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República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educación Superior
Universidad nacional Experimental de la Gran Caracas (UNEXCA)
Curso: Especialización Auditoria de Tecnología de la Información Financiera y Seguridad de
Datos
Cátedra: Operaciones Financieras
Profesor: Freddy García

LEYES QUE REGULAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN VENEZUELA.

Integrantes:
Belkis Guzman
C.I V- 18.004.971
Frank Caraballo
C.I V-
Maria Hernández
C.I V- 24.592.262

Caracas, 25 de Octubre de 2023

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LEYES QUE REGULAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN VENEZUELA

Para ahondar en el tema de las leyes que regulan las instituciones financieras en Venezuela
mencionaremos unos conceptos básicos y su definición:

 LEY

Regla o norma establecida por una autoridad superior para regular de acuerdo con justicia,
algún aspecto de las relaciones sociales.
En el régimen constitucional, disposición votada por las cámaras legislativas y sancionada por
el Jefe del Estado.
 FINANZAS
Las finanzas son una rama de la economía que tiene que ver con cómo se obtiene y gestiona
el dinero. Es el conjunto de actividades que una persona y/o empresa debe llevar a cabo para la
acumulación de riquezas. Estudia los mercados de dinero, la obtención de recursos, formas de
ahorro e inversión.
 INSTITUCIONES FINANCIERAS
Una institución financiera es una institución que facilita servicios financieros a sus clientes o
miembros. La mayor parte de las instituciones financieras están regulados por el gobierno.
Las instituciones financieras proveen servicios como intermediarios en los mercados
financieros. Son responsables por transferir fondos desde los inversores hasta las empresas que
necesitan esos fondos. Las instituciones financieras facilitan el flujo de dinero a través de la
economía. Haciéndolo, permiten que los ahorros sean utilizados para facilitar fondos para
préstamos.
En un sentido general, el sistema financiero de un país está formado por el conjunto de
instituciones, medio y mercado, cuyo fin primordial es canalizar el ahorro que generan los
prestamistas, hacia los prestatarios o unidades, así como facilitar y otorgar seguridad al
movimiento de dinero y al sistema de pagos.
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CONFORMACIÓN SISTEMA FINANCIERO EN VENEZUELA

El Sistema Financiero Nacional está conformado por el conjunto de

instituciones financieras públicas, privadas, comunales y cualquier otra forma de organización
que operan en el sector bancario, el sector asegurador, el mercado de valores y cualquier otro
sector o grupo de instituciones financieras.

¿QUIÉN CONTROLA EL SISTEMA FINANCIERO EN VENEZUELA?

Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de Venezuela (SUDEBAN).

Superintendencia De La Actividad Aseguradora (SUDEASEG). Superintendencia Nacional de
Valores (SUNAVAL).

IMPORTANCIA DEL SISTEMA FINANCIERO

Contar con un sistema financiero sano promueve el desarrollo económico de un país porque
permite la inversión de capital hacia actividades productivas, como la construcción, la industria,
tecnología y la expansión de los mercados.
 ACTIVOS FINANCIEROS
Un activo financiero es un título o anotación mediante el que un comprador obtiene el
derecho a recibir del vendedor un ingreso futuro.
Los activos financieros se consideran activos “líquidos” (por ejemplo, depósitos bancarios o
acciones), cuyo valor deriva de derechos contractuales o de la propiedad de los activos
subyacentes. El activo subyacente podría ser una materia prima o un bien inmueble, por ejemplo.

 ELEMENTOS DEL SISTEMA FINANCIERO

El sistema financiero consta de 3 elementos:
Se caracterizan principalmente por los siguientes aspectos: liquidez, riesgo y rentabilidad. Los
activos financieros cumplen dos funciones fundamentales en una economía monetaria: Ser
instrumentos de transferencia de fondos entre los agentes económicos.
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 LIQUIDEZ

La liquidez o liquidez financiera hace referencia a la capacidad que tiene un activo de

convertirse en dinero sin perder su valor. La liquidez en una empresa se refiere a la capacidad
que tiene para hacer frente a sus obligaciones en el corto plazo.

 RIESGO
El riesgo financiero hace referencia a la incertidumbre producida en el rendimiento de una
inversión, debida a los cambios producidos en el sector en el que se opera, a la imposibilidad de
devolución del capital por una de las partes y a la inestabilidad de los mercados financieros.

 RESPONSABILIDAD
La responsabilidad financiera es ser responsable con los compromisos financieros:
reinvertir para el negocio, pagar créditos a tiempo. Va más allá de un ingreso
específico, es más bien el saber administrar lo que uno tiene y cuando uno lo tiene.

SUPERINTENDENCIA DE LAS INSTITUCIONES DEL SECTOR BANCARIO

DE VENEZUELA (SUDEBAN).

La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de Venezuela es el ente

encargado de que los bancos e instituciones financieras con oficina en Venezuela,
cumplan con las normas locales referidas a ellas.

MARCO LEGAL DE SUDEBAN

 Constitución de la República Bolivariana de Venezuela

 Código Civil
 Código de Comercio
 Ley Orgánica del Sistema Financiero Nacional
 Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos
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 Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración

Financiera del Sector Público
 Ley Orgánica del Tribunal Supremo de Justicia
 Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional
de Control Fiscal
 Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al
Terrorismo
 Ley Orgánica de Drogas
 Ley de Tarjetas de Crédito, Débito, Prepagadas y demás Tarjetas de
Financiamiento o Pago Electrónico
 Ley de Fideicomisos
 Ley del Banco Industrial de Venezuela
 Ley Contra la Estafa Inmobiliaria
 Ley Orgánica de Emolumentos, Pensiones y Jubilaciones de los Altos
Funcionarios y Funcionarias del Poder Público
 Ley del Estatuto de la Función Pública

SUPERINTENDENCIA DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA (SUDEASEG).

Es el ente que se encarga de velar porque las Empresas de Seguros y de Medicina Prepagada
realicen los aportes al fondo del sistema público nacional de salud. Velar por el cumplimiento de
las estrategias tendentes al fortalecimiento del recurso humano. Velar por el cumplimiento de las
normas y procedimientos de la organización.

MARCO LEGAL DE SUDEASEG

 Constitución de la República Bolivariana de Venezuela

 Reforma del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de la Actividad Aseguradora
Marco legal que rige el Sistema Financiero Nacional.
 Plan de la patria
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 Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos

 Decreto de Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Pública
 Ley Orgánica de Drogas
 Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo
 Decreto de Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Financiera del
Sector Público
 Decreto de Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas
 Ley de Fideicomisos
 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE VALORES (SUNAVAL).

 La Superintendecia Nacional de Valores es el ente encargado de regular y

supervisar el funcionamiento eficiente del mercado de valores, para la protección de las
personas que han realizado inversiones en los valores a que se refiere esta Ley y para
estimular el desarrollo productivo del país, bajo la vigilancia y coordinación del Órgano
Superior del Sistema Financiero Nacional.

MARCO LEGAL DE SUNAVAL

 Decreto N° 2.176 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Mercado de Valores G.O.
Extraordinario N° 6.211 del 30-12-2015

 Ley de la Bolsa Pública de Valores G.O. N° 5.999 del 13-11-2010

 Ley de Caja de Valores G.O. N° 36.020 del 13-08-1996

 Ley de Entidades de Inversión Colectiva G.O. N° 36.027 del 28-08-1996


RÉGIMEN FINANCIERO NACIONAL
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El régimen legal financiero nacional se encuentra enmarcado unas de las principales

disposiciones legales que son:

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.

Ley de Bancos y otras Entidades Financieras.

Ley del Banco Central de Venezuela.

Ley Orgánica de drogas

Dentro de esta normatividad, se rigen las actividades de intermediación financiera, de servicios

auxiliares financieros, entidades calificadoras de riesgo, sociedades de titularización, sociedades
administradoras de diferentes fondos de inversión y otras entidades de servicios financieros, las
mismas que solo podrán ser realizadas por entidades financieras autorizadas por la
Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras y por la Superintendencia de Pensiones,
Valores y Seguros.

CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

La Constitución de la República Bolivariana de Venezuela (en adelante, CRBV), es

el documento vigente que contiene la Ley fundamental del país, dentro de cuyo marco deben
ceñirse todos los actos legales. En ella se generan las instituciones, derechos y deberes
fundamentales.

La Constitución de la República Bolivariana de Venezuela declara los principios básicos de la

organización del Estado, señala los derechos y garantías que se consideran esenciales para todas
las personas e indica las normativas mínimas de la organización del Gobierno y demás
instituciones públicas.
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LEY DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Está ley define y regula el funcionamiento de los bancos y demás instituciones financieras que
tienen su asiento principal en el país, sin menoscabo de que puedan tener representaciones en
el extranjero.

En el art. 2
Establece las siguientes atribuciones
sobre:- Estudiar las condiciones bancarias y económicas del país enviar información con
sus conclusiones y recomendaciones a la superintendencia de bancos y al banco central de
Venezuela.- Responder las consultas que le haga la superintendencia de banco y el banco
central de
Venezuela.- Estudiar, coordinar y mejorar las prácticas bancarias y velar por su observación.- Est
udiar para su cabal ejecución, las disposiciones y medidas que dicten el ejecutivo nacional.·
Art.235.
Le proporciona una mayor autonomía a la superintendencia de banco (SUDEBAN), ya que le
proporciona autonomía y competencia de promulgar normas para su mejor funcionamiento

Ámbito de Aplicación
Artículo 2°. Se rigen por este Decreto Ley los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversión, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso, arrendadoras
financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y préstamo, casas de cambio,
grupos financieros, operadores cambiarios fronterizos; así como las empresas emisoras y
operadoras de tarjetas de crédito. Asimismo, estarán bajo la inspección, supervisión, vigilancia,
regulación y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las
sociedades de garantías recíprocas y los fondos nacionales de garantías recíprocas. Igualmente
quedan sometidas a este Decreto Ley, en cuanto les sean aplicables, las operaciones de carácter
financiero que realicen los almacenes generales de depósitos. Todos los bancos, entidades de
ahorro y préstamo, otras instituciones financieras y demás empresas mencionadas en este
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artículo, están sujetas a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; a los reglamentos que dicte el
Ejecutivo Nacional; a la normativa prudencial que establezca la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras; y a las Resoluciones y normativa prudencial del Banco Central
de Venezuela.

BANCO CENTRAL DE VENEZUELA Y SUS FUNCIONES

En Venezuela, el Banco Central tiene como objetivo fundamental lograr la estabilidad de

precios y preservar el valor de la moneda. De allí que dentro de sus funciones se contemple el
velar por el correcto funcionamiento del Sistema Nacional de Pagos y establecer sus normas de
operación.

LEY DEL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA

El Banco Central de Venezuela tendrá como finalidades esenciales crear y mantener

condiciones monetarias, crediticias y cambiarías favorables a la estabilidad de la moneda, al
equilibrio económico y al desarrollo ordenado de la economía, así como asegurar la continuidad
de los pagos internacionales del país, y a tal efecto le corresponde:

 Regular el medio circulante y en general la liquidez del sistema financiero con el fin de
ajustarlo a las necesidades del país.
 Procurar la estabilidad del valor interno y externo de la moneda.
 Centralizar las reservas monetarias internacionales del país y vigilar y regular el comercio
de oro y de divisas.
 Ejercer, con carácter exclusivo, la facultad de emitir billetes y acuñar moneda.
 Regular las actividades crediticias de los bancos y demás institutos de crédito a fin de
armonizarlas con los propósitos de la política monetaria y fiscal, así como el necesario
desarrollo regional y sectorial de la economía nacional para hacerla más independiente.
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 Orientar la política general de las instituciones de crédito del Estado y las actividades
financieras de otras entidades públicas capaces de influir en el mercado monetario y de
capitales.
 Promover la adecuada liquidez y solvencia del sistema bancario.
 Ejercer los derechos y asumir las obligaciones de la República de Venezuela en el Fondo
Monetario Internacional, en todo lo concerniente a la suscripción y pago de las cuotas
que le correspondan, a las operaciones ordinarias con dicha institución y a los derechos
especiales de giro, según lo previsto en el Convenio Constitutivo del mismo, suscrito en
fecha 22 de julio de 1944, sancionado por ley del 25 de septiembre de 1945 y reformado
posteriormente por ley de fecha 26 de agosto de 1968.
 Efectuar las demás operaciones y servicios que establezcan otras leyes de la República y
las compatibles con su naturaleza de Banco Central, dentro de las limitaciones previstas
en la presente ley.

LEY DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA

Artículo 1. El objeto de la presente Ley es establecer el marco normativo para el control,

vigilancia, supervisión, autoriz
ación, regulación y funcionamiento de la actividad aseguradora, a fin de garantizar los procesos
de transformación socioeconómico que promueve el Estado, en tutela del interés general
representado por los derechos y garantías de los tomadores, asegurados y beneficiarios de los
contratos de seguros, de reaseguros, los contratantes de los servicios de medicina prepagada y de
los asociados de las cooperativas que realicen actividad aseguradora de conformidad con lo
establecido en la Ley Orgánica del Sistema Financiero Nacional. Esta Ley se aplica a toda la
actividad aseguradora desarrollada en el territorio de la República, o materializada en el
extranjero, que tenga relación con riesgos o personas situados en ésta, realizada por los sujetos
regulados, definidos en esta Ley, y por todas aquellas personas naturales o jurídicas que
desarrollen operaciones y negocios jurídicos calificados como actividad aseguradora, de
prestadores de servicio de medicina prepagada, así como a las personas que representan el interés
general objeto del presente marco normativo.
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Actividad aseguradora

Artículo 2. La actividad aseguradora es toda relación u operación relativas al contrato de seguro

y al de reaseguro, en los términos establecidos en la ley especial que regula la materia. De igual
manera, forman parte de la actividad aseguradora la intermediación, la inspección de riesgos, el
peritaje avaluador, el ajuste de pérdidas, los servicios de medicina prepagada, las fianzas y el
financiamiento de primas.
Sujetos regulados
Artículo 3. Son sujetos regulados por la presente Ley, y en consecuencia, sólo podrán realizar
actividad aseguradora en el territorio de la República, previa autorización de la Superintendencia
de la Actividad Aseguradora, las empresas de seguros, las de reaseguros, los agentes de seguros,
los corredores de seguros, las sociedades de corretaje de seguros y las de reaseguros, las oficinas
de representación o sucursales de empresas de reaseguros extranjeras, las sucursales de
sociedades de corretaje de reaseguros del exterior, los auditores externos, los actuarios
independientes, los inspectores de riesgos, los peritos avaluadores, los ajustadores de pérdidas,
las asociaciones cooperativas que realicen operaciones de seguro, las empresas que se dediquen a
la medicina prepagada, las empresas cuyo objeto sea el financiamiento de primas de seguro. Se
exceptúan de la presente disposición los fondos de garantía de la Administración Pública
Nacional que realicen actividad aseguradora, sin perjuicio de la obligación en que se encuentran
de mantener la cooperación, coordinación y lealtad institucional con la Superintendencia de la
Actividad Aseguradora. Los sujetos regulados estarán obligados a mantener en su denominación
social o personal la especificación expresa del tipo de actividad aseguradora que desarrollan y en
toda su documentación y publicidad deben indicar su carácter sin usar abreviaturas.

Ley Orgánica de Drogas

El tráfico de drogas también comprende por supuesto niveles superiores de delitos que, como los
financieros conducen en no pocas ocasiones a la legitimación de capitales juntos a otros de
trascendencia internacional. En ese sentido también en el Ministerio Público se ha creado la
Dirección de Legitimación de Capitales, Delitos Financieros y Económicos.
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Esta Ley tiene por objeto establecer los mecanismos y medidas de control, vigilancia y
fiscalización en el territorio nacional, a que serán sometidos los estupefacientes y sustancias
psicotrópicas, así como las sustancias químicas, precursoras y esenciales, susceptibles de ser
desviadas a la fabricación ilícita de drogas.
Artículo 3. Definiciones A los efectos de la interpretación de esta Ley, se entenderá por:
8. Control de sustancias químicas. Medidas implementadas para la vigilancia de las transacciones
comerciales en las que se encuentran involucradas las sustancias químicas susceptibles de desvío
con fines de fabricación ilícita de estupefacientes y sustancias psicotrópicas.
26. Coordinar, en el ámbito estratégico, con la unidad de análisis financiero, el Ministerio
Público, los cuerpos policiales y militares a los cuales competa la inteligencia, investigación
penal y represión del tráfico ilícito de drogas y la legitimación de capitales en el área de su
competencia.
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REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Ley de Psicotrópicos.

Siclos, Pierre (2001). Money, Banking, and Financial Institutions: Canada in the Global
Environment.