GAFISUD Anexo IIT PROCEDIMIENTO ESTANDAR DE CALIFICACION Objetivo: Aplicacién de un sistema de calificacién como resultado de la supervision especifica en materia de prevencién del lavado de actives y financiamiento del terrorismo, homogeneizando el mismo en una escala de cumplimiento entre alto y severamente deficiente, La calificacién otorgada a cada entidad determinara el nivel de administracién del riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en funcién de la estructura de prevencién implementada, permitiendo al supervisor contar con un panorama general del estado del sistema financiero, Proceso de catificacién: A partir de las conclusiones arribadas por Ja inspeceién, posterior al Memorando final y al andlisis de su respuesta, el equipo actuante se reunira a los efectos de: borar las conclusiones finales de la tarea realizada. + Definir la calificacién a proponer, basada en los siguientes acdpites ¥ si el management de Ia entidad esté comprometido con la filosofia de conocer al cliente y con su responsabilidad de detectar ¢ informar operaciones sospechosas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, ¥ la eficiencia de los procedimientos de control implementados por la entidad financiera para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, y Yel grado de cumplimiento del marco normativo vigente.GAFISUD + Reformular el perfil de riesgo de la entidad conforme a la nueva informacién obtenida en el transcurso de la inspeccién. Criterios de calificacis A cada entidad se le asigna una calificacién integral desde el punto de vista del compromiso asumido y acciones desarrolladas para la prevencién de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. La calificacién tiene una escala de uno a cinco en orden ascendente: "1" representa la calificacién més alta y, consecuentemente, el més bajo nivel de "preocupacién supervisora” ya que indica el compromiso y las practicas de gestién de riesgo més sélidas en relacién con la envergadura, complejidad y perfil de riesgo de la institueién; "5", en cambio, representa la calificacién més baja correspondiente al nivel de compromiso deficiente, pricticas de administracién de riesgo inadecuadas en relacién con la envergadura, complejidad y perfil de riesgo de la institucidn y, por lo tanto, el més alto grado de “preocupacion supervisora”. El sistema de calificacién proporciona un marco conceptual para evaluar y resumir todos los factores tanto de idoneidad, como de control de riesgos y de cumplimiento normativo, que permiten resumir con una nota, la calificacién que al respecto merece cada entidad, Dicha calificacién se genera mediante la valoracién de tres componentes evaluativos: Cumplimiento Normativo, Politicas y Controles Implementades y Evaluacién del Riesgo. En el caso de entidades financieras que conformen grupo econdmico asignara una calificacién a cada entidad financiera en forma individual y las falencias detectadas en la sede de cada una de ellas. A los fines de la calificacién final se deberdn tener en se detallan a continuacién. uenta los aspectos que Las acciones desarrolladas y el compromiso asumido por sus autoridades en Ia materia son adecuados en relacién con la 1 envergadura, complejidad y perfil de riesgo de la institucién, Las debilidades que puedan haber sido observadas no son significativas, pueden ser corregidas facilmente o estén siendo tratadas por el Directorio 0 su equivalente, La _acciones_desarrolladas_y_l__compyGAFISUD aceptables en relacién con de la envergadura, complejidad y perfil de riesgo de la institucién. Sélo evidencia aspectos de debilidad moderada, los cuales estén siendo tratados por el Directorio 0 su equivalente, La entidad evidencia deficiencias estando capacitada para mejorar las acciones tendientes a la prevencién del lavado de actives y financiamiento del terrorismo. La entidad revela una combinacién de debilidades que pueden oscilar de moderadas a graves, necesitando mejorar cn una o mas areas, La entidad evidencia précticas 0 condiciones inseguras, inconsistentes y riesgosas, no siendo adecuados los. procesos implementados para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo El nivel de las debilidades oscila desde grave hasta deficiente. wn Las praeticas de gestién de riesgos relativos a la prevencién del lavado de actives y financiamiento del terrorismo son severamente deficientes en relacién con la envergadura, complejidad y perfil de negocios de Ia entidad. Aprobacién de la calificacién: La aprobacién de la calificacién se realizara de acuerdo con la estructura de cada uno de los organismos de supervisién, Comunicacién: Una vez aprobada la calificacién, la misma sera notificada a la entidad financiera 0 utilizada como insumo para Ia calificacién general de riesgo de la institucién, de acuerdo a los procedimientos establecidos en cada organismo.