Analisis Dashboard Estado Financiero

1.
Explicar proceso productivo, adjuntar diagrama y fotos

C.A. Telares de Palo Grande y sus Filiales
Estados de Situacion Financiera
(Expresados en Pesos Mexicanos
ACTIVO 2,018 2,019

Activos no corrientes:
Propiedad, planta y equipos, neto $ 17,909,251.00 $ 27,300,879.00
Licencias y software $ 2,283,664.00 $ 1,794,959.00
Inversion en acciones $ 12,314,226.00 $ 4,072,171.00
Impuesto diferido activo $ 1,181,053.00 $ 2,009,122.00
Otros activos $ 8,047,302.00 $ 3,934,224.00
Otras cuentas por cobrar - -
Total activos no corrientes $ 41,735,496.00 $ 39,111,356.00
Activos corrientes: 68% 58%
Inventarios $ 75,905,828.00 $ 97,698,886.00
Gastos prepagados $ 5,247,165.00 $ 5,618,419.00
Cuentas por cobrar comerciales y otras, netas $ 41,562,901.00 $ 81,080,100.00
Cuentas por cobrar compañias relacionadas $ 13,257,486.00 $ 47,534,209.00
Efectivo y equivalentes $ 1,698,975.00 $ 3,626,972.00
Total activo corriente $ 137,672,355.00 $ 235,558,586.00
TOTAL ACTIVO $ 179,407,851.00 $ 274,669,942.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Patrimonio:
Capital social actualizado $ 42,990,179.00 $ 66,348,774.00
Acciones en tesoreria -$ 377,422.00 -$ 582,493.00
Capital adicional pagado $ 1,344,434.00 $ 2,074,929.00
Resultados acumulados $ 38,621,813.00 $ 95,225,350.00
Reserva Legal $ 2,146,022.00 $ 3,312,057.00
Total patrimonio $ 84,725,027.00 $ 166,378,617.00
Pasivos no corrientes:
Provision beneficio definido $ 2,059,952.00 $ 3,197,355.00
Provision prestaciones sociales por pagar $ 12,524,451.00 $ 14,849,800.00
Dividendos por Pagar $ 1,130,694.00 $ 2,851,544.00
Total pasivos no corrientes $ 15,715,097.00 $ 20,898,699.00
Pasivos corrientes:
Otras cuentas por pagar $ 2,072,471.00 $ 2,042,740.00
Impuestos por pagar $ 881,678.00 $ 12,077,942.00
Provisiones por pagar $ 18,514,268.00 $ 37,154,915.00
Cuentas por pagar $ 14,488,265.00 $ 13,450,355.00
Cuentas por pagar companias relacionadas - -
Prestamos bancarios $ 43,011,046.00 $ 22,666,674.00
Total pasivos corrientes $ 78,967,727.00 $ 87,392,626.00
Total pasivos $ 94,682,824.00 $ 108,291,325.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 179,407,851.00 $ 274,669,942.00
Estados de Resultados Integrales
2,018 2,019
Ingresos de operacion:
Ingresos de operacion $ 198,673,722.00 $ 399,893,728.00
Utilidad bruta $ 198,673,722.00 $ 399,893,728.00
Costo de ventas $ 110,879,362.00 $ 168,342,601.00

Gastos de ventas $ 50,327,331.00 $ 85,474,441.00
Gastos de depreciacion y amortizacion $ 6,865,652.00 $ 11,735,281.00
Gasto por cuentas de cobro dudoso - -
$ 168,072,345.00 $ 265,552,323.00
Utilidad en operaciones $ 30,601,377.00 $ 134,341,406.00
Gastos generales:
Gastos de administracion y generales $ 16,393,868.00 $ 29,441,619.00
Utilidad neta en la operacion $ 14,207,509.00 $ 104,899,787.00
Costos financieros:
Otros (egresos) e ingresos, netos $ 1,171,076.00 -$ 1,112,493.00
Ganancia en venta de acciones - -$ 9,932,955.00
Ingresos y (Gastos) financieros netos -$ 6,423,604.00 -$ 4,474,776.00
Perdida por diferencia en cambio $ 25,534.00 -$ 2,351,906.00
Ganancia en venta de activo fijo - $ 116,071.00
Resultado por posicion monetaria $ 4,535,758.00 -$ 37,617,097.00
Total costos financieros -$ 691,236.00 -$ 55,373,156.00
Utilidad antes de impuesto sobre la renta $ 13,516,273.00 $ 49,526,631.00
Impuesto sobre la renta:

Corriente $ 849,060.00 -$ 12,077,942.00
Diferido $ 532,301.00 $ 186,347.00
Total impuesto sobre la renta $ 1,381,361.00 -$ 11,891,595.00
Utilidad neta $ 12,134,912.00 $ 37,635,036.00
Otros resultados integrales:

Provision para beneficios definidos - -
Total resultados integrales $ 12,134,912.00 $ 37,635,036.00
Utilidad neta por accion "C" 0.18 0.42

2,020 2,021 2,022
$ 40,175,543.00 $ 219,858,588.00 $ 318,986,614.00

$ 178,452.00 $ 40,566,233.00 $ 43,504,138.00
$ 5,822,630.00 $ 135,522,557.00 $ 135,522,557.00
$ 17,848,674.00 $ 17,848,674.00 $ 299,060,600.00
$ 1,400.00 $ 3,451.00 $ 3,451.00
- - $ 208,001.00
$ 64,026,698.00 $ 413,799,503.00 $ 797,285,361.00
46% -114% -206%
$ 207,823,138.00 $ 2,167,880,368.00 $ 5,004,888,513.00
$ 25,099,560.00 $ 166,841,535.00 $ 316,725,329.00
$ 240,443,494.00 $ 1,038,147,262.00 $ 2,048,782,383.00
$ 86,000,629.00 $ 249,993,366.00 $ 559,212,967.00
$ 139,271,996.00 $ 414,023,516.00 $ 1,081,834,400.00
$ 698,638,817.00 $ 4,036,886,047.00 $ 9,011,443,592.00
$ 762,665,516.00 $ 4,450,685,550.00 $ 9,808,728,953.00
$ 133,254,501.00 $ 328,517,654.00 $ 328,517,651.00

-$ 832,883.00 -$ 2,053,344.00 -$ 2,053,344.00
$ 2,966,856.00 $ 7,314,314.00 $ 7,314,314.00
$ 206,482,483.00 $ 1,711,131,437.00 $ 2,917,071,502.00
$ 8,574,286.00 $ 21,138,540.00 $ 21,138,540.00
$ 350,445,244.00 $ 2,066,048,601.00 $ 3,271,988,663.00
$ 5,959,981.00 $ 29,896,334.00 $ 117,566,785.00

$ 30,469,221.00 $ 113,283,994.00 $ 399,781,864.00
$ 4,013,224.00 $ 8,006,500.00 $ 17,712,731.00
$ 40,442,426.00 $ 151,186,828.00 $ 535,061,380.00
$ 2,205,604.00 $ 2,236,048.00 $ 7,846,460.00

$ 36,003,165.00 $ 436,445,545.00 $ 273,934,342.00
$ 106,690,716.00 $ 854,466,726.00 $ 2,465,150,647.00
$ 65,096,540.00 $ 313,825,622.00 $ 661,020,220.00
- $ 236,476,173.00 $ 253,227,241.00
$ 161,781,821.00 $ 390,000,007.00 $ 2,340,500,000.00
$ 371,777,845.00 $ 2,233,450,121.00 $ 6,001,678,910.00
$ 412,220,272.00 $ 2,384,636,949.00 $ 6,536,740,290.00
$ 762,665,515.00 $ 4,450,685,550.00 $ 9,808,728,953.00
2,020 2,021 2,022
$ 954,863,642.00 $ 5,327,993,072.00 $ 7,070,782,076.00 ventas

$ 954,863,642.00 $ 5,327,993,072.00 $ 7,070,782,076.00
$ 450,757,882.00 -$ 1,904,037,241.00 -$ 2,434,967,415.00

$ 181,724,131.00 -$ 881,735,697.00 -$ 1,513,438,180.00
$ 16,002,704.00 -$ 152,464,801.00 -$ 43,193,180.00
- -$ 48,404,799.00 -
$ 648,484,717.00 -$ 2,986,642,538.00 -$ 3,991,598,775.00
$ 306,378,925.00 $ 2,341,350,534.00 $ 3,079,183,301.00
$ 88,734,821.00 -$ 342,768,210.00 -$ 545,024,238.00

$ 217,644,104.00 $ 1,998,582,324.00 $ 2,534,159,063.00
$ 2,648,803.00 -$ 24,294,602.00 -$ 823,754.00

- - -
-$ 11,918,070.00 -$ 71,812,923.00 -$ 367,076,170.00
-$ 43,253,315.00 -$ 118,533,655.00 -$ 505,374,606.00
- -
-$ 27,214,558.00 -$ 228,994,032.00 -
-$ 79,737,140.00 -$ 443,635,212.00 -$ 873,274,530.00
$ 137,906,964.00 $ 1,554,947,112.00 $ 1,660,884,533.00
-$ 35,192,070.00 -$ 434,383,545.00 -$ 597,055,529.00

$ 14,975,913.00 - $ 281,211,926.00
-$ 20,216,157.00 -$ 434,383,545.00 -$ 315,843,603.00
$ 117,690,806.00 $ 1,120,563,567.00 $ 1,345,040,930.00
- - -$ 99,144,064.00
$ 117,690,806.00 $ 1,120,563,567.00 $ 1,245,896,866.00
0.30 2.88 3.38

Estados de Situacion Financiera
(Expresados en Bolivares Constantes)
ACTIVO 2,018 2,019

Activos no corrientes:
Propiedad, planta y equipos, neto 10.0% 9.9%
Licencias y software 1.3% 0.7%
Inversion en acciones 6.9% 1.5%
Impuesto diferido activo 0.7% 0.7%
Otros activos 4.5% 1.4%
Otras cuentas por cobrar - -
Total activos no corrientes 23.3% 14.2%
Activos corrientes:
Inventarios 42.3% 35.6%
Gastos prepagados 2.9% 2.0%
Cuentas por cobrar comerciales y otras, netas 23.2% 29.5%
Cuentas por cobrar compañias relacionadas 7.4% 17.3%
Efectivo y equivalentes 0.9% 1.3%
Total activo corriente 76.7% 85.8%
TOTAL ACTIVO 100.0% 100.0%
PASIVO Y PATRIMONIO
Patrimonio:
Capital social actualizado 24.0% 24.2%
Acciones en tesoreria -0.2% -0.2%
Capital adicional pagado 0.7% 0.8%
Resultados acumulados 21.5% 34.7%
Reserva Legal 1.2% 1.2%
Total patrimonio 47.2% 60.6%
Pasivos no corrientes:
Provision beneficio definido 1.1% 1.2%
Provision prestaciones sociales por pagar 7.0% 5.4%
Dividendos por Pagar 0.6% 1.0%
Total pasivos no corrientes 8.8% 7.6%
Pasivos corrientes:
Otras cuentas por pagar 1.2% 0.7%
Impuestos por pagar 0.5% 4.4%
Provisiones por pagar 10.3% 13.5%
Cuentas por pagar 8.1% 4.9%
Cuentas por pagar companias relacionadas - -
Prestamos bancarios 24.0% 8.3%
Total pasivos corrientes 44.0% 31.8%
Total pasivos 52.8% 39.4%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100.0% 100.0%
Estados de Resultados Integrales
(Expresados en Bolivares Constantes)
2,012 2,013
Ingresos de operacion:
Ingresos de operacion 100.0% 100.0%
Utilidad bruta 100.0% 100.0%
Costo de ventas 55.8% 42.1%

Gastos de ventas 25.3% 21.4%
Gastos de depreciacion y amortizacion 3.5% 2.9%
Gasto por cuentas de cobro dudoso - -
84.6% 66.4%
Utilidad en operaciones 15.4% 33.6%
Gastos generales:
Gastos de administracion y generales 8.3% 7.4%
Utilidad neta en la operacion 7.2% 26.2%
Costos financieros:
Otros (egresos) e ingresos, netos 0.6% -0.3%
Ganancia en venta de acciones - -2.5%
Ingresos y (Gastos) financieros netos -3.2% -1.1%
Perdida por diferencia en cambio 0.0% -0.6%
Ganancia en venta de activo fijo - 0.0%
Resultado por posicion monetaria 2.3% -9.4%
Total costos financieros -0.3% -13.8%
Utilidad antes de impuesto sobre la renta 6.8% 12.4%
Impuesto sobre la renta:

Corriente 0.4% -3.0%
Diferido 0.1% 0.0%
Total impuesto sobre la renta 0.7% -3.0%
Utilidad neta 6.1% 9.4%
Otros resultados integrales:

Provision para beneficios definidos - -
Total resultados integrales 6.1% 9.4%
Utilidad neta por accion "C" 0.00000009% 0.00000011%

2,020 2,021 2,022
5.3% 4.9% 3.3%

0.0% 0.9% 0.4%
0.8% 3.0% 1.4%
2.3% 0.4% 3.0%
0.0% 0.0% 0.0%
- - 0.0%
8.4% 9.3% 8.1%
27.2% 48.7% 51.0%

3.3% 3.7% 3.2%
31.5% 23.3% 20.9%
11.3% 5.6% 5.7%
18.3% 9.3% 11.0%
91.6% 90.7% 91.9%
100.0% 100.0% 100.0%
17.5% 7.4% 3.3%

-0.1% 0.0% 0.0%
0.4% 0.2% 0.1%
27.1% 38.4% 29.7%
1.1% 0.5% 0.2%
46.0% 46.4% 33.4%
0.8% 0.7% 1.2%

4.0% 2.5% 4.1%
0.5% 0.2% 0.2%
5.3% 3.4% 5.5%
0.3% 0.1% 0.1%

4.7% 9.8% 2.8%
14.0% 19.2% 25.1%
8.5% 7.1% 6.7%
- 5.3% 2.6%
21.2% 8.8% 23.9%
48.7% 50.2% 61.2%
54.0% 53.6% 66.6%
100.0% 100.0% 100.0%
2,014 2,015 2,016
100.0% 100.0% 100.0%

100.0% 100.0% 100.0%
47.2% -35.7% -34.4%

19.0% -16.5% -21.4%
1.7% -2.9% -0.6%
- -0.9% -
67.9% -56.1% -56.5%
32.1% 43.9% 43.5%
9.3% -6.4% -7.7%

22.8% 37.5% 35.8%
0.3% -0.5% 0.0%

- - -
-1.2% -1.3% -5.2%
-4.5% -2.2% -7.1%
- -
-2.9% -4.3% -
-8.4% -8.3% -12.4%
14.4% 29.2% 23.5%
-3.7% -8.2% -8.4%

3.7% - 4.0%
-2.1% -8.2% -4.5%
12.3% 21.0% 19.0%
- - -1.4%
12.3% 21.0% 17.6%
0.00000003% 0.00000005% 0.00000005%

1. Razones de Rentabilidad (imprescindible)
1.1 Margen de utilidad bruta (Utilidad en operaciones): (Ventas - Costo de venta) / Ventas = Utilidad Brut
1.2 Margen de utilidad operativa (utilidad neta en la operacion): Utilidad operativa o utilidad neta en la op
1.3 Margen de utilidad neta: Utilidad Neta / Ventas
1.4 Rendimiento sobre los Activos Totales (RSA): Utilidad Neta / Activo
1.5 Rendimiento sobre el Patrimonio (RSP): Utilidad Neta / Capital en acciones comunes
1.6 Ganancias por Accion (GPA): Utilidad Neta / Nro de acciones comunes en circulacion
Razones de Rentabilidad 2,018 2,019

RSA 6.8% 13.7%
RSP 28.2% 56.7%
GPA 0.18 0.42
Cantidad Acciones Clase C 90,175,355 90,175,355
2. Razones de Liquidez
1.1 • Capital Neto De Trabajo (CNT): : CNT = Activos Corriente - PasivosCorriente
1.2 • Índice De Solvencia (Is): : IS= Activo corriente / Pasivo Corriente
1.3 • Índice De La Prueba Del Acido (Acido): Acido = Activos corriente - inventario/ Pasivo corrriente
Razones de liquidez 2,018 2,019

Prueba Ácida Prueba ácida 0.8 1.6
Liquidez Indice de liquidez 1.7 2.7
CNT 58,704,628 148,165,960
coeficiente credito ventas/deudas 0.53 0.93
3. Razones de administracion de deuda

2,018 2,019
Prestamos bancarios 43,011,046.00 22,666,674.00
tasa de impuesto 34% 34%
3.1 Razón de endeudamiento: Pasivos Totales /Activos Totale

3.2 Razón de cobertura de intereses: Utilidad ante de intereses e impuestos/cargos de intereses
3.3 Indice de cobertura de los pagos fijos: Utilidad ante de intereses e impuestos + Pagos por Arrendamiento
(pagos por intereses + pagos por arrendamiento+ (pagos de fo
2,018 2,019
3.1 R.E 52.78% 39.43%
3.2 R.CI 31.43% 218.50%
3.3 I.Cpf 25.30% 122.45%
4. Razones de administracion de actividad o movimiento

RCPC 4.1 Rotación de cuentas por cobrar: Ventas / Promedio de cuentas por cobrar
DC 4.2 Días de Cobranza: 365 / Rotación de cuentas por cobrar ó (Promedio de Cuentas por Cobrar / Ventas ne
RI 4.3 Rotación de Invetarios: Costos de ventas / Promedio de Inventarios
DI 4.4 Días de Inventario: 365 / Rotación de Inventarios ó (Promedio de Inventario / Costos ventas)*360
RCPP 4.5 Rotación de cuentas por pagar: Costos de ventas / Promedio de cuentas por pagar
DP 4.6 Días de Pago proveedores: 365/Rotación de Cuentas por pagar ó (Promedio de Cuentas por pagar/Comp
CO 4.7 Ciclo Operativo: Días de Cartera (cobranza) + Días de inventarios - Días de Proveedores
2.6173711193823 4.60694550033935
Razones de Actividad 2,018 2,019
Rotación Cuentas P Cobrar 4.8 6.5
Días Cobranza 76 56
Rotación Inventario 2.6 4.6
Días Inventario 139 79
Rotación Cuentas P Pagar 13.7 28.6
Días Pago 27 13
stop normal 75,905,828 110,707,697
stock real 75,905,828 97,698,886
var stock normal y real 0 -13,008,811
Jesus 5. Razones de valor de mercado (si aplica)

venta) / Ventas = Utilidad Bruta o Utilidad en operaciones / Ventas
perativa o utilidad neta en la operacion / Ventas
nes comunes
en circulacion
2,020 2,021 2,022

15.4% 25.2% 13.7%
88.3% 341.1% 409.4%
0.30 2.88 3.38
389,676,076 389,676,100 389,676,100
tario/ Pasivo corrriente
2,020 2,021 2,022

1.3 0.8 0.7
1.9 1.8 1.5
326,860,972 1,803,435,926 3,009,764,682
0.65 0.46 0.34
2,020 2,021 2,022

161,781,821.00 390,000,007.00 2,340,500,000.00
34% 34% 34%
cargos de intereses
stos + Pagos por Arrendamientos : Utilidad ante de intereses e im
or arrendamiento+ (pagos de fondo de amortizacion/(1-tasa fiscal)) (pagos por intereses + (pagos de fondo de a
2,020 2,021 2,022

54.05% 53.58% 66.64%
85.24% 398.70% 70.96%
74.13% 978.00% 73.00%
Cuentas por Cobrar / Ventas netas)*360

ario / Costos ventas)*360
dio de Cuentas por pagar/Compras ó costos de ventas)*360

e Proveedores
6.25070251563927 4.48540237327073 1.97156277953688
2,020 2,021 2,022
5.9 8.3 4.6
61 44 80
6.3 4.5 2.0
58 81 185
24.3 28.1 14.5
15 13 25
212,585,296 1,186,607,579 1,773,727,586
207,823,138 2,167,880,368 5,004,888,513
-4,762,158 981,272,789 3,231,160,927
tilidad ante de intereses e impuestos
ereses + (pagos de fondo de amortizacion/(1-tasa fiscal))
Estado Financiero Año Tipo cuenta Subtipo cuenta
Estado de Situacion 2012 ACTIVO Activos no corrientes
Estado de Situacion 2012 ACTIVO Activos corrientes
Estado de Situacion 2012 PATRIMONIO Patrimonio
Estado de Situacion 2012 PASIVO Pasivos no corrientes
Estado de Situacion 2012 PASIVO Pasivos corrientes
Estado de Resultados 2012 Ingresos
Estado de Resultados 2012 Costo Operaciones
Estado de Resultados 2012 Gastos Generales
Estado de Resultados 2012 Costos Financieros
Estado de Resultados 2012 Impuesto Sobre La Renta
Estado de Resultados 2012 Otros Resultados Integrales
Cuenta Monto Bs (constantes) Base Comun (porcentaje)
Propiedad, planta y equipos, neto 17,909,251 10.0%
Licencias y software 2,283,664 1.3%
Inversion en acciones 12,314,226 6.9%
Impuesto diferido activo 1,181,053 0.7%
Otros activos 8,047,302 4.5%
Otras cuentas por cobrar 0 0.0%
Inventarios 75,905,828 42.3%
Gastos prepagados 5,247,165 2.9%
Cuentas por cobrar comerciales y otras, netas 41,562,901 23.2%
Cuentas por cobrar compañias relacionadas 13,257,486 7.4%
Efectivo y equivalentes 1,698,975 0.9%
Otros activos 3,934,224 1.4%
Inventarios 97,698,886 35.6%
Licencias y software 178,452 0.0%
Otros activos 1,400 0.0%
Inventarios 207,823,138 27.2%
Inventarios 2,167,880,368 48.7%
Cuentas por cobrar comerciales y otras, netas 1,038,147,262 23.3%
Otras cuentas por cobrar 208,001 0.0%
Inventarios 5,004,888,513 51.0%
Cuentas por cobrar comerciales y otras, netas 2,048,782,383 20.9%
Efectivo y equivalentes 1,081,834,400 11.0%
Capital social actualizado 42,990,179 24.0%
Acciones en tesoreria -377,422 -0.2%
Capital adicional pagado 1,344,434 0.7%
Resultados acumulados 38,621,813 21.5%
Reserva Legal 2,146,022 1.2%
Provision beneficio definido 2,059,952 1.1%
Provision prestaciones sociales por pagar 12,524,451 7.0%
Dividendos por Pagar 1,130,694 0.6%
Otras cuentas por pagar 2,072,471 1.2%
Impuestos por pagar 881,678 0.5%
Provisiones por pagar 18,514,268 10.3%
Cuentas por pagar 14,488,265 8.1%
Cuentas por pagar companias relacionadas 0 0.0%
Prestamos bancarios 43,011,046 24.0%
Impuestos por pagar 12,077,942 4.4%
Acciones en tesoreria -2,053,344 0.0%
Resultados acumulados 1,711,131,437 38.4%
Cuentas por pagar companias relacionadas 236,476,173 5.3%
Acciones en tesoreria -2,053,344 0.0%
Resultados acumulados 2,917,071,502 29.7%
Provisiones por pagar 2,465,150,647 25.1%
Cuentas por pagar companias relacionadas 253,227,241 2.6%
Prestamos bancarios 2,340,500,000 23.9%
Ingresos de operacion 198,673,722 100.0%
Costo de ventas 110,879,362 55.8%
Gastos de ventas 50,327,331 25.3%
Gastos de depreciacion y amortizacion 6,865,652 3.5%
Gasto por cuentas de cobro dudoso 0 0.0%
Gastos de administracion y generales 16,393,868 8.3%
Otros (egresos) e ingresos, netos 1,171,076 0.6%
Ganancia en venta de acciones 0 0.0%
Ingresos y (Gastos) financieros netos -6,423,604 -3.2%
Perdida por diferencia en cambio 25,534 0.0%
Ganancia en venta de activo fijo 0 0.0%
Resultado por posicion monetaria 4,535,758 2.3%
Corriente 849,060 0.4%
Diferido 532,301 0.1%
Provision para beneficios definidos 0 0.0%
Costo de ventas 168,342,601 42.1%
Otros (egresos) e ingresos, netos -1,112,493 -0.3%
Ganancia en venta de acciones -9,932,955 -2.5%
Perdida por diferencia en cambio -2,351,906 -0.6%
Ganancia en venta de activo fijo 116,071 0.0%
Resultado por posicion monetaria -37,617,097 -9.4%
Corriente -12,077,942 -3.0%
Diferido 186,347 0.0%
Costo de ventas 450,757,882 47.2%
Otros (egresos) e ingresos, netos 2,648,803 0.3%
Corriente -35,192,070 -3.7%
Diferido 14,975,913 3.7%
Ingresos de operacion 5,327,993,072 100.0%
Costo de ventas -1,904,037,241 -35.7%
Gastos de ventas -881,735,697 -16.5%
Gastos de depreciacion y amortizacion -152,464,801 -2.9%
Gasto por cuentas de cobro dudoso -48,404,799 -0.9%
Gastos de administracion y generales -342,768,210 -6.4%
Otros (egresos) e ingresos, netos -24,294,602 -0.5%
Corriente -434,383,545 -8.2%
Diferido 0 0.0%
Ingresos de operacion 7,070,782,076 100.0%
Costo de ventas -2,434,967,415 -34.4%
Gastos de ventas -1,513,438,180 -21.4%
Gastos de depreciacion y amortizacion -43,193,180 -0.6%
Gastos de administracion y generales -545,024,238 -7.7%
Otros (egresos) e ingresos, netos -823,754 0.0%
Resultado por posicion monetaria 0 0.0%
Corriente -597,055,529 -8.4%
Diferido 281,211,926 4.0%
Provision para beneficios definidos -99,144,064 -1.4%
Año Tipo Razon Financiera Razon Financiera
2012 Razones de Rentabilidad RSA
2012 Razones de Rentabilidad RSP
2012 Razones de Rentabilidad GPA
2012 Razones de Liquidez Prueba ácida
2012 Razones de Liquidez Indice de liquidez
2012 Razones de Liquidez Capital Neto de Trabajo
2012 Razones de Administracion de Deuda Razón de endeudamiento
2012 Razones de Administracion de Deuda Razón de cobertura de inte
2012 Razones de Administracion de Deuda Indice de cobertura de los p
2012 Razones de Actividad Rotación Cuentas P Cobrar
2012 Razones de Actividad Días Cobranza
2012 Razones de Actividad Rotación Inventario
2012 Razones de Actividad Días Inventario
2012 Razones de Actividad Rotación Cuentas P Pagar
2012 Razones de Actividad Días Pago
2012 Razones de Actividad stop normal
2012 Razones de Actividad stock real
2012 Razones de Actividad var stock normal y real
Unidad medicion Valor medicion
Porcentaje 6.8%
Porcentaje 28.2%
Pesos mexicanos 0.18
Porcentaje 13.7%
Porcentaje 56.7%
Porcentaje 15.4%
Porcentaje 88.3%
Porcentaje 25.2%
Porcentaje 341.1%
Porcentaje 13.7%
Porcentaje 409.4%
Porcentaje 78.2%
Porcentaje 174.3%
Pesos mexicanos 58,704,628
Porcentaje 157.7%
Porcentaje 269.5%
Porcentaje 132.0%
Porcentaje 187.9%
Porcentaje 83.7%
Porcentaje 180.7%
Pesos mexicanos 1,803,435,926
Porcentaje 66.8%
Porcentaje 150.1%
Porcentaje 52.8%
Porcentaje 31.4%
Porcentaje 25.3%
Porcentaje 39.4%
Porcentaje 218.5%
Porcentaje 122.4%
Porcentaje 54.0%
Porcentaje 85.2%
Porcentaje 74.1%
Porcentaje 53.6%
Porcentaje 398.7%
Porcentaje 978.0%
Porcentaje 66.6%
Porcentaje 71.0%
Porcentaje 73.0%
Porcentaje 478.0%
Dias 76
Porcentaje 261.7%
Dias 139
Porcentaje 1371.3%
Dias 27
Pesos mexicanos 0
Porcentaje 652.1%
Dias 56
Porcentaje 460.7%
Dias 79
Porcentaje 2862.7%
Dias 13
Pesos mexicanos -13,008,811
Porcentaje 594.0%
Dias 61
Porcentaje 625.1%
Dias 58
Porcentaje 2431.3%
Dias 15
Pesos mexicanos -4,762,158
Porcentaje 833.4%
Dias 44
Porcentaje 448.5%
Dias 81
Porcentaje 2812.2%
Dias 13
Porcentaje 458.1%
Dias 80
Porcentaje 197.2%
Dias 185
Porcentaje 1450.6%
Dias 25
Est ad o S it u ac io n Razo n es Fin an c ier as
Tipo cuenta ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
Año
47% 46% 46% 33% 234% Patrimonio Capital
61%
Est ad o d e S it u acio n : 76%
P asivsocial
o y actualizado
P at rimo n io 2,016.00
53% 39% 54% 54% 67% 266% 2,015.00
2,014.00
23% Pasivos no corrientes
2,013.00
2,012.00
100% 100% 100% 100% 100% 500% Result
Razones Total
2012 2013 2014 2015 2016 Total Result Pasivos corrientes de Liq- Result
226% Result uidez
Est ad o d e S it u ac io n : Ac ti v o Prestamos bancarios

Est ad o d e Resu lt ad o s
86% Cuenta Impuestos por
41% 24% 17% 3%
4% 4%
Tipo cuenta 7% 7% 4% 4% 7% pagar Costo Operaciones
24% 3% 3% 59% 59%
43% 43% 5% 5% 48% 48% 45% 45% -56% Costos Financieros
22%
31% 31% -1% 18% Gastos Generales
Subtipo cuenta Activos 24% 24% 24% 8% 8% 24% 21% 21% 9% 9% 24% 24% 35%
corrientes Cuentas por 0%
8% 0%
8% 4%
5% 4%
5% 5% 9% 17% 7% 10%
9% 5% 10% 7% 7% 3%
7% 3%
7% 3% Subtipo cuenta Pasivos Impuesto Sobre La Renta
128% cobrar comerciales y 2012 2013 2014 2015 2016 Total Result corrientes Cuentas por
pagar
18% 18% otras, netas
1% 1% 1% 1% 9% 9% 11% 11%
23% 23% 30% 30% 32% 32% 23% 23% 21% 21% -12%
100%
2012 2013 2014 2015 2016 Total Cuenta Efectivo y Tipo cuenta -8%
Result equivalentes -4%
Estado Financiero Estado de Situacion

Unidad medicion - all -
Suma de Base Comun (porcentaje) Tipo cuenta
Año ACTIVO PASIVO PATRIMONIO Total Result Suma de Valor medicion Razon Financiera
2012 100.0% 52.8% 47.2% 200.0% Tipo Razon Financiera Año Prueba ácida Total Result
2013 100.0% 39.4% 60.6% 200.0% Razones de Liquidez 5 5
2014 100.0% 54.0% 46.0% 200.0% 2012 1 1
2015 100.0% 53.6% 46.4% 200.0% 2013 2 2
2016 100.0% 66.6% 33.4% 200.0% 2014 1 1
Total Result 500.0% 266.5% 233.5% 1000.0% 2015 1 1
Estado Financiero - all - 2016 1 1
Total Result 5 5
Suma de Base Comun (porcentaje) Subtipo cuenta Cuenta
Activos corrientes Activos corrientTotal Result
Año Tipo cuenta Cuentas por cobrEfectivo y equivInventarios
2012 23.2% 0.9% 42.3% 66.4% 66.4%
ACTIVO 23.2% 0.9% 42.3% 66.4% 66.4%
2013 29.5% 1.3% 35.6% 66.4% 66.4%
ACTIVO 29.5% 1.3% 35.6% 66.4% 66.4%
2014 31.5% 18.3% 27.2% 77.0% 77.0%
ACTIVO 31.5% 18.3% 27.2% 77.0% 77.0%
2015 23.3% 9.3% 48.7% 81.3% 81.3%
ACTIVO 23.3% 9.3% 48.7% 81.3% 81.3%
2016 20.9% 11.0% 51.0% 82.9% 82.9%
ACTIVO 20.9% 11.0% 51.0% 82.9% 82.9%
Total Result 128.4% 40.9% 204.9% 374.1% 374.1%
Estado Financiero Estado de Situacion
Suma de Base Comun (porcentaje) Subtipo cuenta Cuenta

Pasivos corrientes Pasivos corrientPasivos no corrientes Pasivos no corrientes Result Patrimonio Patrimonio ResuTotal Result
Año Tipo cuenta Cuentas por pagImpuestos por pPrestamos banca
Provisiones por pagar Provision prestaciones sociales por pagar Capital social actualizado Resultados acumulados
2012 8.1% 0.5% 24.0% 10.3% 42.9% 7.0% 7.0% 24.0% 21.5% 45.5% 95.3%
PASIVO 8.1% 0.5% 24.0% 10.3% 42.9% 7.0% 7.0% 49.8%
PATRIMONIO 24.0% 21.5% 45.5% 45.5%
2013 4.9% 4.4% 8.3% 13.5% 31.1% 5.4% 5.4% 24.2% 34.7% 58.8% 95.3%
PASIVO 4.9% 4.4% 8.3% 13.5% 31.1% 5.4% 5.4% 36.5%
PATRIMONIO 24.2% 34.7% 58.8% 58.8%
2014 8.5% 4.7% 21.2% 14.0% 48.5% 4.0% 4.0% 17.5% 27.1% 44.5% 97.0%
PASIVO 8.5% 4.7% 21.2% 14.0% 48.5% 4.0% 4.0% 52.5%
PATRIMONIO 17.5% 27.1% 44.5% 44.5%
2015 7.1% 9.8% 8.8% 19.2% 44.8% 2.5% 2.5% 7.4% 38.4% 45.8% 93.2%
PASIVO 7.1% 9.8% 8.8% 19.2% 44.8% 2.5% 2.5% 47.4%
PATRIMONIO 7.4% 38.4% 45.8% 45.8%
2016 6.7% 2.8% 23.9% 25.1% 58.5% 4.1% 4.1% 3.3% 29.7% 33.1% 95.7%
PASIVO 6.7% 2.8% 23.9% 25.1% 58.5% 4.1% 4.1% 62.6%
PATRIMONIO 3.3% 29.7% 33.1% 33.1%
Total Result 35.3% 22.2% 86.1% 82.2% 225.7% 23.0% 23.0% 76.3% 151.5% 227.8% 476.5%
Estado Financiero Estado de Resultados
Suma de Base Comun (porcentaje) Año

Tipo cuenta 2016 Total Result
Costo Operaciones -56.5% -56.5%
Costos Financieros -12.4% -12.4%
Gastos Generales -7.7% -7.7%
Impuesto Sobre La Renta -4.5% -4.5%
Ingresos 100.0% 100.0%
Otros Resultados Integrales -1.4% -1.4%
Total Result 17.6% 17.6%
1. Eleccion sistema costo inventario
2. Calculo de costos directos e indirectos
3. Otros costos

Analisis Dashboard Estado Financiero

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Analisis Dashboard Estado Financiero

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

1.

Explicar proceso productivo, adjuntar diagrama y fotos

ACTIVO 2,018 2,019

Costo de ventas $ 110,879,362.00 $ 168,342,601.00

Impuesto sobre la renta:

Otros resultados integrales:

Utilidad neta por accion "C" 0.18 0.42

$ 40,175,543.00 $ 219,858,588.00 $ 318,986,614.00

$ 133,254,501.00 $ 328,517,654.00 $ 328,517,651.00

$ 5,959,981.00 $ 29,896,334.00 $ 117,566,785.00

$ 2,205,604.00 $ 2,236,048.00 $ 7,846,460.00

$ 954,863,642.00 $ 5,327,993,072.00 $ 7,070,782,076.00 ventas

$ 450,757,882.00 -$ 1,904,037,241.00 -$ 2,434,967,415.00

$ 88,734,821.00 -$ 342,768,210.00 -$ 545,024,238.00

$ 2,648,803.00 -$ 24,294,602.00 -$ 823,754.00

-$ 35,192,070.00 -$ 434,383,545.00 -$ 597,055,529.00

0.30 2.88 3.38

ACTIVO 2,018 2,019

Costo de ventas 55.8% 42.1%

Impuesto sobre la renta:

Otros resultados integrales:

Utilidad neta por accion "C" 0.00000009% 0.00000011%

5.3% 4.9% 3.3%

27.2% 48.7% 51.0%

17.5% 7.4% 3.3%

0.8% 0.7% 1.2%

0.3% 0.1% 0.1%

100.0% 100.0% 100.0%

47.2% -35.7% -34.4%

9.3% -6.4% -7.7%

0.3% -0.5% 0.0%

-3.7% -8.2% -8.4%

0.00000003% 0.00000005% 0.00000005%

Razones de Rentabilidad 2,018 2,019

Razones de liquidez 2,018 2,019

3. Razones de administracion de deuda

3.1 Razón de endeudamiento: Pasivos Totales /Activos Totale

4. Razones de administracion de actividad o movimiento

Jesus 5. Razones de valor de mercado (si aplica)

2,020 2,021 2,022

tario/ Pasivo corrriente

2,020 2,021 2,022

2,020 2,021 2,022

2,020 2,021 2,022

Cuentas por Cobrar / Ventas netas)*360

dio de Cuentas por pagar/Compras ó costos de ventas)*360

Est ad o d e S it u ac io n : Ac ti v o Prestamos bancarios

Estado Financiero Estado de Situacion

Estado Financiero Estado de Situacion

Suma de Base Comun (porcentaje) Subtipo cuenta Cuenta

Estado Financiero Estado de Resultados

Suma de Base Comun (porcentaje) Año

2. Calculo de costos directos e indirectos

You might also like