JAKARTA KONSULTINDO

JURNAL PENYESUAYAN
PER JULI 20115
TANGGAL KODE AKUN NAMA AKUN DEBET(D)
31 BEBAN ASURANSI Rp 375.000
ASURANSI DI BAYAR DI MUKA
31 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp 1.525.000
BAHAN HABIS PAKAI
JULI 2015

31 BEBAN PENYUSUTAN Rp 750.000

AKUN PENYUSUTAN
31 BEBAN GAJI Rp 175.000
UTANG GAJI
31 BEBAN SEWA Rp 2.400.000
SEWA BAYAR DI MUKA
31 PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA Rp 2.750.000
PENDAPATAN
TOTAL Rp 7.975.000
 KREDIT(K)

Rp 375.000

Rp 1.525.000

Rp 750.000

Rp 175.000

Rp 2.400.000

Rp 2.750.000
Rp 7.975.000
 JAKARTA KONSULTINDO
KERTAS KERJA
PER JULI 20115
KODE NERACA SALDO PENYESUAIYAN NERACA SALDO DI SESUAIKAN LABA RUGI NERACA
NAMA AKUN
AKUN
D K D K D K D K D
11 KAS Rp 32.650.000 ─ ─ ─ Rp 32.650.000 ─ ─ ─ Rp 32.650.000
12 PIUTANG USAHA Rp 16.250.000 ─ ─ ─ Rp 16.250.000 ─ ─ ─ Rp 16.250.000
14 BAHAN HABIS PAKAI Rp 3.200.000 ─ ─ Rp 1.525.000 Rp 1.675.000 ─ ─ ─ Rp 1.675.000
15 SEWA DI BAYAR DI MUKA Rp 4.800.000 ─ ─ Rp 2.400.000 Rp 2.400.000 ─ ─ ─ Rp 2.400.000
16 ASURANSI DI BAYAR DI MUKA Rp 4.500.000 ─ ─ Rp 375.000 Rp 4.125.000 ─ ─ ─ Rp 4.125.000
18 PERALATAN KANTOR Rp 14.000.000 ─ ─ ─ Rp 14.000.000 ─ ─ ─ Rp 14.000.000
21 UTANG USAHA ─ Rp 1.300.000 ─ ─ ─ Rp 1.300.000 ─ ─ ─
23 PENDAPATAN DI TERIMA DI MUKA ─ Rp 5.500.000 Rp 2.750.000 ─ ─ Rp 2.750.000 ─ Rp 2.750.000 ─
31 MODAL ─ Rp 45.000.000 ─ ─ ─ Rp 45.000.000 ─ ─ ─
32 PRIVE Rp 12.500.000 ─ ─ ─ Rp 12.500.000 ─ ─ ─ Rp 12.500.000
41 PENDAPATAN ─ Rp 41.600.000 ─ Rp 2.750.000 ─ Rp 44.350.000 ─ Rp 44.350.000 ─
51 BEBAN GAJI Rp 3.500.000 ─ Rp 175.000 ─ Rp 3.675.000 ─ Rp 3.675.000 ─ ─
59 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp 600.000 ─ Rp 1.525.000 ─ Rp 2.125.000 ─ Rp 2.125.000 ─ ─
BEBAN LAIN-LAIN Rp 1.400.000 ─ ─ ─ Rp 1.400.000 ─ Rp 1.400.000 ─ ─
Rp 93.400.000 Rp 93.400.000
AKUMULASI PENY ─ Rp 750.000 ─ Rp 750.000 ─ ─ ─
UTANG GAJI ─ Rp 175.000 ─ Rp 175.000 ─ ─ ─
BEBAN SEWA Rp 2.400.000 ─ Rp 2.400.000 ─ Rp 2.400.000 ─ ─
BEBAN PENYUSUTAN Rp 750.000 ─ Rp 750.000 ─ Rp 750.000 ─ ─
BEBAN SASURANSI Rp 375.000 ─ Rp 375.000 ─ Rp 375.000 ─ ─
Rp 7.975.000 Rp 7.975.000 Rp 94.325.000 Rp 94.325.000 Rp 10.725.000 Rp 47.100.000 Rp 83.600.000
LABA Rp 36.375.000 ─ ─
Rp 47.100.000 Rp 47.100.000 Rp 83.600.000
NERACA
K
─
─
─
─
─
─
Rp 1.300.000
─
Rp 18.000.000
─
─
─
─
─

Rp 750.000
Rp 175.000
─
─
─
Rp 47.225.000
Rp 36.375.000
Rp 83.600.000
 JAKARTA KONSULTINDO
LAPORAN LABA RUGI
PER JULI 20115
PENDAPATAN :
PENDAPATAN DI TERIMAA DI MUKA Rp 2.750.000
PENDAPATAN Rp 44.350.000
Rp 47.100.000

BEBAN-BEBAN :
BEBAN GAJI Rp 3.675.000
BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp 2.125.000
BEBAN LAIN-LAIN Rp 1.400.000
BEBAN SEWA Rp 2.400.000
BEBAN PENYUSUTAN Rp 750.000
BEBAN SASURANSI Rp 375.000 +
TOTAL BEBAN Rp 10.725.000
LABA BERSIH Rp 36.375.000

JAKARTA KONSULTINDO
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PER JULI 20115
MODAL AWAL : Rp 45.000.000

LABA BERSIH Rp 36.375.000

PRIVE Rp 12.500.000
PENAMBAHAN MODAL Rp 23.875.000
MODAL AKHIR (31 JULI 2015) Rp 68.875.000
+

+
 JAKARTA KONSULTINDO
JURNAL UMUM
PER JULI 20115
BLN

TGL

AKUN DEBIT (D)

1 KAS Rp 13.500.000
PIUTANG USAHA Rp 20.800.000
BEBAN HABIS PAKAI Rp 3.200.000
PERLENGKAPAN KANTOR Rp 7.500.000
MODAL DANA MUTRA
1 SEWA DI BAYAR DI MUKA Rp 4.800.000
KAS
2 ASURANSI DI BAYAR DI MUKA Rp 4.500.000
KAS
4 KAS Rp 5.500.000
PENDAPATAN DI TERIMA DI MUKA
5 PERALATAN KANTOR Rp 6.500.000
UTANG USAHA
6 KAS Rp 15.300.000
PIUTANG USAHA
10 BEBAN LAIN-LAIN Rp 400.000
KAS
11 UTANG USAHA Rp 5.200.000
KAS
12 PIUTANG USAHA Rp 13.300.000
PENDAPATAN JASA
14 BEBAN GAJI Rp 1.750.000
DESEMBER

KAS
17 KAS Rp 9.450.000
PENDAPATAN JASA
18 BEBAN HABIS PAKAI Rp 600.000
KAS
20 PIUTANG USAHA Rp 6.650.000
PENDAPATAN JASA
24 KAS Rp 4.000.000
PENDAPATAN JASA
26 KAS Rp 12.200.000
PIUTANG USAHA
27 BEBAN GAJI Rp 1.750.000
KAS
29 BEBAN LAIN-LAIN Rp 325.000
KAS
31 BEBAN LAIN-LAIN Rp 675.000
KAS
31 KAS Rp 5.200.000
PENDAPATAN HONOR
31 PIUTANG USAHA Rp 3.000.000
PENDAPATAN
31 PRIVE Rp 12.500.000
KAS
TOTAL
 KREDIT (K)

Rp 45.000.000

Rp 4.800.000

Rp 4.500.000

Rp 5.500.000

Rp 6.500.000

Rp 15.300.000

Rp 400.000

Rp 5.200.000

Rp 13.300.000

Rp 1.750.000

Rp 9.450.000

Rp 600.000

Rp 6.650.000

Rp 4.000.000
Rp 12.200.000

Rp 1.750.000

Rp 325.000

Rp 675.000

Rp 5.200.000

Rp 3.000.000

Rp 12.500.000
 JAKARTA KONSULTINDO
BUKU BESAR
PER JULI 20115
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
1 Rp 13.500.000 Rp 13.500.000
1 Rp 4.800.000 Rp 8.700.000
2 Rp 4.500.000 Rp 4.200.000
4 Rp 5.500.000 Rp 9.700.000
6 Rp 15.300.000 Rp 25.000.000
10 Rp 4.000.000 Rp 24.000.000
11 Rp 5.200.000 Rp 19.400.000
14 Rp 1.750.000 Rp 17.650.000
17 Rp 9.450.000 Rp 27.100.000
18 Rp 600.000 Rp 26.500.000
24 Rp 4.000.000 Rp 30.500.000
26 Rp 12.200.000 Rp 42.700.000
27 Rp 1.750.000 Rp 40.950.000
29 Rp 325.000 Rp 40.675.000
31 Rp 675.000 Rp 39.950.000
31 Rp 5.200.000 Rp 45.150.000
31 Rp 12.500.000 Rp 32.650.000

AKUN : PIUTANG USAHA

SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
1 Rp 20.800.000 Rp 20.800.000
6 Rp 15.300.000 Rp 18.800.000
20 Rp 6.650.000 Rp 25.950.000
26 Rp 12.200.000 Rp 13.250.000
31 Rp 3.000.000 Rp 3.000.000 Rp 16.250.000
AKUN : BAHAN HABIS PAKAI
 SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
1 Rp 3.200.000 Rp 3.200.000
18 Rp 600.000 Rp 18.800.000
AKUN : SEWA BAYAR DI MUKA
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
1 Rp 4.800.000 Rp 4.800.000

AKUN : PERALATAN
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
1 Rp 7.500.000 Rp 7.500.000
5 Rp 6.500.000 Rp 14.000.000
AKUN : ASURANSI DI BAYAR DI MUKA
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
2 Rp 4.500.000 Rp 4.500.000

AKUN : UTANG USAHA

SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
5 Rp 6.500.000 Rp 6.500.000
12 Rp 5.200.000 Rp 1.300.000
AKUN : PENDAPATAN DI TERIMA DI MUKA
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
4 Rp 5.500.000 Rp 5.500.000

AKUN : MODAL
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
 1 Rp 45.000.000 Rp 45.000.000

AKUN : PRIVE
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
31 Rp 12.500.000 Rp 12.500.000

AKUN : PIUTANG USAHA

SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
12 Rp 13.300.000 Rp 13.300.000
17 Rp 22.750.000
20 Rp 29.400.000
24 Rp 12.200.000 Rp 33.400.000
31 Rp 3.000.000 Rp 38.600.000
31 Rp 41.600.000
AKUN : BEBAN GAJI
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
14 Rp 1.750.000 Rp 1.750.000
27 Rp 1.750.000 Rp 3.000.000
AKUN : BEBAN LAIN-LAIN
SALDO
TGL AKUN REFF DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
DEBET (Rp) KEREDIT (Rp)
10 Rp 400.000 Rp 400.000
29 Rp 325.000 Rp 725.000