GONZALO JAVIER

LOPEZ CORNEJO
INGENIERO CIVIL - C.I.P. N° 198839
“Año de la unidad, la paz y el
desarrollo”
INFORME DE REVISIÓN DE CUENTAS N° 012-2023-RRFTSE-GJLC

PARA : ING. LINCOLN MÁRQUEZ BLAS

Jefe de la Unidad Territorial Huánuco-Pasco-Ucayali

ATENCIÓN : ARQ. CYNTHIA SÁNCHEZ FALCÓN

Responsable de Supervisión de Proyectos

DE : ING. GONZALO JAVIER LOPEZ CORNEJO

Responsable de Revisión de Fichas Técnicas y Seguimiento de la ejecución Física de actividades de
intervención Inmediata (AII-51).

ASUNTO : INFORME DE REVISIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS EN LA MODALIDAD DE ACTIVIDADES DE

INTERVENCIÓN INMEDIATA DE LA AII DE LA REFERENCIA.

REFERENCIA : (1) Actividad de intervención inmediata: “Limpieza, mantenimiento y acondicionamiento de la Institución

Educativa N° 32620 en el Centro Poblado de Cochato, Distrito de Molino - Provincia de Pachitea -
Departamento de Huánuco”.
N° DE CONVENIO: N° 40-0028-AII-51, N° DE AII: 4000000562

(2) ORDEN DE SERVICIO N° 0000959 / SIAF 0000004862

Servicio para el desarrollo de acciones relacionadas a revisión de fichas técnicas, seguimiento, control
y monitoreo a la ejecución de actividades de intervención inmediata, intensivas en mano de obra no
calificada, de los distritos priorizados en el marco de la Ley 31728, en los distritos de Panao, Chaglla,
Molino y Umari.

FECHA : Huánuco, 08 de enero del 2023.

______________________________________________________________________________________________

Es grato dirigirme a Usted, para saludarlo muy cordialmente y a la vez remitirle el presente Informe de Revisión de
Rendición de Cuentas correspondiente a la Actividad de Intervención Inmediata asignada según Anexo N° 01 del TDR y acta de
asignación N° 04 de fecha 27 de noviembre del año 2023, correspondiente al convenio 40-0028-AII-51, en el marco de la O.S. N°
959-2023, teniendo lo siguiente.

I. ANTECEDENTES.

 Mediante Resolución Directoral Nº 124-2023-LP/DE, de fecha 02 de junio de 2023, se aprueba la "Guía Técnica para
la elaboración, presentación y revisión de Fichas Técnicas de Actividades de Intervención Inmediata".
 Mediante Resolución Directoral Nº 126-2023-LP/DE, de fecha 05 de junio de 2023, se aprueba la Directiva N° 014-
2023-LP/DE, denominada “Directiva para el financiamiento de actividades de intervención inmediata, en los Distritos
Priorizados por el Programa, en el marco de la Ley N° 31728".
 Mediante Resolución Directoral Nº 132-2023-LP/DE, de fecha 08 de junio de 2023, se aprueba la "la modificación de
los aspectos específicos del Formato N° 04: Presupuesto y cuadro usos y fuentes de las AII, del numeral 4.1. Fase I:
Elaboración de la ficha técnica de la “Guía Técnica para la elaboración, presentación de y revisión de Fichas Técnicas
de Actividades de Intervención Inmediata”, aprobada con Resolución Directoral N° 124-2023-LP/DE".
 Mediante Resolución Directoral Nº 144-2023-LP/DE, de fecha 16 de junio de 2023, se aprueba la modificación al
Anexo N° 01: Cronograma de la convocatoria para el financiamiento de Actividades de Intervención Inmediata en
distritos priorizados por el Programa, en el marco de la Ley N°31728, de la Directiva N° 014-2023-LP/DE.
 Mediante Oficio N° 378-2023-MDM/A de fecha 16 de junio de 2023 el Organismo Proponente Municipalidad Distrital
de Molino presenta el Expediente de la Ficha Técnica de la Actividad N° 4000000562.
 Mediante Orden de Servicio Nº 959, con fecha de notificación el 22 de junio de 2023, se contrata el servicio de
revisión de fichas técnicas y seguimiento a la ejecución de las AII.
 Mediante el Acta de Asignación Nº 01, de fecha 26 de junio de 2023, se asigna la ficha técnica de código de actividad
N° 4000000562 del organismo proponente Municipalidad Distrital de Molino.
 Con Carta de Notificación N° 538-2023/LP/DE/UT HUANUCO-PASCO-UCAYALI, de fecha 06 de julio de 2023, el
Programa de Empleo Temporal “Lurawi Perú”, remite las observaciones del Expediente de Ficha Técnica de la
Actividad N° 4000000562.
 Con Oficio N° 415-2023-MDM/A, de fecha 09 de julio de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, remite el Expediente de subsanación de Observaciones de la Ficha Técnica de la Actividad N° 4000000562.
 Mediante Resolución Directoral Nº 169-2023-LP/DE, de fecha 14 de julio de 2023, se aprueba el “Listado de
Actividades de Intervención Inmediata Elegibles (AII51), en los distritos priorizados por el Programa, en el marco de la
Ley N° 31728”.

REVISOR Y MONITOREO A LA EJECUCION DE ACTIVIDADES DE INTERVENCION INMEDIATA, INTENSIVAS EN MANO DE OBRA NO CALIFICADA, DE LOS DISTRITOS PRIORIZADOS
EN EL MARCO DE LA LEY 31728, EN LOS DISTRITOS DE PANAO, CHAGLLA, MOLINO Y UMARI, DE LA PROVINCIA DE PACHITEA, EN LOS DISTRITOS DE CODO DEL POZUZO,
HONORIA, TOURNAVISTA Y YUYAPICHIS, DE LA PROVINCIA DE PUERTO INCA EN EL DEPARTAMENTO DE HUANUCO; DEL AMBITO GEOGRAFICO DE LA UNIDAD TERRITORIAL
HUANUCO-PASCO-UCAYALI
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LOPEZ CORNEJO
INGENIERO CIVIL - C.I.P. N° 198839
“Año de la unidad, la paz y el
 El día 17 de julio de 2023, se suscribió el Convenio de Ejecución de la Actividad de Intervención Inmediata, cuyo
desarrollo”
convenio es N° 40-0028-AII-51 entre el Programa de Empleo Temporal “Lurawi Perú” y la Municipalidad Distrital de
Molino, estableciendo un plazo de ejecución de 21 días hábiles.
 Con Resolución Ministerial N° 300-2023-TR, de fecha 26 de julio de 2023, se aprueba a transferencia financiera del
Programa de Empleo Temporal "Lurawi Perú" a favor de organismos ejecutores del sector público, para el pago del
Aporte Total del Programa de novecientos setenta y uno (971) convenios suscritos con el fin de ejecutar actividades
de lntencención Inmediata elegibles (All-51 ), en los distritos priorizados por el Programa, en el marco de la Ley Nº
31728, por el importe total de S/ 95 352 803,00 (Noventa y Cinco Millones Trescientos Cincuenta y Dos Mil
Ochocientos Tres y 00/100 Soles).
 Mediante el Acta de Asignación Nº 02, de fecha 14 de agosto de 2023, se asigna las fichas técnicas de los convenios
N° 40-0028-AII-51, correspondiente al organismo ejecutor Municipalidad Distrital de Molino, para la revisión de los
requisitos previos.
 Con Oficio N°0765-2023/LP/DE/UT “HUANUCO-PASCO-UCAYALI”, de fecha 01 de setiembre de 2023, el jefe de la
unidad territorial Huánuco-Pasco-Ucayali, remite el oficio de CONFORMIDAD PARA INICIO DE LA ACTIVIDAD DE
INTERVENCIÓN INMEDIATA, convenio N° 40-0028-AII-51.
 Con Oficio N°584-2023-MDM/A, de fecha 04 de setiembre de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, comunica el inicio de la ejecución de la actividad de intervención inmediata, convenio N° 40-0028-AII-51.
 Con Acta de Asignación N°03, de fecha 25 de setiembre de 2023, la Unidad Territorial Huánuco-Pasco-Ucayali del
Programa de Empleo Temporal “Lurawi Perú”, asigna al suscrito el seguimiento de la ejecución física - financiera de
las Actividades de Intervención Inmediata que tengo a mi cargo.
 Con Oficio N°678-2023-MDM/A, de fecha 04 de octubre de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, comunica el término de la ejecución de la actividad de intervención inmediata, convenio N° 40-0028-AII-51.
 Con Oficio N°685-2023-MDM/A, de fecha 05 de octubre de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, presenta el informe técnico mensual/final N°01 de la actividad de intervención inmediata, convenio N° 40-
0028-AII-51.
 Con Oficio N°702-2023-MDM/A, de fecha 04 de setiembre de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, remite la resolución de designación de comité de recepción y Acta de Recepción de la actividad de
intervención inmediata, convenio N° 40-0028-AII-51.
 Con Oficio N°733-2023-MDM/A, de fecha de 30 de octubre de 2023, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, presenta la rendición de cuentas de la actividad intervención inmediata, convenio N° 40-0028-AII-51.
 Con Acta de Asignación N°04, de fecha 27 de noviembre del año 2023, la Unidad Territorial Huánuco-Pasco-Ucayali
del Programa de Empleo Temporal “Lurawi Perú”, asigna al suscrito la Revisión de Rendición de Cuentas de las
Actividades de Intervención Inmediata que tengo a mi cargo.
 Con Carta de Notificación N°1515-2023-LLP/DE/UT HUANUCO-PASCO-UCAYALI, de fecha 21 de diciembre de
2023, la Unidad Territorial informa a la Municipalidad Distrital de Molino, las observaciones del informe de rendición de
cuentas, en merito al Informe N°005-2023-RRTSE-GJLC.
 Con Carta de Notificación N°1531-2023-LLP/DE/UT HUANUCO-PASCO-UCAYALI, de fecha 28 de diciembre de
2023, la Unidad Territorial informa a la Municipalidad Distrital de Molino, informa sobre el incumplimiento al
levantamiento de observaciones del informe de rendición de cuentas, en merito al Informe N°007-2023-RRTSE-GJLC.
 Con Oficio N°003-2024-MDM/A, de fecha de 04 de enero de 2024, el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de
Molino, presenta el levantamiento de observaciones del informe de rendición de cuentas de la actividad intervención
inmediata, convenio N° 40-0028-AII-51.

II. OBJETIVOS
a. Revisar el Informe de Rendición de Cuentas de la Actividad de Intervención Inmediata y elaborar el Informe Técnico
Financiero; en caso no exista observaciones el programa otorgará la conformidad a dicho documento, caso contrario,
de existir observaciones en los aspectos administrativos, técnicos y financieros, deberán ser subsanados y/o
aclaradas por el Organismo Ejecutor.
b. En el aspecto financiero el propósito es determinar el monto efectivo y correctamente gastado en la actividad de
Intervención Inmediata (Aporte del Programa) y el saldo a devolver por parte del Organismo Ejecutor.

III. ANÁLISIS DE LA REVISIÓN

3.1 Datos generales de la Obra:

a) Nombre del Organismo Ejecutor : Municipalidad Distrital de Molino

Limpieza, mantenimiento y acondicionamiento de la
Institución Educativa N° 32620 en el Centro Poblado de
b) Nombre de la Actividad :
Cochato, Distrito de Molino - Provincia de Pachitea -
Departamento de Huánuco
c) Código de la Actividad : 4000000562
d) Código del Convenio : N° 40-0028-AII-51
e) Monto Transferido : S/.99,021.00

REVISOR Y MONITOREO A LA EJECUCION DE ACTIVIDADES DE INTERVENCION INMEDIATA, INTENSIVAS EN MANO DE OBRA NO CALIFICADA, DE LOS DISTRITOS PRIORIZADOS
EN EL MARCO DE LA LEY 31728, EN LOS DISTRITOS DE PANAO, CHAGLLA, MOLINO Y UMARI, DE LA PROVINCIA DE PACHITEA, EN LOS DISTRITOS DE CODO DEL POZUZO,
HONORIA, TOURNAVISTA Y YUYAPICHIS, DE LA PROVINCIA DE PUERTO INCA EN EL DEPARTAMENTO DE HUANUCO; DEL AMBITO GEOGRAFICO DE LA UNIDAD TERRITORIAL
HUANUCO-PASCO-UCAYALI
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“Año de la unidad, la paz y el
f) Plazo de Ejecución (plazo original) : 21 días
desarrollo”
g) Fecha de inicio de la actividad : 01 de setiembre de 2023
h) Fecha de término programada : 29 de setiembre de 2023
i) Plazo de ejecución real (días útiles) : 21 días
j) Fecha de término real : 29 de setiembre de 2023
k) Responsable Técnico : Ing. Yoshmin Andy, Esteban Sarmiento
l) Inspector y/o supervisor de la Actividad : Ing. Fonseda Prudencio, Roy Williams
Fecha de presentación del Informe de
m) : 30 de octubre de 2023
Rendición de Cuentas

3.1 Documentación Administrativa:

De la revisión realizada a los documentos administrativos, se concluye que se encuentra CONFORME en
concordancia con la Guía técnica para el desarrollo de las Actividades de Intervención Inmediata (AII), aplicable a las
modalidades de intervención del Programa “Lurawi Perú” (ver anexo N° 01).

3.2 Documentación Técnica:

De la revisión realizada a los documentos técnicos, se concluye que se encuentra CONFORME en concordancia con
la Guía técnica para el desarrollo de las Actividades de Intervención Inmediata (AII), aplicable a las modalidades de
intervención del Programa “Lurawi Perú”; las observaciones se detallan en el anexo N° 01.

3.3 Documentación Financiera:

De la revisión realizada a los documentos financieros, se concluye que se encuentra CONFORME en concordancia
con la Guía técnica para el desarrollo de las Actividades de Intervención Inmediata (AII), aplicable a las modalidades
de intervención del Programa “Lurawi Perú”; sin embargo, se han encontrado faltas administrativas, pero, fueron
validados en referencia a la resolución directoral N°028-2022-TP/DE y Memorándum Múltiple N° 000009-2023-
MTPE/3/24.1.35; por lo que, se recomienda comunicar al Órgano de Control Interno. Los detalles se encuentran en los
anexos N° 01, 02 y 03.

3.4 Ejecución de Presupuesto Transferido:

Según la ejecución financiera reportada por el Organismo Ejecutor Municipalidad Distrital de Molino y lo registrado en
la plataforma “Seguimiento de la Ejecución Presupuestal (Consulta amigable), de la página del MEF; el sustento del
gasto realizado por el Organismo Ejecutor ES CONCORDANTE con lo especificado en dicha plataforma.

Monto No
EJECUCIÓN PIM CERTIFICADO COMPROMISO DEVENGADO GIRADO
ejecutado
FINANCIERA (a) (b) (c) (d) (e)
(f) = (a) - (e)

Monto
declarado por S/.99,021.00 S/.98,360.62 S/.98,360.62 S/.98,360.62 S/.98,360.62 S/.660.38
el OE
Monto
ejecutado en el S/.99,021.00 S/.98,361.00 S/.98,361.00 S/.98,361.00 S/.98,361.00 S/.660.00
reporte SIAF

IV. CONCLUSIONES
Se ha revisado el Informe de Rendición de Cuentas de la Actividad de Intervención Inmediata, presentando por el
Organismo Ejecutor, Municipalidad Distrital de Molino, de la actividad: “Limpieza, mantenimiento y acondicionamiento de la
Institución Educativa N° 32620 en el Centro Poblado de Cochato, Distrito de Molino - Provincia de Pachitea -
Departamento de Huánuco”; habiendo encontrado los siguientes resultados:

a. Respecto a la Documentación Administrativa: Se encuentra CONFORME.

b. Respecto a la Documentación Técnica: Se encuentra CONFORME.
c. Respecto a la Documentación Financiera: Se encuentra CONFORME.
d. Respecto al Presupuesto Transferido: De acuerdo con lo determinado en la revisión de la Liquidación Financiera de la
Actividad de Intervención Inmediata, se establece que el Programa ha entregado el desembolso al Organismo Ejecutor
(correspondiente al rubro MONC y OTROS) por un monto que asciende a S/. 99,021.00 (Noventa y nueve mil veintiunos
con 00/100 soles), de los cuales el Organismo Ejecutor (OE) ha rendido de acuerdo con la estructura del Cuadro de Usos
y Fuentes aprobados en el expediente técnico definitivo, la suma de S/. 98,360.62 (Noventa y ocho trescientos sesenta

REVISOR Y MONITOREO A LA EJECUCION DE ACTIVIDADES DE INTERVENCION INMEDIATA, INTENSIVAS EN MANO DE OBRA NO CALIFICADA, DE LOS DISTRITOS PRIORIZADOS
EN EL MARCO DE LA LEY 31728, EN LOS DISTRITOS DE PANAO, CHAGLLA, MOLINO Y UMARI, DE LA PROVINCIA DE PACHITEA, EN LOS DISTRITOS DE CODO DEL POZUZO,
HONORIA, TOURNAVISTA Y YUYAPICHIS, DE LA PROVINCIA DE PUERTO INCA EN EL DEPARTAMENTO DE HUANUCO; DEL AMBITO GEOGRAFICO DE LA UNIDAD TERRITORIAL
HUANUCO-PASCO-UCAYALI
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LOPEZ CORNEJO
INGENIERO CIVIL - C.I.P. N° 198839
“Año de la unidad, la paz y el
con 62/100 soles), teniendo como saldo S/ 660.38 (Seiscientos
desarrollo” sesenta y 38/100 soles), que fue devuelto por parte de la
entidad, Municipalidad Distrital de Molino, el día 16 de enero de 2024.

V. RECOMENDACIONES.
i. Por lo que, se recomienda remitir el oficio de conformidad a la Municipalidad Distrital de Molino, con saldo cero, para
su conocimiento y fines pertinentes.
ii. Finalmente, se adjunta los presentes anexos sobre la revisión realizada al Informe de Rendición de Cuentas:
 Anexo N°1: Ficha de documentación presentada en el Informe de Rendición de Cuentas
 Anexo N°2: Gastos declarados por el Organismo Ejecutor
 Anexo N°3: Resumen de gastos por rubros
 IL-UZ: Informe de Liquidación Técnico-Financiero

Es cuanto informo a usted, para los fines que se estime conveniente.

Atentamente,

…………………………………………………………………………..
Gonzalo Javier López Cornejo
D.N.I: 44477211
R.U.C.: 10444772111

REVISOR Y MONITOREO A LA EJECUCION DE ACTIVIDADES DE INTERVENCION INMEDIATA, INTENSIVAS EN MANO DE OBRA NO CALIFICADA, DE LOS DISTRITOS PRIORIZADOS
EN EL MARCO DE LA LEY 31728, EN LOS DISTRITOS DE PANAO, CHAGLLA, MOLINO Y UMARI, DE LA PROVINCIA DE PACHITEA, EN LOS DISTRITOS DE CODO DEL POZUZO,
HONORIA, TOURNAVISTA Y YUYAPICHIS, DE LA PROVINCIA DE PUERTO INCA EN EL DEPARTAMENTO DE HUANUCO; DEL AMBITO GEOGRAFICO DE LA UNIDAD TERRITORIAL
HUANUCO-PASCO-UCAYALI