BQ CONGAN | CO QUAN CANH SAT DIEU TRA BAN KET LUAN DIEU TRA VU AN THAM O TAI SAN, VI PHAM QUY BINH VE HOAT DONG NGAN HANG, HOAT DONG KHAC LIEN QUAN DEN HOAT DONG NGAN HANG, DUA HOI LO, NHAN HOI LO, LOI DUNG CHUC VU QUYEN HAN TRONG KHI THI HANH CONG VU, THIEU TRACH NHIEM GAY HAU QUA NGHIEM TRONG, LAM DUNG TIN NHIEM CHIEM DOAT TAI SAN XAY RA TAI TAP DOAN VAN THINH PHAT, NGAN HANG SCB VA CAC DON VI, TO CHUC CO LIEN QUAN HA NOI, THANG 11/2023 eeaausFDVN | Tai ligu Méu 96: 235 BH theo TT'sb 1192021/T-BCA gly 00122021 BQ CONG AN CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM CO QUAN CANH SAT DIEU TRA Dc lap - Ty do - Hanh phic SKLDT-CSKT-P2 Ha N6i, ngay 12 thang 11 ndm 2023 LAW FIR nghigp vu, LUAN DIEU TRA VY AN HINH SY DE NGHI TRUY TO ‘Vu dn: Tham 6 tai sin, Vi pham quy dinh vé host dong ngén hing, hoat dng khéc ign quan dén hoat dng ngan hang, Bua héi 16, Nhén hoi 16, Loi dung chite va quyén han trong khi thi hanh céng vu, Thiéu tréch nhiém gay hdu qua nghiém trong, Lam dung tin nhiém chiém doat tai sin xAy ra tai Tép doan Van Thinh Phat, Ngan hang SCB va cdc don vi, t6 chite o6 lién quan - Can ett Diéu 232 va Diéu 233 BO luat Té tung hinh sy nam 2015; - C&n cit Quyét dinh khéi t5 vu én hinh sy sé 50/QD-CSKT-P10 ngay 07/10/2022 vy an “Lita dio chiém dogt tai sén”; Quyét dinh bd sung quyét dinh Khoi t6 vu an hinh sy sé 14/QD-CSKT-P10 ngay 14/10/2022 vu an “Rita ti Quyét dinh bé sung quyét dinh khdi t6 va én hinh sur s6 03/QD-CSKT-P10 ngay 15/01/2023 vu an “Lam dung tin nhiém chiém doat tai én”, Quyét dink nhap va an hinh sy s6 03/QD-CSKT-P10 ngay 18/5/2023 nhép vu an “Lita dao chiém doat tai san, Rika tién, Lam dung tin nhiém chiém dogt tai sin” va vy én “Vi pham guy dinh vé hoat déng ngan hang, hoat dong khdc lign quan dén hoat dng ngdn hang” tai Quyét dinh khoi t6 vy én hinh su s6 51/QD-CSKT-P10 ngay 17/10/2022; Quyét dinh bé sung quyét dinh khéi t6 vy 4n hinh sy s6 23/QD-CSKT-P2 ngay 20/10/2023 vu dn “Tham 6 tai sé, Thiéu trach nhiém gay héu qua nghiém trong”; Quyét dinh nh§p vy dn hinh sur so 08/QD-CSKT-P2 ngay 12/11/2023 nhdp vy én “Zita déo chiém doat tai san, Rita tién, Lam dung tin nhiém chiém doat tai sain, Vi pham quy dinh vé hogt déng ngén hang, hoat dong khdc lién quan dén hoat déng ngén hang, Tham 6 tai sain, Thiéu tréch nhiém gay héu qua nghiém trong” va va an “Loi dung chtée vu quyén han trong khi thi hank cong vy, Duca héi 16, Nhan h6i l6, Thiéu tréch nhiém gay héu qua nghiém trong” xay ra tai Tép doan VTP, SCB theo Quyét dinh Khoi 16 vu 4n hinh sy s6 12/QD-CSKT-P10 ngay 20/3/2023; Quyét dinh bd sung Quyet dinh khéi t6 vu an hink sy s6 20/QD-CSKT-P2 ngay 19/9/2023 va s6 22/0D- CSKT-P2 ngay 13/10/2023; ~ Cin ctt cdc Quyét dinh khai t6 bj can s6 427, 428, 429 va 430/QD-CSKT- P10 ngay 07/10/2022, s6 12, 13, 14, 15, 16, 17 va 18/QD-CSKT-P10 ngay 10/10/2022; s6 436 va 438/QD-CSKT-P10 ngay 17/10/2022; s6 452/QD-CSKT- P10 ngay 17/10/2022; s6 466/QD-CSKT-P10 ngay 30/10/2022 ciia Co quan Canh sat diéu tra B6 Cong an, déi voi Truong Mf Lan, Truong Hué Van, Hd Biru Phuong, Nguyén Phwong Hong, Thai Thj Thanh Thao, Ng6 Thanh Nha, Truong Thj Kim Lai, Kwok Hakman Olive, Truong Vincent Kinh, Nguyén Phwong Anh, Nguyén Hitu Higu, Tran Thj Thuy Ai, Pham Thj Thuy Hing, V6 Tan Hoang Van va Bui Dire Khoa vé t6i “Lira déo chiém doat tai san” quy Legrsv rows2 dinh tai khoan 4 Digu 174 BG lust Hinh sy nim 2015, sira di, b} sung nm 2017 (viét tt: BO luft Hinh sy nim 2015); - Can cét cc Quyét dinh khéi t6 bj can s6 445, 446, 447, 448, 449, 450 va 451/QD-CSKT-P10 ngay 17/10/2022; s6 594 vi 595/QD-CSKT-P10 ngay 21/12/2022; s6 382, 383, 384, 385, 386, 387, 388, 389, 390, 391, 392, 393, 394, 395, 396, 397, 398, 399, 400, 401, 402, 403, 404, 405, 406, 407, 408 va 410/QD- CSKT-P2 ngay 20/10/2023; s6 439, 440, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 450, 452, 453, 454, 455 va 456 ngay 25/10/2023; sé 474, 475, 476 va 477 ngay 02/11/2023; Quyét dinh bé sung quyét dinh khoi t6 bj can sé 21/QD-CSKT-P2 ngay 20/10/2023; $6 23 va 25/QD-CSKT-P2 ngay 25/10/2023 cia Co quan Canh sat didu tra BG Céng an, déi voi Bui Anh Diing, Tran Hoang Giang, D6 Pha Huy, Truong Khanh Hoang, Trin Thi Mj Dung, Bii Nhan, Tir Van Tuan, Duong Tan Truéc, Cao Viet Ding, Pham Van Phi, Nguyén Van Thanh Hai, Nguyén Ciru Tinh, Hoang Minh Hoan, Digp Bao Chau, Nguyén Anh Phude, Mai Van S4u Nhé, Mai Hong Chin, Khong Minh Thé, Nguyén Ngoc Ta, Lé ‘Anh Phuong, Tran Thudn Hoa, V6 Van Tudng, Phan Tan Khéi, Luu Chan Nguyén, V6 Trigu Lan, Huynh Thién Van, Nguyén Anh Thép, Hé Bao Ngoc, Pham Thé Quang, Lé Huy Khanh, Hé Binh Minh, Djng Quang Nguyén, Udng Van Ngoc An, Nguyén Thj Khanh Van, Nguyén Phi Long, Tran Thi Kim Chi, Lirong Thj Héng Qué, Lé Kh4nh Hién, Nguyén Thi Thu Song, Chiém Minh Diing, Tram Thich Tén, Nguyén Lam Anh Vi, Nguyén Huynh Lan Chi, Sun Henry Ka Ziang, Lam Lee George, Tran Tuan Hai, Dd Xuan Nam, Tran Van Nhi, Nguyén Thi Phuong Loan, Vo Thanh Hing, Pham Manh Cudng, Bii Ngoc Son, Tran Thi Kim Ngan, Nguyén Thanh Ting, Dao Chi Kién, Lé Van Chanh, Lé Kidu Trang, Bi Dire Khoa, V6 Tan Hoang Van, Ta Chiéu Trung vé t6i “Vi pham quy dinh vé hoat déng ngan hang, hoat dng Khde lién quan dén hoat dong ngdn hang” quy dinh tai khoan 4 Diéu 206 B6 luat Hinh sy nim 2015; ~ Clin oft cde Quyét dinh khéi té b3 sung quyét dinh khéi td bi can s6 33/QD- CSKT-P10, Quyét dinh khéi t6 bi can s6 437, 439 va 440/QD-CSKT-P10 ngay 14/10/2022; s8 465/QD-CSKT-P10 ngay 30/10/2022; sé 516, 517 va 518/QD-CSKT- P10 ngay 12/11/2022 cia Co quan Canh sat diéu tra Bo Céng an d6i v6i Truong My Lan, Bii Van Ding, Tran Xuan Phuong, Tran foang Uyén, Chu Nap Kee Eric (Chu Lap Co), Trinh Quang Céng, Nguyén Vii Anh Thi, T6 Thj Anh Dao, vét6i “Riza tién” quy dinh tai khoan 3 Diéu 324 B6 luat Hinh sy nm 2015; - Cn cit cdc Quyét dinh thay 44i Quyét dinh khai té bj can s6 06, 07, 08 va 09/QD-CSKT-P2 ngay 18/5/2023 cia Co quan Canh sét diéu tra Bé Cong an, d6i voi Chu Nap Kee Eric (Chu Lép Co), Trinh Quang Céng, Nguyén Vii Anh ‘Thi, Té Thj Anh Dao vé t6i “Vi pham quy dink vé hoat dong ngdn hang, hogt déng khac lién quan dén hoat déng ngan hang” quy dinh tai khoan 4 Digu 206 BG ludt Hinh sy nam 2015; Quyét dinh thay déi Quyét dinh khéi t6 bj can 86 49, 50, 51/QD-CSKT-P2 ngay 10/11/2023 doi vi T6 Thj Anh Dao va Trinh Quang Cong vé t6i “Lita dio chiém doat tai san” quy dinh tai khoan 4 Diéu 174 BO luat3 Hinh sy nam 2015 va déi véi bi can Nguyén Vai Anh Thi vé tdi “Rita tin” quy dinh tai khoan 3 Diéu 324 BO ludt Hinh sy nim 2015; ~ Clin ott cde Quyét dinh thay 46i Quyét dinh Khoi 16 bj can s6 04, 05 va 06/QD-CSKT-P2 ngay 06/5/2023; Quyét dinh bé sung Quyét dinh khéi td bj can s6 25/QD-CSKT-P2 ngay 10/11/2023 a6i véi Bai Van Ding, Tran Xuan Phuong, Tran Thi Hoang Uyén, Nguyén Vii Anh Thi vé tGi “Lita dao chiém doat tai sd” quy dinh tai khoan 4 Dieu 174 BO luat Hinh sy nim 2015; - Cin cir cde Quyét dinh Khdi t6 bi can sé 29/QD-CSKT-P10 ngay 15/01/2023 eta Co quan Canh sét diéu tra BG Céng an d6i vi Nguyn Cao Tri vé t6i “Lam dung tin nhiém chiém doat tai sén” quy dinh tai khoan 4 Diéu 175 B6 lugt Hinh sy nam 2015; - Can cit cdc Quyét dinh khéi td bé sung quyét dinh khai té bi can sé 16, 17, 18, 19 va 20/QD-CSKT-P2 ngay 20/10/2023, sé 26/QD-CSKT-P2 ngay 11/11/2023, Quyét dinh thay d6i quyét dinh khéi t6 bi can sé 44 va 45/QD-CSKT- P2 ngay 20/10/2023, sé 48/QD-CSKT-P2 ngay 02/11/2023; Quyét dinh khoi t5 bj can sé 381/QD-CSKT-P2 ngay 20/10/2023; sé 483/QD-CSKT-P2 ngay 10/11/2023 cia Co quan Canh sét diéu tra B Céng an déi véi Truong Mj Lan, V6 Tan Hoang Vin, Bii Anh Ding, Neuyén Phuong Anh, Truong Hué Van, H6 Biru Phuong, Truong Khanh Hoang, Tran Thi My Dung, Duong Tén Truéc, Ta Chiéu Trung, Ding Phuong Hoai Tam vé t6i “Tham 6 tai san” quy dinh tai khoan 4 Diéu 353 BG lugt Hinh sy nim 2015; ~ Can cit Quyét dinh khéi td bj can s6 441/QD-CSKT-P2 ngay 25/10/2023 46i véi Dinh Van Thanh vé toi “Tham 6 tai san” va “Vi pham quy dinh vé hoat d6ng ngén hang, hoat déng khde lién quan dén hoat dong ngdn hang ”quy dinh tai khoan 4 Diéu 353 va khoan 4 Diéu 206 B6 luat Hinh str nam 2015: - Can ctr cée Quyét dinh khéi t6 bj can sd 117, 118, 119, 120 va 121/0D- CSKT-P10 ngay 20/3/2023; s6 152, 153, 154, 155, 156 va 157/QD-CSKT-P10 ngay 09/4/2023; s6 317, 318 va 319 /QD-CSKT-P2 ngay 27/8/2023; CSKT-P2 ngay 19/9/2023; sé 348/QD-CSKT-P2 ngay 24/9/2023; s6 411/QD- CSKT-P2 ngay 22/10/2023 ciia Co quan Canh sat diéu tra BG Céng an déi vi BS Thj Nhan, Nguyén Thj Phyng, Vuong Dé Anh Tuan, Tran Van Tudn, Lé Thanh Ha, Truong Viét Hung, Nguyén Duy Phwong, Vi Khanh Linh, Nguyén Tuan Anh, Bai Tudn Khoa, Nguyén Van Thi, V6 Vin Thuan, Phan Tan Trung, Nguyén Tin, Nguyén Van Hung, Nguyén Van Ding, Nguyén Thj Phi Loan vé t6i “Loi dung chite vu, quyén han trong khi thi hanh cong vu" quy dinh tai khoan 3 Diéu 356 BO luat Hinh su nam 2015; - Can ctr cdc Quyét dinh khéi td bj can s6 33 1/QD-CSKT-P2 ngay 19/9/2023; 86 409/QD-CSKT-P2 ngay 20/10/2023; sé 451/QD-CSKT-P2 ngay 25/10/2023 d6i véi Nguyén Van Du, Pham Thu Phong va Luu Quée Thang vé t6i “Thiéu trach nhiém gay héu qua nghiém trong” quy dinh tai khoan 3 Dieu 360 BO luat Hinh su nam 2015; ~ Can ott Quyét dinh bé sung Quyét dinh khéi td bj can sé 365/QD-CSKT-P2 ngay 13/10/2023; s6 22/QD-CSKT-P2 ngay 25/10/2023 cia Co quan Cénh sat 4igu Legrsv rps4 tra BO Cong an d6i voi Truong My Lan vé t6i “Dua héi 16” va toi “Vi pham quy dinh vé hoat déng ngén hang, hoat déng khdc lién quan dén hogt déng ngan hang” quy dinh tai khoan 4 Diéu 364 va khoan 4 Diéu 206 BG lust Hinh sy nam 2015; - Cin ctt cdc Quyét dinh thay 44i Quyét dinh khéi t6 bi can s6 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42 va 43/QD-CSKT-P2 ngay 13/10/2023 cila Co quan Cénh sat diéu tra BO Céng an d6i v6i: DS Thi Nhdn, Nguyén Thj Phung, Tran Vin Tun, Bai Tuan Khoa, Nguyén Van Thay, Nguyén Duy Phuong, Truong Viét Hung, Neuyén Tuan Anh, Vi Khanh Linh, thanh ti “Nhan hdi 16” quy dinh tai Diéu 354 BO ludt Hinh su nim 2015; - Can cit cdc Quyét dinh thay d6i Quyét dinh khaéi t6 bi can s6 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58 va 59/QD-CSKT-P2 ngay 12/11/2023 cla Co quan Canh sat diéu tra B9 Céng an doi voi: Nguyén Thi Phung, Trin Vin Tuan, Bui Tuan Khoa, Nguyén Vin Thay, Nguyén Duy Phuong, Truong Vigt Hung, Nguyén Tudn ‘Anh, Va Khanh Linh thinh toi “Loi dung chite vu, quyen han trong khi thi hanh céng vu” quy dinh tai khoan 3 Diéu 356 BO luat Hinh sy nam 2015; - Can ctr cdc Quyét dinh tich vy én hinh sy sé 11/QD-CSKT-P2 ngay 12/10/2023, s6 12/QD-CSKT-P2 ngay 12/11/2023 eta Co quan Cénh sit diéu tra BO Cong an, vé vie“ tach vu an “Lita dao chiém doat tai san, Risa tién” dé diéu tra hanh vi pham t6i ciia 22 bi can; ® tach vy 4n 4é dieu tra hanh vi “Vi pham quy dinh vé hogt dong ngdn hang, hoat déng khée lién quan dén hoat dong ngan hang” 446i v6i bj can Sun Henry Ka Ziang va Lam Lee George; - Cin eff Quyét dinh dinh chi diéu tra bi can s6 09/QD-CSKT-P2 ngay 24/10/2023 ai v6i bj can Neuyén Phuong Hong (da chét ngay 09/10/2022); ~ Can ett cde Quyét dinh phé chudn cia Vién kiém sat nhén dan t6i cao; Sau khi két thie digu tra, Co quan Canh sit digu tra BO Céng an két lun diéu tra nhw sau: PHAN I: NOI DUNG VU AN Ngan hang Thuong mai Cé phin Sai Gon (viét tit: Naan hing SCB), tru so chinh tai sé 19-25 Nguyén Hué, phuéng Bén Nghé, Quén 1, TP. Ho Chi Minh duge thanh lap ngay 26/11/2011, di vio hogt dong ngay (01/01/2012 theo Quyét dinh s6 2716/QB-NHINN va Gidy phép s6 283/GP-NHNN ngay 26/11/2011 cia Ngfn hang Nha nuée Vigt Nam (viet tit: NHINN) trén co s6 hop nhat 3 Ngan hang Thuong mai Cé phan, gdm: © Ngan hing TMCP Sai Gdn (ett), ® Ngan hang MCP Viét Nam Tin Nghia, va © Ngan hang TMCP Dé Nbét. Vén diéu 18 ban dau thanh Igp 1A 10.583.801.040.000 déng, dén nay cé von diéu 1é Jaz 15.231.688.100.000 déng. Neudi dai dién theo phép ludt lé Tang giém déc hoe Chi tich H6i ddng quan trj (ty theo timg thi ky), durge phép hoat déng chit yeu trén Tinh vue tin dung va mot sé linh vye khée quy dinh ca phép luat; ¢6 co Au td chitc b6 may gdm: Dai hdi ddng cé déng; SHDQT; Ban Kiém soat; Ban ‘Téng gidm déc, céc b6 phan tham muy, gitip vie; Cac don vi kinh doanh, Ngan hang SCB c6 01 H6i sé chinh, 50 Chi nhanh va 184 Phong giao dich trén ca nuéc. Truong My Lan, Chi tich HBQT Céng ty Cé phan Tap doin VTP (viét tat: Tap doan VTP) mac dit khong truc tiép gitr chic vu tai Ban quan tri, Ban diéu hanh Learsv ros5 Ngan hang SCB, nhung véi vigc nm gitt sé lugng rat Ién, chiém gan tuyét d6i C6 phan Ngan hang SCB (trén 90% so Cé phan Negdn hang SCB), bé tri ngudsi than tin cia minh gitt cdc chire vu chit chét. Truong My Lan da ndm quyén diéu han, chi phéi, chi dao toan b6 hoat déng cilia Ngan hang nay, bién Ngan hang SCB tré thanh cOng cu tai chinh dé Lan t6 chitc huy dong tién giti, chi dao céc d6i tuong 1a Iénh dao chit chét tai Ngan hang SCB va tai hé sinh thai Tap doan VIP do Lan Jam chu sir dung hang nghin cé nhan, phép nhan dé lap hang nghin bé hd so “khéng” dig tén vay vin Ngan hang SCB dé Truong Mf Lan sir dung trai mye dich, chiém doat tién sir dung cé nhan; déi phé, che gidu hanh vi pham t6i cia minh va dong bon. Hanh vi pham t9i cia Truong My Lan va dong pham la nguyén nbn cn ban, cét yéu dn dén Ngan hang SCB da hoan toan mat thanh Khodn, du ng tin dung rét lon Ihdng c6 kha n&ing thu hdi, vin chi so httu am 443.769 ty déng. Ngoai hanh vi pham t9i ciia Truong My Lan va déng pham trong viée thao ting, chi phéi hoat déng dé chiém doat tién ciia Ngan hang SCB; hanh vi mua chuéc, d6i phé, che gidu céc co quan quan ly nha nude; hanh vi nhén héi 16, lam trai cOng vu clia cdc cén b6 co quan quan ly nha nuéc tiép tay cho Truong My Lan va dong pham thy hién hanh vi pham t6i; Trong qua trinh diéu tra va 4n con xc dinh Nguyén Cao Tri, Chui tich HDQT, Téng gidm déc Tép doin Capella Holding cé hanh vi Lam dyng tin nhiém chiém doat tai sin trong viéc hgp tac kinh doanh véi Truong M¥ Lan. Do vay, Co quan Cénh sét diéu tra B6 Cong an di Quyét dinh khoi t8 vu 4n hinh su vé cdc t9i “Tham 6 tai san, Vi pham quy dinh vé hoat déng ngan hang, hoat d6ng khdc lién quan dén hoat dong ngdn hang; Lam dung tin nhiém chiém doat tai sin, Loi dung chite vu quyén han trong khi thi hank cong vu, Dua héi 1d, Nhén hdi 16, Thiéu trach nhiém gay héu qué nghiém trong”, ra Quyét dinh khéi t6 bj can déi voi Truong My Lan vé 03 t6i “Tham 6 tai san, Vi ‘pham quy dinh vé hoat ding ngén hang, hoat dng khéc lién quan aén hoat déng ngdn hang, Buea hoi I6” va céc Quyét dinh khéi t6 d6i v6i 87 bj can khéc vé céc t6i “Tham 6 tai san, Vi pham quy dinh vé hoat déng ngan hang hoat ding khdc lién quan aén hoat a6ng ngan hang, Lam dung tin nhiém chiém doat tai san, Loi dung chite vu quyén han trong khi thi hanh cong vu, Nhén héi 1, Thiéu tréch nhiém gdy hdu qua nghiém trong” dé tién hanh diéu tra quy dinh cia phdp Iuat. Sau khi két thic diéu tra giai dogn I vu én, Co quan Canh sét diéu tra B6 Céng an két lun nhu sau: I. HE SINH THAI CUA TAP DOAN VTP VA CAC PHAP NHAN LIEN QUAN DEN VU AN 1. HG sinh thdi cia Tap doan VTP: H@ sinh thai Van Thinh Phat (Hé sinh th4i VIP) duge xy dymg va hoat déng theo m6 hinh Céng ty CP Tap doan VTP (viét tit: Tap doan VTP) gitt vai tro trung tam, n&m gitt C6 phan, kiém soét toan bé hogt déng cia cée Céng ty trong hé sinh thai va thuéng khéng tham gia truc tiép vao hoat dng kinh doanh. Tap doan VTP, try s6 tai s6 193-203 Trin Hung Dao, phung Cé Giang, Quan 1, TP. Hé Chi Minh; nganh nghé kinh doanh chinh Ja kinh doanh bat dng san, nha hang, khéch san...; Qué trinh hoat dong, Tap doan VTP da xay dumg hé sinh thai VTP véi hon LUaTsv Fos6 1.000 doanh nghiép gbm cdc Cong ty con, Cong ty thanh vién trong va ngoai nuéc, durge chia thanh nhiéu tang lép, voi hang tram c4 nhan duge thué dimg tén dai dign php luat hoc 1a ngudi cé quan hé ho hang, c4n b9, céng nhan vién Tap doan VTP; duge chia lam 4 nhém chinh cé quan hé chit ché voi nhau, gdm: © Nhém djnh ché tai chinh tai Vigt Nam gdm: SCB, Céng ty Chimg khoan Tan Viét, Cong ty CP dau tu tai chinh Viét Vinh Phi (Céng ty Viét Vinh Phi) trong 46 SCB cé vai tro dac bigt quan trong, duge sir dung nhu mét céng vu tai chinh é cp vén cho céc Céng ty trong hé sinh thai VIP; ® Nhdm Céng ty cé hogt dong kink doanh tai Vigt Nam phan én hoat dng trong linh vuc kinh doanh bat d6ng sin, nha hang, khach san ... du 1a Céng ty c6 von diéu 18 1én, nm Ci chi phéi cdc Céng ty con, Céng ty thanh vién, nhu Céng ty CP Tap doan Sai Gon Peninsula von diéu 1é 18.000 ty dng, Céng ty CP Tap doan Dau tu An Déng (Céng ty An Déng) von diéu 1é 9.000 ty déng... © Nhém cde Cong ty duge goi Cong ty “ma” tai Vigt Nam duge thanh lap de fy phép nhan gép von dau tu vio cdc du &n, vay vén ngén hang, thc hién viée dao ng hoi ky hop déng hgp téc, thi céng...; Mang ludi Cong ty tai nude ngoai: Truong MY Lan xéy dyng mang Indi nhiéu Céng ty vé boc, tai cdc ving linh thé, quéc gia “thién dung thug” phuc vy hoat déng dau tu, kinh doanh tai nuée ngoai hoe str dung danh nghia “Nha déu te nude ngoai” dau tu vao Viét Nam cé nhiém vu quan ly nguén von, tai san cia gia dinh Truong Mf Lan tai nude ngoai. 2. Cée phap nhAn lién quan dén vy An: 2.1. Céng ty CP Tap doin VIP: Cong ty Cé phan Tap doan VTP (viét tit: Tap doan VIP), tru sé 203 Tran Humg Dao, phuéng Cé Giang, Quan 1, TP. Ho Chi Minh; duge thanh lép va hoat dong theo Gidy chimg nhén ding ky kinh doanh s6 0301196596 do Sé KH&DT TP. Hd Chi Minh cap lan dau ngiy 19/6/1992, thay doi lan thit 52 ngay 01/8/2020; Nganh nghé kinh doanh chink la kinh doankh bat dng sin, quyén stt dung dat thugc chi sé httu, chi str dung hoc di thué; Vén didu Ié: 13.000 ty dong. Nguéi dai dién theo phap ludt: Truong Hué Vn, Téng Giém déc (chau bi can Truong My Lan). Tép doan VIP gém 04 c6 déng: © Truong MY Lan sé hou 780.000.000 cd phan chiém 60%; ® Ba Elizabeth Chu Yuet Han (Chu Duyét Hang), con Truong My Lan, so hitu 130.000.000 cé phan, chiém 10%; ® Ba Mary Chu Yuet Fan (Chu Duyét Phin), con g4i Truong MY Lan, sé htru 130.000.000 Cé phan, chiém 10%; ® Céng ty Cé phan Emerald, dai dign Ja Truong Hug Van, sé hou 260.000.000 c6 phan, chiém 20%; HDQT gdm 06 thanh vién: “ Truong My Lan, Chi tich HQT; © Ngo Thanh Nha, Ph6 Chi tich HBQT; 04 thanh vin HDQT 1a ba Chu Duyét Hing, ba Chu Duyét Phén, éng Truong Lap Hung (chu Trrong My Lan), Truong Hug Vin. Ban diéu hanh qua céc thoi ky gdm: Truong Hué Van, Téng Gidm déc; 06 Phé Téng Gidm adc: Ong Trong Lap Hug; © Ong Tran Danh Hing; O Ba Téng Thi Thanh Hoang; ® Ong Truong Mé; © Ba Lam Thj Hoa; © T6 Thj Anh ao. Ké todn truéng: Pham Thanh Thao. eee7 Cac dy én dau tu do Tap doan VTP lam cha dau tu: Dy An Khu dan ou Bonville thuée Lé sé 6 — Khu chitc ning 9A+B Dé th moi Nam thinh phé, xa Binh Hung, huyén Binh Chanh, TP. Hé Chi Minh véi dign tich 18 56.293,4 m? va nhiéu Dy 4n, Hop déng khédc. 2.2. Céng ty Cé phan T4p doan Dau Tw Van Thinh Phat: Céng ty CP Tép doan Dau tu Van Thinh Phat (viét tit: Cong ty Dau tr VTP), try s6 tai: $6 193-203 Trin Hung Dao, phung C6 Giang, Quan 1, TP. Hé Chi Minh; dugc thanh lap va hoat dng theo Gidy chimg nhén ding ky kinh doanh s6 0305113833 do So KH&DT TP. Hé Chi Minh cép lan déu ngay 28/06/2007, thay 6i lan thir 13 ngay 11/6/2015; Nganh nghé kinh doanh chinh: Kinh doanh bat dng san, quyén sir dung dat thugc chit sé’ httu, chi sit dung hoe di thué; dich va un tr ngén ngay; ban budn thyc pham; nha hang va céc dich vu &n uéng phuc va Iu déng; Vén digu 1g: 12.800 ty dong. Ngudi dai dién theo phdp Iuat: Ngo Thanh Nha, Téng Giém déc (em dau Truong My Lan). _ Céng ty Dau tu VIP gém 04 cd déng: Tp doan VTP, sé hia 627.200.000 6 phan chiém 49%; © Ba Chu Duyét Hing sé hitu 198.400.000 c6 phan, chiém 15,5%; © Ba Chu Duyét Phan sé hiru 198.400.000 cé phan, chiém 15,5%; Cong ty Cé phan Emerald, dai dign 1a Truong Hué Van, sé htt 256.000.000 cd phan, chiém 20%; HDQT gém 03 thanh vién: Ong Truong Chi Trung (em Truong My Lan), Chit tich HQT; © Ong Truong Lép Hung va © Truong Hué Van la thanh vién HQT; Ban diéu hanh qua cdc thoi ky gdm: Ngé Thanh Nha, Tang Gidm déc; 04 Pho Téng Giém déo: Truong Hué Van; ® T6 Thj Anh Dao; © Téng Thj Thanh Hoang: © Tran Danh Hing. Ké todn truéng: Luong Thj Hing Nhung; Céc dy 4n dau tu do Céng ty Dau tu VTP lam chi dau tu: Dy 4n Khu dan cr Sterling Residence thuéc Khu II — Khu 6A thugc Khu chitc nang sé 6A - D6 thi méi Nam Thanh phé, x Binh Hung, huyén Binh Chénh véi quy mé 264.633 m? va nhiéu Dy én, Hop déng khéc. 2.3, Cong ty Co phan Tap doan Sai Gon Peninsula: Cong ty Cé phan Tap doan Sai Gon Peninsula (viét tit: Cong ty Sai Gon Peninsula), tru sé tai: $6 193-203 Tran Humg Dao, phudng Cé Giang, Quén 1, TP. H6 Chi Minh; dugc thanh lap va hoat déng theo Gidy chtmg nhan ding ky kinh doanh s6 0303012484 do Sé KH&DT TP. Hé Chi Minh cap lan ddu ngay 08/7/2003, thay déi lan thir 23 ngay 01/10/2020; Nganh nghé kinh doanh chinh: Kinh doanh bat d6ng san, quyén str dung dat thudc cht sé htra, chi sir dung ho’e di thué; Vén diéu 1é: 18.000 ty déng. Nganh nghé kinh doanh chinh: Kinh doanh bat déng san, quyén sir dung dat thudc chi sé httu, chi sir dung hoc di thué, chi tiét: Kinh doanh nha, Dau tu xay dung két cdu ha ting khu céng nghiép, khu dan cu; Cho thué nha xu6ng, kho bi. LUArsv Fos8 Co cau cé déng gém: 10 6 déng cé nhin! va 21 cé déng phép nhan?. Ngudi dai dién phép luét: Nguyén Ngoc Dwong, Téng gidm déc (da chét). HDQT gém: Truong Vincent Kinh, Chi tich va 02 thanh vién: Kwok Hakman Oliver va Nguyén Phuong Anh. Dy 4n sé hitu: Khu céng vién Mai Dén Dé va Khu nha 6 D6 Thi tai phuimg Phi Thuan, Quén 7, TP. Hd Chi Minh (theo ban 43 hién trang vi tri sd 39601/QGD-TNMT do Sé Tai nguyén va Méi trudng TP.Hé Chi Minh duyét ngay 07/7/2010) véi quy m6 dy én 1a 1.177.880,7m?, Dy 4n dang trong qué trinh Jam thi tuc dau tu, chua duge phé duyét dy 4n, chua duge giao dat. 2.4. Cong ty Cé phan Dau tw Tai chinh Viét Vinh Pha: Cong ty Cé phan Dau tu Tai chinh Viét Vinh Pha (viét tt: Cong ty Viet Vinh Phi), try s6 tai: S6 8 Nguyén Hué, Phuong Bén Nghé, Quan 1, TP. Hé Chi Minh do Ta Chiéu Trung, Tong Giém déc lam dai dign phap lugt, duge thanh 18p va hoat dng theo Gidy ching nhan ding ky doanh nghigp s6 0304079241 ep lan dau ngay 10/9/2007, thay ddi lan thir 10 ngay 01/07/2021, vén didu 1é: 2.868 ty adng. Nganh nghé kinh doanh chinh: tu van quan ly. Cé dong gém: Truong Hué Van, sé-hitu 1.448,300.000.000 cé phan, twong img 50,50% von digu lg; © Céng ty Prosperity Asia Capital Limited, quéc tich British Virgin Islands, sé hitu 559.300.000.000 cé phan, tong ting 19,50% vén didu 1g; ©Céng ty Lionyear International Limited, quéc tich British Virgin Islands, sé hitu 430.200.000.000, tuwong tmg 15%; ® Cong ty Magic Luck Group Limited, quéc tich British Virgin Islands, s6 hitu 430.200.000.000 cé phan, tong img 15% von 2.5. Ngotii ra cdn o6 mét s6 Cong ty c6 hogt dng kinh doanh, tao doank thu cho nhém Van Thinh Phat gém: Céng ty C6 doan Quan ly bat dng san Windsor; Céng ty C6 phin Tap doan Dau tur An Déng; Cong ty Cé phan Dau tr Times Square Vigt Nam; Céng ty Cé phan Xudt nhép khau hang tiéu thi cong nghigp Sai Gon; Céng ty INHH MTV Khéch san Quéc té Thién Phitc; Cong ty TNHH Vinametric; Céng ty Cé phan Bong Sen; Cong ty TNHH Quan Ly Sai Gon “0c ings nL) Vin Ti s80980o plain 2% Neyo TM Da 761 pln ce ag ay iat tn ao ea ha Di iy ed a 3}? oe Quang Hn 55 Dos 61 330 pi, cin 077% © HO Vn Hi, sta 1657270 cb, cn 0.92%, © Nb Te Mw i hitu 943.500 ob phén, chiém 0,52%; ® DB Thi Kim Cho, so how 1.180.730 08 phén, chiém 0,66% Thi Luong Phuong, s6 haw 143620 bp caiém 090% Ten Vin Dt sn 1.547.350 ob pn, chiém 86% 2a ng hp nh Cig TNH Ver Ks, 30 874,95 cpl he 4.6 Cin TNH Dla hd Pht sty 8.902020 pn chem 4.95% © Cong ty TNH Dv teva Phin Ph Kha how 8.790833, EpONTS thik 30%: © Cong ty ENGIH Dau ur Bach Guang sé 8377483. phn chin 4,77%6, © Coog ty TNE. ee 29h 8.648.967 ob pin, chiém 4 80%; Cong ty TNHH Dia te Tul Kh, so how 8.867.413 8 phn, side 49546 ing TAH Ph Ting Han 3.667 pln itm 46, 9 Cg TNO Dl Bt Sing os Hodng Duone, ib 8.653.859 hn chiém 4.80% © Cong ty TNH Von Hu Tin 98h 8763578 cb pi, chiem 4,87%; 0% Cong ty TNH ‘Bau te ‘Nhat Vit hau 8.791.008 c6 phn, chiém 4,88%; " Cong. ty TNHH Pau tw va Phat na, Tring Dit. 8 hou 8937.75 ob ph, chem 477% ° Cong ty TNHH Div ty Bo Dita 0 hy £606 908 pola ciin 476% (9 Cng y TNH Dl Trung Khang Th 5 869517 cb pln chil 483% © Cingy ‘TNHH Diu tu Viet Twong Phat, s@ hitu 8.707.703 o6 phi 8) Céng ty TNHH Diu tu Xay dymg Tin Khang, so OU. 660258 cb phn, chilm 4.81%, Cong ty TNR Di ty ic Tinh, 58 hau 8408532 pn, chim 67% 0 Cg ty TNHH Diu tu va Phat trién Tri Nam, s@ hu 8.882,833 cd phiin, chiém 4, 39h, 9 Céng ty TNHH Dau tu Trutmg Khai, so ‘hu 8.693.560 8 phin, chiém 4,83%; Céng ty TNHH Du tu va Phat trién Dita Cit, 8 hima 8.744.240 0 , chiém 486% O Cog ty CP Dia tu Bt dng sin Tutng Vie i hou 417.000 cb phn, chiém 0239 2 Cong ty TNH Di te NM Tung Mi stu 3.108.000 cb ph, chem 173%, Legrsv rows9 Artisans: Céng ty TNHH Sai Gon Atelier; Cong ty TNHH Coco & May; Cong ty Cé phan Dau An V; Cong ty Cé phan Déu An Vigt Nam; Céng ty Cé phan Eurasia Concept; Céng ty CP Tw van Dau tu Quéc té Promana; Cong ty TNHH The Recipe; Cong ty Cé phan The Signature; Céng ty LaviFood... 2.6. Cac Céng ty khéng cé hogt déng sin xuat kinh doanh (Céng ty “ma”) urge Truong My Lan té chitc, thanh lap va cdc cd nhan cho céc myc dich cia Truong My Lan: Vigc thanh lap cdc Céng ty “ma” duge Truong My Lan giao cho Ha Thue Kim va sau nay 1a Dang Phuong Hoai Tém, Truéng Van phong HQT cia Tap doan VIP phy tréch va phéi hop véi Nguyén Ngoc Duong va Nguyén Phuong Anh (14 Téng giém déc va Phé Tong gidm d6c Cong ty Cé phan Tap doan Sai Gon Peninsula) thyc hign, gdm: d%t tén Céng ty, tim thué ngudi dimg tén thamh lap Cong ty dirdi cdc vai trd 1A New dai dign theo phép ludt, 06 dong, thanh vién Cong ty TNHH, tim dja chi dat tru sé Céng ty, chon nganh nghé kinh doanh... cho phii hgp véi yéu cdu cia Truong My Lan va déng pham. Nguyén Ngoc Duong chi dao Tran Thj Kim Chi, Bui Ditc Khoa... tim ngudi nhan dimg tén theo yéu cdu va cung cp théng tin ciia ho cho Phan Chi Luén quan ly, cap nhét danh séch. ‘Véi phuong thie nay, két qua diéu tra x4c dinh Trrong My Lan da chi dao nhém di tugng tai Tap doan VTP thanh lép/nhgn chuyén nhugng/str dung hing nghin php nhan dé Big tén khodn vay; © Chuyén/nhdn tién tir nude ngoai; Phat hanh trai phiéu; © Dimg tén dy An; © Co cu Iai sé hit c6 phan gitta cdc Céng ty, chuyén nhugng Cé phan, tai sin cho céc c4 nhén theo muc dich cia Truong My Lan va ding pham (chuyén nhuong nhiéu lin dé néng gid tri tai sin, hodie chuyén nhurong dé lép phueong dn rit tién ra khoi Ngdn hang SCB...); Tong 46 c6 m6t s6 lugng lon Cong ty “ma” duge thanh lap khéng 6 hoat dng kinh doanh ma chi dé dimg tén khoan vay tai Ngan hang SCB, lap cde phurong én vay von khong hop thite héa rit tién NGAN HANG SCB é Lan sit dung; Ngoai ra, Truong MY Lan cing chi dao nhém 46i tugng tai T$p dogn Van Thinh Phat thué/nhis hing nghin cf nhan 48 o Dimg tén khoan vay tai Ngan hang SCB, @ Dimg tén dai dién phép ludt céng ty “ma”; © Dimg tén tai sin dam bao; ® Dimg tén cd phan; © M6 tai khoan nhan tién, Rit tién m&t, phuc vu cho cde mye dich cia Throng MY Lan. I. HANH VI LOI DUNG HOAT DONG CHO VAY CUA NGAN HANG SCB DE THAM O TAI SAN, VI PHAM QUY DINH VE HOAT DONG NGAN HANG: 1. Thye trang ciia Ngan hang SCB: 1.1. Thye trang Ngan hing SCB tai thoi diém khéi t6 vu an ngay 17/10/2022: Trén hé théng sé séch ké todn cia Ngan hang SCB thé hign: Téng sé tién Ngan hang SCB huy déng ciia ngudi dan va vay ctia cde co quan t6 chite khac tai thoi diém ngay 17/10/2022 (ngay khéi t6 vy én Vi pham quy dinh vé hoet dng ngén hang) la 673.586 ty dong, bao gdm: 511.262 ty dong tién giti cla khach 845 ty déng phat hanh gidy td c6 gid; 66.030 ty dong vay NHNN; 12.693 ctia céc t6 chite tin dyng khéc va 6.756 ty déng vay cdc t6 chtte Vén chii sé hitu cia Ngén hang SCB tai thoi diém ngay 17/10/2022 duge ghi Logrsv rows10 nhén trén s6 sach 14 21.036 ty déng (bao gém Vén cia Ngan hang SCB, céc Quy trich Ip quy dinh, Chénh Iéch ty gia va Loi nhugn chua phan ph6i). S6 tién huy dng, vén chit sé hiru néi trén ton tai dudi cdc hinh thc: in vat cht hign hitu: 45.188 ty ding (bao gbm: Tdn quy tién mat 8.568 ty dong; Tién giti NHNN va cdc td chitc tin dung khdc: 20.759 ty déng; tu vao Cong ty con va cdc khoan dau tu dai han khéc: 1.113 ty déng; Tai san 06 dinh: 5.328 ty ddng; Mua chimg khoan Chinh phi, chimg khoan chinh quyén dia phuong 9.202 ty dng; Mua chimg khodn ng, chimg khodn vén do t6 chite tin dung trong nude phat hanh: 218 ty dng). - Cée khoan phai thu khéch hang lién quan aén tin dung, gdm cdc khoan cho vay khéng cé tai sin bao dam (thu chi, thé tin dung) hoe cho vay dugc dim bao bai cdc tai sin cm c6, thé chap tai Ngan hang SCB: 556.359 ty ddng (chi tiét nhu sau: Cho vay khéch hang (da trix cdc khoan vay da str dung dur phong dé ; Ménh gid trai phiéu dc biét do VAMC phat hanh: 58.679 ty déng; Sé tin Ban ng tra chém chua thu duge: 69.576 ty déng; Ban trai tra chéim: 1.022 ty déng; Nhén ti sin thay thé nghia vu tra ng: 32.832 1} dng; Céc khoan phai thu UPAS L/C: 3.901 ty dong; Ban tai san tra cham: 33 ty déng). - Cée khoan phai thu lign quan khéc, gdm khodn ng lai, phi phai thu tir khach hang; Cac c6ng cu tai chinh phat sinh va cdc tai sén tai chinh; $6 tign chuyén nhugng Chimg chi tién giti ngay 07+08/10/2022; Céc khoan phai thu va tai sin c6 khée: 135.173 ty adng (Chi tiét nhw sau: khoan ng Iai, phi phai thu tir khéch hang déi véi céc Khodn ng nhém 1 (hode tuong duwong): 125.688 ty ding; Sé tie chuyén nhurgng chimg chi tién giti ngay 07/10 va 08/10/2022: 5.542 ty dong; Phai thu khéch hang theo céc hop déng phi tur van ti chinh 954 ty ddng; Cac khodn phai thu véi céc td chitc thanh todn trung gian (Napas,...) 990 ty ddng; Cac khoan dat coc thué nha va tam tng thanh todn hop ddng 971 ty dbng; KY qui cho eée Té chite thé quéc té 311 ty déng; khoan mua sém tai sin 6 dinh 101 ty déng; Phin b6 ve sia chita, bao duéng tai sin 97 ty déng; Phin bé vé Chi tuyén trayén quang céo 61 ty déng; Phan bd vé thué tai sin 52 ty dng; Céc cng cy tai chinh phai sinh va cdc tai san tai chinh 51 ty ; Cac khoan phai thu ni bd 39 ty ding; Céng cy, dung cu va vat ligu 37 ty déng; Lai tra truée cho khéch han giti chés phan bé vao chi phi 23 ty dng; Phan bé vé céng cu lao dong 20 ty dong; Cac khoan phai thu va tai san cé khdc 236 ty ddng); Trong d6: khoan ng lai, phi phai thu tir khdch hing €6i véi cfc khodn ng nhém 1 (hod tong durong): 125.688 ty déng (Ngan hing SCB chua'thu dugc). - Céie quy dy phong rai ro, hao mon tai sin ¢6 dinh: Day 1a cde khoan quy da duge trich lgp, ghi nhén nhim sn sang bi dap tin that cho nhtimg khoan ng kh6 ddi, tich Itty von tdi dau tw cho tai sin c6 dinh (lam giam gié trj trén sé sdch cita cdc khoan phai thu lién quan dén tin dung cé thé anh huéng khi t6n that va tai san hign hifu) theo huéng dan hach todn ctia BO tai chinh va NHNN. Céc quy nay sé tién 1a 23.300 ty dong. Téng ngudn vén cia | Ngan hang SCB theo sd sich ké toan tai ngay 17/10/2022 1a 713.420 ty déng (bao gdm sé huy déng, vén chi sé htru va nghia vu Ngan hang SCB phai tra nhumg chua chi tra nhu cdc khoan lai, phi phai tris oeul cdc khoan phai tra va céng ng khéc 1a 18.798 ty déng). 1.2. Két qua thanh tra, gidm sat cia Co quan TTGSNHNN va két qua diéu tra x4e dinh: Thue trang tai chinh Ngan hang SCB tai thoi diém ngay 30/6/2017 qua cong téc thanh tra ciia Doan thanh tra lién nganh (Co quan Thanh tra gidm sét ngan hang, Thanh tra Chinh phi, Kiém toan Nha nude, Uy ban gidm sét tai chinh quéc gia) xéc dinh: Ty 1é ng xéu: 20,92% trong khi so véi Ngan hang SCB béo céo: 0,61% (quy dinh < 3%); ty 1é an toan vén riéng lé (CAR*): 6,5% trong khi so v6i Ngan hang SCB béo c4o 1a 10,06% (quy dinh > 9%); ty 1@ nguén vén ngn han cho vay trung dai han 13,28% trong khi so véi Ngan hang SCB béo céo la 12,4% (quy dinh <=50%); ty trong durng cho vay Bat dong san/t6ng durng: 62,95% trong khi so v6i Ngan hang SCB bao céo 55% (NHNN cho phép khéng qué 55%) Qua hogt dGng diéu tra xée dinh: Thyc trang tai chinh Ngan hang SCB tai thdi diém ngdy 30/6/2017 rét xdu, bin chat tgi thoi diém nay Ngin hang SCB 4a 4m vén chi sé hiu nhung do Truong MY Lan chi dao cdc d6i tugng tai Ngan hang SCB bung bit, bao oo khéng trung thy va diing thi dogn mua chuge céc edn b6 thanh tra, 48 ho che gidu, bdo céo khéng trung thye vé thy trang ciia Ngan hang SCB , cy thé: khéng thye hign phan loai ng xdu déi véi cdc khoan ng da duge tai co edu nhiéu lan, khOng trich lap Dy phOng rai ro 25.025 ty déng va bé qua 35.526 ty déng khéng tinh vao hé so CAR. Néu tinh ding, di thi vén chit sé hiru 4m 22.289 ty déng), loi nhufn 4m 35.038 ty déng, s6 16 lay ké/vén didu 1é va cdc quy dy trit 4m 238%, hé s6 CAR 4m (-4,24%). ‘V6i thyc trang tai chinh cita Ngan hang SCB nhu két qua thanh tra, diéu tra nhu néu trén, nhung Ban Lanh dao Ngan hang SCB da cé tinh lap béo céo tai chinh va céc béo cdo khéc lén Co quan Thanh tra gidm sét ngén hang, Ngan hang Nha nude véi céc sé ligu khéng trung thyc, che gidu tinh trang yéu kém khong ding véi cdc tiéu chudn Ngan hang Nha nuéc quy dinh dé d6i pho véi od chite nang. Dac biét la dé tiép tuc dugc huy d6ng tién giti va hoat déng cho vay, tir d6 thy hién cdc hanh vi vi pham phép luat hinh sy (Tham 6 tai sin, Vi pham quy dinh vé hoat déng ngn hang). 1.3. Két qua kiém to4n dc lip tai Ngan hing SCB: Sau khi Co quan Cénh sét diéu tra Bé Céng an khéi 16 vu dn “Lita dio chiém doat tai sin” xay ra tai Tap doan VTP, ngay 8/10/2022, Théng déc NHNN ban hanh Quyét dinh s6 61/QD-NHNN vé vige kiém soat dac biét d4i voi Ngan hang SCB. ‘Thy hign quy djnh tai Dién 147 Luft ede t chite tin dung stta d6i s6 17/2017/QH14: soat dc biét yéu cau t6 chite tin dung dugc kiém sodt dic biét thué t6 chic kiém todn dc lap ra sodt, dénh gid thyc trang tai chinh, xéc dinh gid tr] thye cia vin diéu 16 va cdc quy dy trit véi cdc ndi dung cu thé theo yéu cau ciia Ban kiém > Hg 36 an toi vén (CAR Capital Adequacy Ratio) I ye vén oa nga hang so voi ti sin o6 trong s6 ri ro ‘vi ng ngén han cia ngan hang. Né duoc quyét dinh bdi cfc nga hing trang wong va céc oo quan quan ly ngin hang ¢€ ngin chan céc ngin hang thong mai st dung dé bay qué mic va té nén mit kha nda thavh toén trong qué trinh nay. Cac. ‘co quan quan ly ngan hang thyc thi vy 1g nay 48 dam bao ky luat tin dung nhim bao vé ngudi ai tién va thi day su Gn dinh va higu qua trong he théng tai chinh; dng thoi xée dinh nang lye eta ngin hang ‘wong vige dip ting cée khodn ag phai tri c6 thoi han va cdc ri ro khéc nhur ri ro tin dung, ri ro thi trzdng, ri ro host déng vA cic ri ro hd. N6 Ia thuée do lugng von duge st dung a8 hé tg tai sin rio eta ngan hang. Learsv ros12 sot dc biét”; cin cit chi dao cita NHNN tai Céng vin 933/NHNN-TTGSNH ngay 31/10/2022 ve vige thué Céng ty Kiém todn dc lap thu hién danh gia téng thé thye trang Ngan hing SCB; cn ct: Hop dng cung cp dich vu kiém todn dae biét SCB tai méc thdi gian 30/9/2022. Sau qué trinh thuc hién, ngay 31/5/2023, Cong ty kiém ton KPMG Chi nhénh tai TP. Ho Chi Minh phét hanh Béo céo kiém todn 49 lap: Bao c4o ra soat, dénh gid thy trang tai chinh hp nhét, xéc dinh thu vén diéu 1é va cde quy du triretia Ngan hang SCB va cdc Céng ty con tai ngay 30/9/2022. Trong 6, két qua kiém toén, xéc dinh Ngan hing SCB fim vén ehii sé hiru 443.769 ty dong, 16 ly ké la 464.547 ty dong. 1.4, Két qua djnh gi Iai cdc tai sn tai Ngan hang SCB: Dé thyc hién béo céo ra soat cho muc dich dic biét khi t6 chic tin dyng nim vao dign kiém sodt dic biét. Theo dé tat cd tai san bao dam ciia céc khoan ng voi tong s6 du trén 50 ty déng déi véi khéch hang doanh nghiép va trén 10 ty déng déi v6i khdch hang cé nhan déu duge dinh gid lai theo yéu cau ctia NHNN khi t6 chiic tin dung nim vao dién kiém soat dic biét; va tat ca tai sin bao dam cia cde khodn phai thu tir hep dng ban ng va bat dong sin d@ nhan dé edn trirng vay déu duge dinh gid Igi boi 18 chite c6 chite ning Tham dinh gié. Ngdy 03/01/2023, Ngan hang SCB da ky Hop dng thué Cong ty TNHH Tham djnh gié Hoang Quin (viét tit: Cong ty Thém din gid Hoang Quan) thyc hign dinh gié tai sin Ngan hang SCB thai diém ngay 30/9/2022. Két qua, Céng ty Tham djnh gia Hoang Quan xéc dinh gid tri cdc tai sin cla Ngan hang SCB 1a 295.940 ty ding, trong d6: - Tai san cé dinh cita Ngan hang SCB Ia: 5.946 ty ddng. - Tai sin bao dam bao cita céc khoan vay cén dur ng (bao gbm cdc khoan vay da ban ng cho VAMC, ban ng tra cham, céin trirng, ban tai san tra chim): 289.994 ty dng. Lién quan dén ede khoan vay cia nhém Truong My Lan - TAp doan VIP: Trong giai don tir ngdy 01/01/2012 dén ngdy 07/10/2022, c6 1.166 mi tai sin dam bao cho 1.284 khoan vay, c6 tng dur ng tai thoi diém ngay 17/10/2022 18.677.286 t¥ dong (g6m: 483.917 ty dong ng g6c, 193.315 ty déng ng lai), 06 gid trj theo sé sch 1a 1.265.504 ty ddng. Trong 46 Céng ty Tham dinh gid Hoang Quan dinh gia 726/1.166 ma tai san cé gid tri dinh gid lai duge phan bé 1a 253.561 40/1.166 ma tai san Céng ty Tham dinh gié Hoang Quan khong dinh id tri s6 sch phén bé la 622.476 ty dong, vi ly do: Cac tai sin 1a C6 phan o6 phiéu, quyén tai san, bat dGng sin khéng dit hé so, phap ly tai san, mot sé tai sin khéng thude pham vi dinh gid lei. Theo dénh gié cia Ngan hing SCB 6 517/726 mai tai san cé di phap ly thé ch4p/c4m c6 dé duoc tinh gid tr} t&i sin khi thyc hign trich lap dyr phong ri ro, gid tr] phan bo theo td trinh va/hode Hop dng, thé chép/Cém c6 18 179.196 ty dng; Sé con Jai 209/726 ma tai sin khong 06 di digu hién phép ly (chua 6 hop déng thé chap/cdm c6, hop déng thé chap chua duge céng chimg, tai sin chua ding ky giao dich dim bao quy dinh,...) do vay Ngan hang SCB kh6ng thé tién hanh xi ly tai sin, khéng di didu kién dé duge tinh gia tr) tai sin khi trich lp du phong rii ro. Trong dé chia 02 giai doan sau: * Déi véi 204 mi tai sin dm bao cho 368 khoan vay c6 lién quan dén tréch ea