Q1 5 ans

D&but du trimestre
Actif Passif
K non appelé 80,000.00 € Capital 100,000.00 €
Immobilisation Comptes associés 100,000.00 €
Droit au bail 250,000.00 €
Travaux 80,000.00 € Dettes financières 240,000.00 €
Dépôt de garantie 10,000.00 €
Trésorerie 20,000.00 €

Total 440,000.00 € Total 440,000.00 €

Charges Produits
Charges d'exploitation
Achats 155,000.00 € Ventes de marchandises 300,000.00 €
EDF 4,000.00 €
Telephone 1,500.00 €
Loyer 5,000.00 €
Salaires 36,000.00 €
Amortissement travaux 4,000.00 €

Charges financieres
Intérêts 7,200.00 € =240000*0,03
RCAI 87,300.00 €
IS 30,555.00 €
Résultat net 56,745.00 €
Total 300,000.00 € Total 300,000.00 €

Solde du compte banque

Solde initial 20,000.00 €
Ventes 300,000.00 €
Achats - 77,500.00 €
EDF - 4,000.00 €
Téléphones - 1,500.00 €
Loyer - 5,000.00 €
Salaires - 36,000.00 €
Intérêt - 7,200.00 €
Remboursement emprunt - 30,000.00 € =240000/8
Solde final 158,800.00 €

Cas Bernet

Actif Passif
Actif immo 888,000.00 € K permanents 275,000.00 €
Stocks + 1 an 500,000.00 € PRC 420,000.00 €
Dettes financieres 293,800.00 €
Total emploi stable 1,388,000.00 € Total ressources stables 988,800.00 €

FR - 399,200.00 €

Actif non financier< 1 an Passif non financier < 1 an

Stock et en cours < 1 an 120,000.00 € Dettes fournisseurs 385,000.00 €
Créances clients EENE 162,000.00 € Autres dettes 100,000.00 €
Autres creances 34,000.00 €
Total 316,000.00 € Total 485,000.00 €

BFR - 169,000.00 €

Trésorerie active Trésorerie passive

Disponibilités 126,000.00 € Concours bancaires EENE 356,200.00 €

Tresorerie nette - 230,200.00 € FR-BFR - 230,200.00 €

Fin du trimestre
Actif Passif
K non appelé 80,000.00 € Capital 100,000.00 €
Immobilisation Comptes associés 100,000.00 €
Droit au bail 250,000.00 € Resultat net 56,745.00 €
Travaux 76,000.00 € Dettes financières 210,000.00 €
Dépôt de garantie 10,000.00 € Dettes fournisseurs 77,500.00 €
Trésorerie 158,800.00 € IS 30,555.00 €

Total 574,800.00 € Total 574,800.00 €

Bilan économique/financier
Actif Passif
Total emploi stable 1,388,000.00 € Total ressources stables 988,800.00 €
BFR 169,000.00 €
Trésorerie active 126,000.00 € Trésorerie passive 356,200.00 €
Total 1,514,000.00 € Total 1,514,000.00 €