29 $ 733,262.1 $ 705,136.14
26 $ 35,957,971 $ 1,438,398.29 $ 719,159.4 $ 719,238.86
27 $ 35,238,732 $ 1,438,398.29 $ 704,774.6 $ 733,623.64
28 $ 34,505,109 $ 1,438,398.29 $ 690,102.2 $ 748,296.11
29 $ 33,756,813 $ 1,438,398.29 $ 675,136.3 $ 763,262.04
30 $ 32,993,551 $ 1,438,398.29 $ 659,871.0 $ 778,527.28
31 $ 32,215,023 $ 1,438,398.29 $ 644,300.5 $ 794,097.82
32 $ 31,420,926 $ 1,438,398.29 $ 628,418.5 $ 809,979.78
33 $ 30,610,946 $ 1,438,398.29 $ 612,218.9 $ 826,179.38
34 $ 29,784,766 $ 1,438,398.29 $ 595,695.3 $ 842,702.96
35 $ 28,942,063 $ 1,438,398.29 $ 578,841.3 $ 859,557.02
 36 $ 28,082,506 $ 1,438,398.29 $ 561,650.1 $ 876,748.16
37 $ 27,205,758 $ 1,438,398.29 $ 544,115.2 $ 894,283.13
38 $ 26,311,475 $ 1,438,398.29 $ 526,229.5 $ 912,168.79
39 $ 25,399,306 $ 1,438,398.29 $ 507,986.1 $ 930,412.16
40 $ 24,468,894 $ 1,438,398.29 $ 489,377.9 $ 949,020.41
41 $ 23,519,874 $ 1,438,398.29 $ 470,397.5 $ 968,000.82
42 $ 22,551,873 $ 1,438,398.29 $ 451,037.5 $ 987,360.83
43 $ 21,564,512 $ 1,438,398.29 $ 431,290.2 $ 1,007,108.05
44 $ 20,557,404 $ 1,438,398.29 $ 411,148.1 $ 1,027,250.21
45 $ 19,530,154 $ 1,438,398.29 $ 390,603.1 $ 1,047,795.21
46 $ 18,482,359 $ 1,438,398.29 $ 369,647.2 $ 1,068,751.12
47 $ 17,413,608 $ 1,438,398.29 $ 348,272.2 $ 1,090,126.14
48 $ 16,323,481 $ 1,438,398.29 $ 326,469.6 $ 1,111,928.66
49 $ 15,211,553 $ 1,438,398.29 $ 304,231.1 $ 1,134,167.24
50 $ 14,077,386 $ 1,438,398.29 $ 281,547.7 $ 1,156,850.58
51 $ 12,920,535 $ 1,438,398.29 $ 258,410.7 $ 1,179,987.59
52 $ 11,740,547 $ 1,438,398.29 $ 234,810.9 $ 1,203,587.34
53 $ 10,536,960 $ 1,438,398.29 $ 210,739.2 $ 1,227,659.09
54 $ 9,309,301 $ 1,438,398.29 $ 186,186.0 $ 1,252,212.27
55 $ 8,057,089 $ 1,438,398.29 $ 161,141.8 $ 1,277,256.52
56 $ 6,779,832 $ 1,438,398.29 $ 135,596.6 $ 1,302,801.65
57 $ 5,477,030 $ 1,438,398.29 $ 109,540.6 $ 1,328,857.68
58 $ 4,148,173 $ 1,438,398.29 $ 82,963.5 $ 1,355,434.84
59 $ 2,792,738 $ 1,438,398.29 $ 55,854.8 $ 1,382,543.53
AÑO 5 60 $ 1,410,194 $ 1,438,398.29 $ 28,203.9 $ 1,410,194.40
 Saldo Final
$ 50,000,000
$ 49,561,602
$ 49,114,435 amortizacion gastos financieron
$ 48,658,326 $ 5,879,837.22 $ 11,380,942.3
$ 48,193,094 $ 7,457,055.31 $ 9,803,724.2
$ 47,718,558 $ 9,457,349.20 $ 7,803,430.3
$ 47,234,531 $ 11,994,205.53 $ 5,266,574.0
$ 46,740,823 $ 15,211,552.74 $ 2,049,226.8
$ 46,237,241
$ 45,723,588
$ 45,199,661
$ 44,665,256
$ 44,120,163
$ 43,564,168
$ 42,997,053
$ 42,418,596
$ 41,828,569
$ 41,226,742
$ 40,612,879
$ 39,986,738
$ 39,348,075
$ 38,696,638
$ 38,032,172
$ 37,354,417
$ 36,663,107
$ 35,957,971
$ 35,238,732
$ 34,505,109
$ 33,756,813
$ 32,993,551
$ 32,215,023
$ 31,420,926
$ 30,610,946
$ 29,784,766
$ 28,942,063
$ 28,082,506
$ 27,205,758
$ 26,311,475
$ 25,399,306
$ 24,468,894
$ 23,519,874
$ 22,551,873
$ 21,564,512
$ 20,557,404
$ 19,530,154
$ 18,482,359
$ 17,413,608
$ 16,323,481
$ 15,211,553
$ 14,077,386
$ 12,920,535
$ 11,740,547
$ 10,536,960
$ 9,309,301
$ 8,057,089
$ 6,779,832
$ 5,477,030
$ 4,148,173
$ 2,792,738
$ 1,410,194
$ -0
INGRESOS ENERO FEBRERO
CAJA INICIAL 0 $52,952,940
APORTES DE CAPITAL $20,500,000 0
PRESTAMO BANCARIO $50,000,000 0
VENTAS $0 $22,084,357
GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y TECNOLOGIA: $0 $7,361,452
ASESORAMIENTO EN REDES DE CONTACTOS $0 $4,907,635
CAPACITACIONES Y GESTÓN DEL CONOCIMIENTO $0 $9,815,270

TOTAL INGRESOS $70,500,000 $75,037,297

EGRESOS

NOMINA 7,134,000 7,134,000

GASTOS OPERATIVOS FIJOS $3,093,000 $3,093,000
GASTOS LEGALES - CONSTITUCIÓN $7,320,060 0
IVA 0
FINANCIEROS - PRESTAMO 0 $1,438,398
ICA 0
IMPUESTO EQUIDAD - CREE 0
IMPUESTO DE RENTA 0
TOTAL EGRESOS $17,547,060 $11,665,398
SALDO FLUJO DE CAJA DEL MES $52,952,940 $63,371,899
 FLUJO DE CAJA

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

$63,371,899 $76,858,130 $91,571,270 $109,351,681 $130,199,365 $144,299,050
$- $- $- $- $- $-

$25,151,629 $26,378,538 $29,445,810 $32,513,082 $25,765,084 $24,170,102

$9,815,270 $12,269,087 $12,269,087 $14,722,905 $9,815,270 $11,042,179
$7,361,452 $8,588,361 $7,361,452 $9,201,816 $7,974,907 $5,766,471
$7,974,907 $5,521,089 $9,815,270 $8,588,361 $7,974,907 $7,361,452

$88,523,528 $103,236,668 $121,017,080 $141,864,763 $155,964,448 $168,469,152

7,134,000 7,134,000 7,134,000 7,134,000 7,134,000 7,134,000

$3,093,000 $3,093,000 $3,093,000 $3,093,000 $3,093,000 $3,093,000
0 0 0 0 0 0
$- $- $- $- $- $-
$1,438,398 $1,438,398 $1,438,398 $1,438,398 $1,438,398 $1,438,398

$11,665,398 $11,665,398 $11,665,398 $11,665,398 $11,665,398 $11,665,398

$76,858,130 $91,571,270 $109,351,681 $130,199,365 $144,299,050 $156,803,754
 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE CIERRE DE AÑO
$156,803,754 $170,780,748 $184,757,743 $208,672,698 $1,389,619,278
$- $- $- $- $20,500,000
$50,000,000
$25,642,393 $25,642,393 $35,580,354 $50,548,640 $322,922,381
$9,692,579 $9,692,579 $15,949,814 $24,538,175 $137,168,397
$7,361,452 $7,974,907 $9,815,270 $10,060,652 $86,374,376
$8,588,361 $7,974,907 $9,815,270 $15,949,814 $99,379,608
$-
$182,446,147 $196,423,141 $220,338,096 $259,221,338 $ - $1,783,041,659
$-

7,134,000 7,134,000 7,134,000 7,134,000 $85,608,000

$3,093,000 $3,093,000 $3,093,000 $3,093,000 $37,116,000
0 0 0 0 $7,320,060
$- $- $- $- $-
$1,438,398 $1,438,398 $1,438,398 $1,438,398 $15,822,381
$-
$-
$
$ --
$11,665,398 $11,665,398 $11,665,398 $11,665,398 $ - $145,866,441
$170,780,748 $184,757,743 $208,672,698 $247,555,940 $1,637,175,218
$-
 INDICES IPC X AÑO %
2017 4.09%
2018 3.18%
2019 3.80%
2020 1.61%
2021 5.62%

FLUJO DE CAJA
AÑO ACTUAL
PROYECTADOS

INGRESOS 2022
CAJA INICIAL $ 1,389,619,278
APORTES DE CAPITAL $ 20,500,000
PRESTAMO - Banco $ 50,000,000
VENTAS $ 322,922,381
GESTIÓN DE LA INNOVACIÓN Y $ 137,168,397
ASESORAMIENTO EN REDES DE $ 86,374,376
CAPACITACIONES Y GESTÓN DE $ 99,379,608

TOTAL INGRESOS $ 1,712,541,659

EGRESOS

NOMINA $ 120,620,322
GASTOS OPERATIVOS FIJOS $ 17,328,500
GASTOS LEGALES - CONSTITUCIÓ $ 648,500
FINANCIEROS - PRESTAMO $ 17,260,779
ICA $ -
IMPUESTO EQUIDAD - CREE $ -
IMPUESTO DE RENTA -$ 7,271,905

TOTAL EGRESOS $ 148,586,196

SALDO FLUJO DE CAJA DEL

AÑO $ 1,563,955,463
 FLUJO DE CAJA 2022

EBITDA $ 32,436,928
Impuestos $ -
Flujo de caja bruto $ 32,436,928
Variación del capital $ 38,647,625
Inversiones $ 12,747,000
Flujo de caja libre -$ 6,536,302
Servicio de la deuda $ -
Flujo de caja neto $ 6,536,302
Aporte de socios $ 20,500,000
Flujo de caja neto $ 27,036,302

TIR 48.76%
VPN $ 51,450,323

KTNO
Clientes
Inventarios 2,488,653
Proveedores
Impuestos
KTNO 2,488,653
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
PROMEDIO IPC
3.66%
2023
$ 1,563,955,463
$ -
$ -
$ 334,741,340
$ 142,188,761
$ 89,535,678
$ 103,016,902
$ 1,898,696,804 $
$ 125,035,025
$ 17,962,723
$ 672,235 $
$ 17,892,524
$ -
$ -
-$ 7,538,057 -$
$ 154,024,451 $
$ 1,744,672,353 $
PROYECCCION FLUJO DE CAJA
2024 2025 2026
$ 1,744,672,353 $ 1,932,003,481 $ 2,126,190,928
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 346,992,873 $ 359,692,813 $ 372,857,570
$ 147,392,869 $ 152,787,449 $ 158,379,469
$ 92,812,683 $ 96,209,628 $ 99,730,900
$ 106,787,320 $ 110,695,736 $ 114,747,200
2,091,665,226 $ 2,291,696,293 $ 2,499,048,497
$ 129,611,307 $ 134,355,081 $ 139,272,477
$ 18,620,159 $ 19,301,657 $ 20,008,097
696,839 $ 722,343 $ 748,781
$ 18,547,390 $ 19,226,225 $ 19,929,905
$ -
$ -
7,813,950 -$ 8,099,940 -$ 8,396,398
159,661,746 $ 165,505,366 $ 171,562,862
1,932,003,481 $ 2,126,190,928 $ 2,327,485,635
 2023 2024 2025 2026

$ 49,936,467 $ 86,618,244 $ 129,236,071 $ 178,623,768

$ 16,166,990 $ 29,122,512 $ 44,833,835 $ 62,224,529
$ 33,769,477 $ 57,495,732 $ 84,402,236 $ 116,399,239
$ 43,818,641 $ 49,700,198 $ 56,371,207 $ 63,937,632
$ 3,398,800 $ 3,398,800 $ 3,398,800 $ 3,398,800
$ 6,650,364 $ 4,396,735 $ 24,632,230 $ 49,062,807
$ - $ - $ - $ -
$ 6,650,364 $ 4,396,735 $ 24,632,230 $ 49,062,807
$ 20,500,000 $ 20,500,000 $ 20,500,000 $ 20,500,000
$ 6,650,364 $ 4,396,735 $ 24,632,230 $ 49,062,807

-$ 20,500,000
$ 6,536,302
$ 6,650,364
$ 4,396,735
$ 24,632,230
$ 49,062,807

$ 38,647,625.41 $ 43,818,640.59 $ 49,700,197.62

$ - $ - $ -

$ 38,647,625.41 $ 43,818,640.59 $ 49,700,197.62

$ 56,371,206.65 $ 63,937,631.86
$ - $ -

$ 56,371,206.65 $ 63,937,631.86
 Z&L TECNOCOLSULTORES
NIT. 999,888,999
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2022
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Notas 2022
Ingresos por Actividades Ordinarias
Ventas
Gestión de la información y tecnología $ 137,291,088
Asesoramiento en redes de contactos $ 86,374,376
Capacitaciones y gestión del conocimiento $ 99,379,608
Total Ingresos por Actividades Ordinarias $ 323,045,072
Costo de Ventas $ 156,430,865
Ganacia Bruta $ 166,614,207

Gastos Operacionales
Gastos Nomina $ 136,576,733
Arriendo $ 18,000,000
Servicios publicos $ 6,660,000
Licencia de Software $ 4,500,000
Total Gastos Operacionales $ 165,736,733
Ganancia Operacional $ 877,475

Gastos No Operacionales
Depreciación $ 3,745,067
Amortizaciones $ 5,879,837
Gastos Financieros - Intereses $ 11,380,942
Gastos legales $ 648,500
Gastos diversos $ -
Gastos menores $ -
Total Gastos No Operacionales $ 21,654,346
Utilidad Antes de Impuestos $ -20,776,872

Impuesto de Renta $ -7,271,905

CREE
Utilidad o pérdida del ejercicio $ -13,504,967
Representante Legal Contador T,P.
 ESTADOS FINANCIERO
NIT. 79.799.386 - 4
Para el perido terminado el 31 de diciembre de 2022
(Cifras expresadas en miles de pesos)

Resultados Financieros
AÑO ACTUAL PROYECCION ESTA

Estado de resultados PROYECCION PARTICIPACION PROYECCION PARTICIPACION

2022 2023

Ingresos
Ventas $ 323,045,072 $ 350,549,125
- -
Total Ingresos $ 323,045,072 100% $ 350,549,125 100%

Costos

Mercancia vendida $ 156,430,865 48% $ 162,156,234 46%

-
Total Costos $ 156,430,865 48% $ 162,156,234 46%

Utilidad Bruta $ 166,614,207 52% $ 188,392,890 54%

Gastos Operacionales
Gastos de personal $ 85,608,000 27% $ 88,741,253 25%
Gastos honorarios contador $ 12,000,000 4% $ 12,439,200 4%
Arriendo $ 12,000,000 4% $ 12,439,200 4%
Servicios Publicos $ 6,660,000 2% $ 6,903,756 2%
- -
Gastos No Operacionales
Depreciación $ 3,745,067 1% $ 3,745,067 1%
Amortizaciones $ 5,879,837 2% $ 7,457,055 2%
Gastos Financieros - Intereses $ 11,380,942 4% $ 9,803,724 3%
Gastos legales $ 648,500 0% $ 672,235 0%
Total Gastos $ 137,922,346 43% $ 142,201,490 41%

Utilidad Operativa $ 28,691,861 9% $ 46,191,400 13%

Otros
Otros Ingresos $ - $ -
Otros Gastos $ - $ -
 Total Otros $ - 0% $ - 0%

Utilidad Antes de Impuestos $ 28,691,861 9% $ 46,191,400 13%

### Provisiòn de renta $ 10,042,151 3% $ 16,166,990 5%

Utilidad Neta $ 18,649,710 6% $ 30,024,410 9%

Check

Estado de cambio en la situación

2022 2023
ACTIVOS
11 Disponible $ 61,224,730.00 53% $ 61,804,078.00 54%
14 Inventarios $ 38,647,625.41 33% $ 43,818,640.59 38%
Total de Activo Corriente $ 99,872,355.41 86% $ 105,622,718.59 92%

15 Propiedad, Planta y Equipo

1524 Muebles y Enseres $ 4,633,000 4% $ 2,592,500 2%
1528 Equipo de Computación $ 8,247,000 7% $ 1,733,990 2%
1592 Depreciación Acumulada $ 3,745,067 3% $ 3,740,093 3%
17 Diferidos
1710 Licencias $ 4,500,000 4% $ 1,664,810 1%

Total de Activo No Corriente $ 16,492,067 14% $ 9,731,393 8%

Total Activos $ 116,364,422 100% $ 115,354,112 100%
-
PASIVOS -
21 Obligaciones Financieras $ 50,000,000 15% $ 44,120,163 16%
22 Proveedores por pagar $ - 0% - 0%
23 Cuentas por Pagar $ - 0% - 0%
24 Impuestos, gravamenes por pagar $ 10,042,151 5% $ 16,166,990 2%
25 Obligaciones Laborales $ - 0% - 0%
26 Pasivos Estimados y Provisiones $ - 0% - 0%
28 Otros Pasivos $ - 0% - 0%
Total Pasivos $ 60,042,151 21% $ 16,166,990 2%
-
-
PATRIMONIO -
31 Capital Social $ 20,500,000 69% $ 20,500,000 82%
36 Resultado del Ejercicio $ 18,649,710 10% $ 30,024,410 5%
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ - 0% $ 18,649,710 12%
-
Total Patrimonio $ 39,149,710 79% $ 69,174,120 98%
-
PASIVO + PATRIMONIO $ 99,191,861 100% $ 85,341,110 100%
 ESTADOS FINANCIEROS

diciembre de 2022
sos)
60

PROYECCION ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA Variaciones x año

Variación Variació
PROYECCION PARTICIPACION PROYECCION PARTICIPACION PROYECCION PARTICIPACION 2022- n 2023-
2023 2024

2024 2025 2026

$ 397,601,581 $ 450,969,653 $ 511,501,055 109% 113%

- - -
$ 397,601,581 100% $ 450,969,653 100% $ 511,501,055 100% 109% 113%

$ 168,091,153 42% $ 174,243,289 39% $ 180,620,593 35% 4% 4%

- - -
$ 168,091,153 42% $ 174,243,289 39% $ 180,620,593 35% 4% 4%

$ 229,510,428 58% $ 276,726,364 61% $ 330,880,462 65% 13% 22%

-39%
$ 91,989,183 23% $ 95,355,987 21% $ 98,846,016 19% 4% 4%
$ 12,894,475 3% $ 13,366,412 3% $ 13,855,623 3% 4% 4%
$ 12,894,475 3% $ 13,366,412 3% $ 13,855,623 3% 4% 4%
$ 7,156,433 2% $ 7,418,359 2% $ 7,689,871 2% 4% 4%
- - -

$ 3,411,067 1% $ 1,139,400 0% $ 839,400 0% 0% -9%

$ 9,457,349 2% $ 11,994,206 3% $ 15,211,553 3% 27% 27%
$ 7,803,430 2% $ 5,266,574 1% $ 2,049,227 0% -14% -20%
$ 696,839 0% $ 722,343 0% $ 748,781 0% 4% 4%
$ 146,303,251 37% $ 148,629,693 33% $ 153,096,094 30% 3% 3%

$ 83,207,178 21% $ 128,096,671 28% $ 177,784,368 35% 61% 80%

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
 $ - 0% $ - 0% $ -

$ 83,207,178 21% $ 128,096,671 28% $ 177,784,368 35% 61% 80%

$ 29,122,512 7% $ 44,833,835 10% $ 62,224,529 12% 61% 80%

$ 54,084,666 14% $ 83,262,836 $ 0 $ 115,559,839 23% 61% 80%

tado de cambio en la situación financiera

2024 2025 2026

$ 70,938,815.00 109% $ 88,227,820.00 136% $ 112,298,346.00 173% 1% 15%

$ 49,700,197.62 6% $ 56,371,206.65 6% $ 63,937,631.86 7% 31% 11%
$ 120,639,012.62 101% $ 144,599,026.65 101% $ 176,235,977.86 101% 2% 15%

- 0%
$ 2,592,500 $ 2,592,500 $ 2,592,500
$ 1,733,990 2% $ 1,733,990 2% $ 1,733,990 1% 0% 0%
$ 4,313,890 6% $ 4,563,690 5% $ 4,813,490 4% 39% 15%

$ 1,664,810 3% $ 1,664,810 3% $ 1,664,810 1% 0% 0%

$ 10,305,190 $ 10,554,990 $ 10,804,790 -1% -88% -394%

$ 130,944,203 100% $ 155,154,017 100% $ 187,040,768 100% 0% 14%
- - -
- - -
$ 36,663,107 11% $ 27,205,758 7% $ 15,211,553 3%
- 0% - 0% - 0%
- 0% - 0% - 0% #DIV/0! #DIV/0!
$ 29,122,512 5% $ 44,833,835 9% $ 62,224,529 10% -63% 171%
- 0% - 0% - 0%
- 0% - 0% - 0%
- 0% - 0% - 0%
$ 29,122,512 5% $ 44,833,835 9% $ 62,224,529 10% -90% 171%
- - -
- - -
- - -
$ 20,500,000 70% $ 20,500,000 55% $ 20,500,000 43% 0% 0%
$ 54,084,666 10% $ 83,262,836 17% $ 115,559,839 20% -61% 171%
$ 48,674,120 14% $ 102,758,785 19% $ 186,021,622 28% 0% 39%
- - -
$ 123,258,785 95% $ 206,521,622 91% $ 322,081,461 90% 5% 12%
- - -
$ 152,381,298 100% $ 251,355,457 100% $ 384,305,990 100% -15% 16%
$ 285,114,129
Variaciones x año
Variación Variación
2024-2025 2025-2026

113% 113%

113% 113%

4% 4%

4% 4%

21% 20%

4% 4%
4% 4%
4% 4%
4% 4%

-67% -26%
27% 27%
-33% -61%
4% 4%
2% 3%

54% 39%
 54% 39%
54% 39%

54% 39%

24% 27%
11% 11%
24% 27%

0% 0%
6% 5%

0% 0%

-394% 37%
24% 26%

#DIV/0! #DIV/0!
105% 50%

105% 50%

0% 0%
105% 50%
75% 88%

23% 28%
27% 30%
 HORAS
VENTAS COSTO TOTAL
VENDIDAS
50 $ 6,134,544 $ 124,768,621
100 $ 12,269,087 $ 125,112,440
150 $ 18,403,631 $ 125,456,260
200 $ 24,538,175 $ 125,800,079
250 $ 30,672,719 $ 126,143,899
300 $ 36,807,262 $ 126,487,718
350 $ 42,941,806 $ 126,831,538
400 $ 49,076,350 $ 127,175,357
450 $ 55,210,893 $ 127,519,177
500 $ 61,345,437 $ 127,862,996
550 $ 67,479,981 $ 128,206,815
600 $ 73,614,525 $ 128,550,635
650 $ 79,749,068 $ 128,894,454
700 $ 85,883,612 $ 129,238,274
750 $ 92,018,156 $ 129,582,093
800 $ 98,152,699 $ 129,925,913
850 $ 104,287,243 $ 130,269,732
900 $ 110,421,787 $ 130,613,552
950 $ 116,556,331 $ 130,957,371
1000 $ 122,690,874 $ 131,301,190
1050 $ 128,825,418 $ 131,645,010
1100 $ 134,959,962 $ 131,988,829
1150 $ 141,094,505 $ 132,332,649
1200 $ 147,229,049 $ 132,676,468
1250 $ 153,363,593 $ 133,020,288
1300 $ 159,498,137 $ 133,364,107
1350 $ 165,632,680 $ 133,707,927
1400 $ 171,767,224 $ 134,051,746
1450 $ 177,901,768 $ 134,395,565
1500 $ 184,036,311 $ 134,739,385
1550 $ 190,170,855 $ 135,083,204
1600 $ 196,305,399 $ 135,427,024
1650 $ 202,439,943 $ 135,770,843
1700 $ 208,574,486 $ 136,114,663
1750 $ 214,709,030 $ 136,458,482
1800 $ 220,843,574 $ 136,802,302
1850 $ 226,978,118 $ 137,146,121
1900 $ 233,112,661 $ 137,489,940
1950 $ 239,247,205 $ 137,833,760
2000 $ 245,381,749 $ 138,177,579
PUNTO DE EQUILIBRIO

IT
ING X VENTAS
-$ 118,634,077 PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL
-$ 112,843,353 COSTOS FIJOS
-$ 107,052,629 PRECIO DE VENTA
-$ 101,261,904 COSTOS VARIABLE
-$ 95,471,180 NUMERO DE UNIDADES A VENDER
-$ 89,680,456 COSTO VARIABLE POR UNIDAD
-$ 83,889,732
-$ 78,099,007
-$ 72,308,283 Punto de equilbrio por unidades
-$ 66,517,559
-$ 60,726,835
-$ 54,936,110 Unidades punto de equilibrio
-$ 49,145,386
-$ 43,354,662 INGRESOS
-$ 37,563,937 COSTOS
-$ 31,773,213 GASTOS FIJOS
-$ 25,982,489 UTILIDAD
-$ 20,191,765
-$ 14,401,040
-$ 8,610,316
-$ 2,819,592 "VENTAS", "COSTO TOTAL" por "HORAS VEN
$ 2,971,132 $ 300,000,000
$ 8,761,857
$ 14,552,581
$ 20,343,305 $ 250,000,000
$ 26,134,029
$ 31,924,754
$ 37,715,478
$ 200,000,000
$ 43,506,202
$ 49,296,927
$ 55,087,651
$ 150,000,000
$ 60,878,375
$ 66,669,099
$ 72,459,824
$ 100,000,000
$ 78,250,548
$ 84,041,272
$ 89,831,996
$ 50,000,000

$-
 $ 100,000,000

$ 50,000,000
$ 95,622,721
$ 101,413,445
$ 107,204,169
$-
50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 50 50
15 25 35 45 55 65 75 85 95 10 11 12 1

HORAS VENDIDAS

VENTAS COSTO TOTAL

E EQUILIBRIO ANUAL
$ 124,424,802
$ 122,691
$ 17,328,500
$ 2,520
$ 6,876

$ 124,424,802
$ 115,814

$ 1,074

$ 131,812,421
$ 7,387,619
$ 124,424,802
$ -

OSTO TOTAL" por "HORAS VENDIDAS"

 0 0 0 0 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
65 75 85 95 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

HORAS VENDIDAS

VENTAS COSTO TOTAL

 VALOR NETO ACTUAL
AÑO 0 INICIAL 2022 APORTE DE SOCIOS -20,500,000
AÑO 1 2022 FLUJO DE CAJA NETO 6,536,302
AÑO 1 2023 FLUJO DE CAJA NETO 6,650,364
AÑO 2 2024 FLUJO DE CAJA NETO 4,396,735
AÑO 3 2025 FLUJO DE CAJA NETO 24,632,230
AÑO 4 2026 FLUJO DE CAJA NETO 49,062,807

TOTAL VNA 51,450,323

TASA INTERNA DE RETORNO DE LA INVERSION
TIR
PERIODO DESCRIPCION FLUJO DE CAJA
AÑO 0 INICIAL 2022 APORTE DE SOCIOS -20,500,000
AÑO 1 2022 FLUJO DE CAJA NETO 6,536,302
AÑO 1 2023 FLUJO DE CAJA NETO 6,650,364
AÑO 2 2024 FLUJO DE CAJA NETO 4,396,735
AÑO 3 2025 FLUJO DE CAJA NETO 24,632,230
AÑO 4 2026 FLUJO DE CAJA NETO 49,062,807
TOTAL TIR 48.76%