CASA COMERCIAL "AB"

ESTADO DE SITUACION INICIAL

AL 1-01-2023
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE 275,000.00 CORRIENTE

Caja 60,000.00 Proveedores

Bancos 175,000.00 Documentos por Pagar
Banco de Pacífico 90,000.00
Banco de Guayaquil 85,000.00 NO CORRIENTE
Clientes 40,000.00
Hipotecas por Pagar
NO CORRIENTE 550,000.00
TOTAL PASIVOS
Vehículos 50,000.00
Edificios 350,000.00 PATRIMONIO
Terrenos 150,000.00
CAPITAL SOCIAL

TOTAL ACTI VOS 825,000.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

 90,000.00

50,000.00
40,000.00

250,000.00

250,000.00

340,000.00

485,000.00

485,000.00

825,000.00
FECHA DETALLE COD PARCIAL DEBE

1-012023 1

Caja 60,000.00
Bancos 175,000.00
Banco de Pacífico 90,000.00
Banco de Guayaquil 85,000.00
Clientes 40,000.00
Vehículos 50,000.00
Edificios 350,000.00
Terrenos 150,000.00
Proveedores
Documentos por Pagar
Hipotecas por Pagar
CAPITAL SOCIAL
Asiento para registrar Estado de situación inicial

1/2/2023 2

Mantenimiento de Vehículos 3,000.00

IVA en Compras 360.00
2% Retención Impuesto a la renta
70% Retención IVA
Caja
Para registrar mantenimiento veh

1/4/2023 3

Bancos 56,952.00
Pacífico
Caja
Para registrar depósito de saldo de caja

1/5/2023 4

Equipo de Computo 3,200.00

IVA en Compras 384.00
1,75% Retención Impuesto a la Renta
30% Retencion Iva
Bancos
Pacífico
Para registrar compra de computadoras

1/6/2023 5
 Caja 20,000.00
Clientes
Nos abonan el 50% de la cuenta clientes

1/7/2023 6

Bancos 20,000.00
Pacifico
Caja
Para registrar dep

1/8/2023 7

Documentos por Pagar 12,000.00

Bancos
Guayaquil
1/10/2023 8
Vehìculo 18,000.00
Iva en compra 2,160.00
1,75% Retencion a la Renta
30% Retenciòn Iva
Bancos
Banco del Pacìfico
Documento por Pagar
Para registrar compras de Vehìculo
1/12/2023 9
Mercaderìa 10,740.00
5 Ref $100 c/u 5000
6 Telv $800 c/u 4800
3 Lic $100 c/u 300
8 Ollas $80 c/u 640
Iva en compra 1,288.80
1,75% Retencion a la Renta
30% Retencion Iva
Bancos
Banco Guayaquil
Para registrar compra de Mercaderia
1/14/2023 10
Caja 1,344.00
Ventas
Iva en Ventas
Para registrar Venta de una Refrigeradora
1/14/2023 11
Costo de Venta 1,000.00
 Mercaderia
Para Registrar costo de venta
1/15/2023 12
Bancos 1,344.00
Banco Pacifico
Caja
Para registrar deposito
1/16/2023 13
Documentos por Pagar 16,575.16
Bancos
Banco Guayaquil
Para registrar Abono del 40%
1/18/2023 14
Caja 2,559.60
1,75% Retencion Impuesto a la Renta 42.00
30% Retencion Iva 86.40
Ventas
Iva en Ventas
Para registrar Venta de Mercaderia
1/18/2023 15
Costo de Venta 2,000.00
Mercaderia
Para Registrar costo de venta
16
Bancos 2,559.60
Banco Pacifico
Caja
Para registrar deposito
1/25/2023 17
Proveedores 25,000.00
Bancos
Banco Pacifico
Para registrar Abonos a Proveedores
1/31/2023 18
Servicios Profesionales 2,000.00
Iva en compra 240.00
10% Retencion Impuesto a la renta
100% Retencion Iva
Bancos
Banco Pacifico
1/31/2023 19
Sueldos y Salarios 5,000.00
Bancos
Banco Pacifico
Para registrar Sueldos y Salarios
1,032,835.56
HABER

50,000.00
40,000.00
250,000.00
485,000.00

60.00
252.00
3,048.00

56,952.00

56.00
115.20
3,412.80
20,000.00

20,000.00

12,000.00

315.00
648.00
5,759.10

13,437.90

187.95
386.64
11,454.21

1,200.00
144.00
 1,000.00

1,344.00

16,575.16

2,400.00
288.00

2,000.00

2,559.60

25,000.00

200.00
240.00
1,800.00

5,000.00
1,032,835.56
Caja Banco de Pacífico Banco de Guayaquil
60,000.00 3,048.00 90,000.00 3,412.80 85,000.00
20,000.00 56,952.00 56,952.00 5,759.10
1,344.00 20,000.00 20,000.00 25,000.00
2,559.60 1,344.00 1,344.00 1,800.00
2,559.60 2,559.60 5,000.00

83,903.60 83,903.60 170,855.60 40,971.90 85,000.00

Vehículos Edificios Terrenos

50,000.00 350,000.00 150,000.00

50,000.00 - 350,000.00 150,000.00

Documentos por Pagar Hipotecas por Pagar CAPITAL SOCIAL

12,000.00 40,000.00 250,000.00
16,575.16 13,437.90

28,575.16 53,437.90 - 250,000.00 -

IVA en Compras 2% Retención Impuesto a la renta 70% Retención IVA

360.00 60.00
384.00
2,160.00
1,288.80
240.00

4,432.80 - 60.00 -

1,75% Retención Impuesto a la Renta 30% Retencion Iva Vehìculo

42.00 56.00 86.40 115.20 18,000.00
315.00 648.00
187.95 386.64
 42.00 558.95 86.40 1,149.84 18,000.00

Ventas Iva en Ventas Costo de Venta

1,200.00 144.00 1,000.00
2,400.00 288.00 2,000.00

3600 0 432 3000

10% Retencion Impuesto a la renta 100% Retencion Iva Sueldos y Salarios

200.00 240.00 5,000.00

200.00 - 240.00 5,000.00

e Guayaquil Clientes
12,000.00 40,000.00 20,000.00
11,454.21
16,575.16

40,029.37 40,000.00 20,000.00

Proveedores
25,000.00 50,000.00

25,000.00 50,000.00

Mantenimiento de Vehículos
485,000.00 3,000.00

485,000.00 3,000.00

Retención IVA Equipo de Computo

252.00 3,200.00

252.00 3,200.00 -

Vehìculo Mercaderìa
10,740.00 1,000.00
2,000.00
- 10,740.00 3,000.00

Servicios Profesionales
2,000.00

2,000.00 0
 SUMAS
ORDEN CUENTAS DEBE HABER

1 Caja 83,903.60 83,903.60

2 Banco de Pacífico 170,855.60 40,971.90
3 Banco de Guayaquil 85,000.00 40,029.37
4 Clientes 40,000.00 20,000.00
5 Vehículos 50,000.00
6 Edificios 350,000.00
7 Terrenos 150,000.00
8 Proveedores 25,000.00 50,000.00
9 Documentos por Pagar 28,575.16 53,437.90
10 Hipotecas por Pagar 250,000.00
11 CAPITAL SOCIAL 485,000.00
12 Mantenimiento de Vehículos 3,000.00
13 IVA en Compras 4,432.80
14 2% Retención Impuesto a la renta - 60.00
15 70% Retención IVA 252.00
16 Equipo de Computo 3,200.00
17 1,75% Retención Impuesto a la Renta 42.00 558.95
18 30% Retencion Iva 86.40 1,149.84
19 Vehìculo 18,000.00
20 Mercaderìa 10,740.00 3,000.00
21 Ventas 3600
22 Iva en Ventas 432
23 Costo de Venta 3000
24 Servicios Profesionales 2,000.00
25 10% Retencion Impuesto a la renta 200.00
26 100% Retencion Iva 240.00
27 Sueldos y Salarios 5,000.00
28

1,032,835.56 1,032,835.56
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR

-
129,883.70
44,970.63
20,000.00
50,000.00
350,000.00
150,000.00
25,000.00
24,862.74
250,000.00
485,000.00
3,000.00
4,432.80
60.00
252.00
3,200.00
516.95
1,063.44
18,000.00
7,740.00
3,600.00
432.00
3,000.00
2,000.00
200.00
240.00
5,000.00

791,227.13 791,227.13