LA EMPRESA “TAILOY SAC”, IDENTIFICADA CON RUC N° 20487496522, ACTIVIDAD
ECONÓMICA: VENTA DE UTILES DE OFICINA PRESENTA DIVERSAS OPERACIONES SEGÚN PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL (PCGE) VIGENTE, IDENTIFIQUE EN CADA OPERACIÓN DE LA EMPRESA LO SIGUIENTE: 1. NOMBRE DE LA CUENTA CONTABLE 2. TIPO DE CUENTA: ACTIVO, PASIVO, PATRIMONIO, INGRESOS Y/O GASTOS 3. ELEMENTO A NIVEL DE UN (1) DÍGITO, Y 4. RUBRO O CUENTA CONTABLE A NIVEL DE DOS (2) DIGITOS, SEGÚN PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL (PCGE) VIGENTE 5. RUBRO SUBCUENTA A NIVEL DE TRES (3) DÍGITOS, DEGÚN PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL (PCGE) VIGENTE
Descripción de la NOMBRE DE LA TIPO DE ELEM CUENTA SUBCUENTA
Operación CUENTA CONTABLE CUENTA E CONTABLE (3) DÍGITOS N (2) DÍGITOS T O (1) DÍ GI T O 1. Dinero en Efectivo y equivalente ACTIVO 1 10 101 Caja de efectivo
2. Préstamo Cuentas por cobrar al ACTIVO 1 14 142
para cobrar a personal, a los los accionistas (socios), accionistas directores y gerentes (socios, participes) y directores
3. Facturas por Facturas, boletas y PASIVO 4 42 421
pagar al otros comprobantes proveedor por pagar
4. Remuneracio Remuneraciones por PASIVO 4 41 411
nes por Pagar pagar al trabajador 5. Aporte de Capital adicional patrimonio 5 52 522 acciones de los accionistas
6. Papel Bond productos terminados ACTIVO 2 21 211
A4
7. Dinero en Efectivo y equivalente ACTIVO 1 10 106
Cuenta de de efectivo ahorros
8. Facturas por Cuentas por cobrar ACTIVO 1 12 121
cobrar al comerciales – cliente “Luis terceros Reyes”
9. Obligaciones Obligaciones PASIVO 4 45 451
financieras financieras
10. Préstamo por Cuentas por cobrar al ACTIVO 1 14 141
cobrar al personal, a los trabajador accionistas
11. 2000 cajas de mercaderías ACTIVO 2 20 208
Lapiceros
12. Letra por Cuentas por pagar PASIVO 4 42 423
pagar N° comerciales terceros 18177
13. Estantes, Inmueble, maquina y Activo 3 33 335
armarios de equipo su propiedad (para exhibición de los bienes)
14. Vehículo de Propiedad, planta y ACTIVO 3 33 334
propiedad de equipo la empresa
15. Resultados Resultados PATRIMONIO 5 59 591
Acumulados acumulados
16. Tributos, IGV Tributos, PASIVO 4 40 401
por pagar contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar 17. Dividendos Cuentas por pagar a PASIVO 4 44 441 por pagar a los accionistas y los directores accionistas (socios, participes) y directores
18. Depreciación Depreciación, ACTIVO 3 39 391
y amortización y amortización agotamiento acumulados acumulado
19. Desvalorizaci Valuación y deterioro GASTOS 6 68 681
ón de de activos y inventarios provisiones
20. Fondo Caja Efectivo y equivalente ACTIVO 1 10 102
chica de efectivo
21. Aspiradora de propiedad de la empresa
22. Dinero de la Efectivo y equivalente ACTIVO 1 10 106
empresa de efectivo depositado en el Banco Interbank
23. Adelanto de Remuneraciones y Pasivo 4 41 415
Sueldo participaciones por pagar (quincena)
24. Local Propiedad planta y equipo Activo 3 33 330
30. Consumo en Gastos de personal y Gastos 6 6 662
Pollería direcctores “Rokys“(celeb ración del día del Trabajo)
31. Ingresos por Ingresos financieros Ingresos 7 77 776
diferencia de cambio
32. Asignación Gastos de personal y Gastos 6 62 662
familiar al directores trabajador
33. Servicios de Gastos de personal y Gastos 6 62 621
Personal en directores planilla mes de febrero
34. Costo de Costo de ventas GASTOS 6 69 691
venta
35. Capacitación Gastos de personal y Gastos 6 62 624
del trabajador directores
36. Servicios de Gastos de servicios GASTOS 6 63 636
agua, luz, prestados por terceros 37. Pasaje vía Gastos de servicios GASTOS 6 63 631 terrestre del prestados por Jefe de terceros Logística a ICA (para supervisión de un establecimien to comercial)
38. Almuerzo de Gastos de servicios GASTOS 6 63 6314
los prestados por trabajadores terceros por aniversario de la empresa 39. Póliza de Otros gastos de GASTOS 6 65 651 seguro contra gestión incendio
40. Asesoría legal Gastos de servicios GASTOS 6 63 632