La persona

jurídica como
generadora
de riesgos
penales
Dra. Liliana Calderón Jacinto
 Casos ilustrativos
Casación 455-2017 PASCO

“Fundamento 1.5: Empero, de un análisis más exhaustivo de

la norma penal, se advierte que la comisión de este delito
está contextualizada para los supuestos en los que la
contaminación es causada por empresas cuyo campo de
acción se encuentra vinculado directamente con el del
medioambiente –para el presente caso, las compañías
mineras–.”

Fuente: http://www.gacetajuridica.com.pe/boletin-nvnet/ar-web/Cas.455-2017-Pasco.pdf
 Casos ilustrativos
Casación 134-2015 UCAYALI

Fundamento noveno: Sin embargo, existen tipos penales que

parecen dirigidos a la punición de la persona jurídica, pues contienen
elementos o conductas que en el tráfico jurídico sólo podría poseer o
realizar la persona jurídica. Un ejemplo de ello, es el delito contra los
bosques o formaciones boscosas, regulado en el artículo 310 del
Código Penal: “Será reprimido […] el que sin contar con permiso,
licencia, autorización o concesión otorgada por autoridad competente,
destruye, quema, daña o tala, en todo o en parte, bosques u otras
formaciones boscosas, sean naturales o plantaciones”.
Fuente: https://img.lpderecho.pe/wp-content/uploads/2017/02/Doctrina-jurisprudencial-vinculante-
sobre-atribución-de-responsabilidad-penal-del-representante-de-la-persona-jur%C3%ADdica.pdf
 Casos ilustrativos
R.N. 705-2018 Huancavelica

Fundamento sexto: Que para ser considerado tercero civil responsable

de un hecho delictivo que causó daño a una persona se requiere: a) que
el responsable directo esté en una relación de dependencia -éste no
ha debido actuar según su propio arbitrio, sino sometido, aunque sea
potencialmente, a la dirección y posible intervención del tercero-;
y, b) que el acto generador de la responsabilidad haya sido cometido
por el dependiente -en este caso, por el imputado Alfaro Luque- en
el desempeño de sus obligaciones y servicios.
Fuente: https://static.legis.pe/wp-content/uploads/2019/03/R.-N.-705-2018-Huancavelica-Legis.pe_.pdf
Defectos en la administración de riesgos de
la persona jurídica

No tener claro los Ausencia de sistemas

objetivos y de control sobre Ausencia de un canal
compromisos de la dirigentes y de denuncias
organización empleados

Inadecuada o
Inadecuada
deficiente
delimitación de los
implementación de
ámbitos de
un modelo de
competencia
prevención
 Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Modelo de consecuencias accesorias (Art. 105º Código Penal)

Busca prevenir la
Antes de la entrada
continuidad de la
en vigencia de la Ley
utilización de la PJ en
Nº 30424
actividades delictivas

Presupuesto: “Si el hecho punible fuere cometido en ejercicio de la actividad de

cualquier persona jurídica o utilizando su organización para favorecerlo o encubrirlo.”
 Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Modelo de consecuencias accesorias (Art. 105º Código Penal)

Clausura de sus locales o

establecimientos, con carácter
temporal o definitivo. La clausura
temporal no excederá de cinco
años.
Suspensión de las actividades de
Disolución y liquidación de la
la sociedad, asociación, fundación,
sociedad, asociación, fundación,
cooperativa o comité por un plazo
cooperativa o comité.
no mayor de dos años.

Prohibición a la sociedad,
fundación, asociación, cooperativa
o comité de realizar en el futuro Multa no menor de cinco ni mayor
actividades, de la clase de de quinientas unidades
aquellas en cuyo ejercicio se haya impositivas tributarias.
cometido, favorecido o encubierto
el delito.
Sistema de sanciones contra la persona
jurídica
Modelo de consecuencias accesorias (Art. 105º-A Código Penal)
Criterios para la determinación de las consecuencias aplicables

Prevenir la continuidad de la utilización de la persona jurídica en actividades

delictivas.

La modalidad y la motivación de la utilización de la persona jurídica en el hecho

punible.

La gravedad del hecho punible realizado.

Sistema de sanciones contra la persona
jurídica
Modelo de consecuencias accesorias (Art. 105º-A Código Penal)
Criterios para la determinación de las consecuencias aplicables

La extensión del daño o peligro causado.

El beneficio económico obtenido con el delito.

La reparación espontánea de las consecuencias dañosas del hecho punible.

La finalidad real de la organización, actividades, recursos o establecimientos de la persona jurídica.

Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Tratamiento del Código Procesal Penal (2004)

Artículo 90º: Las personas jurídicas, siempre que sean

pasibles de imponérseles las medidas previstas en los
artículos 104 y 105 del Código Penal, deberán ser
emplazadas e incorporadas en el proceso, a instancia del
Fiscal.
 Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Tratamiento del Código Procesal Penal (2004)

Artículo 111º: Las personas que conjuntamente con el imputado

tengan responsabilidad civil por las consecuencias del delito,
podrán ser incorporadas como parte en el proceso penal a
solicitud del Ministerio Público o del actor civil.
 Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

¿La Persona Jurídica puede ser incorporada como tercero civil responsable?
“Es importante señalar que, la atribución de responsabilidad civil a la persona
jurídica dentro de un proceso penal debe ser consecuencia de la existencia de
un daño causado. Aquí podría valorarse los riesgos existentes dentro de la
persona jurídica que hicieron permisibles o favorecieron la comisión de delito,
contrario, a la debida diligencia o prevención de la comisión del hecho; este punto
está también relacionado con el nexo causal que, a consideración de Laura Zúñiga,
sería preferible hablar de causalidad adecuada, fundamentada en la infracción
de los deberes de vigilancia o de cuidado por los riesgos que genera la
actividad de la persona jurídica.”

Fuente: Procuraduría Anticorrupción de la República

 Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

¿La Persona Jurídica puede ser incorporada como tercero civil responsable?
Expediente Nº 036-2018-1-5201-JR-PE-02
“La sentencia de fecha 10 de octubre de 2018, es una sentencia de
colaboración eficaz en la que participaron el Colaborador Eficaz N° 002-2017
(en calidad de imputado), la empresa CONSTRUCTORA NORBERTO
ODEBRECHT S.A. SUCURSAL PERU (tercero civil responsable) y los demás
actores procesales del Estado (Fiscal y Procurador). Se fijó como reparación
civil total la suma de S/ 50 000 000,00 (Cincuenta millones con 00/100 soles)
a favor del Estado peruano, a pagarse de manera solidaria entre el
colaborador eficaz y la empresa como tercero civil responsable.”
Fuente: Procuraduría Anticorrupción de la República
Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Tratamiento del Código Procesal Penal (2004)

Medidas preventivas contra las personas jurídicas (Art. 313º)

La clausura La suspensión El nombramiento

temporal, parcial o temporal de todas o de un
total, de sus locales alguna de sus Administrador
o establecimientos. actividades. Judicial.

Anotación o
El sometimiento a inscripción registral
vigilancia judicial. del procesamiento
penal.
Sistema de sanciones contra la persona
jurídica

Tratamiento del Código Procesal Penal (2004)

Criterios para la imposición de medidas preventivas

Suficientes elementos probatorios de la comisión de un delito y de la vinculación de la persona

jurídica en los supuestos previstos en el artículo 105 del Código Penal.

Necesidad de poner término a la permanencia o prolongación de los efectos lesivos del delito,
peligro concreto de que a través de la persona jurídica se obstaculizará la averiguación de la
verdad o se cometerán delitos de la misma clase de aquél por el que se procede.
Delitos por los cuales responde penalmente
la Persona Jurídica

Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Colusión simple y agravada

Cohecho activo genérico

Código
Cohecho activo trasnacional Penal

Cohecho activo específico

Tráfico de influencias
Delitos por los cuales responde penalmente
la Persona Jurídica

Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Actos de conversión y transferencia

Actos de ocultamiento y tenencia

Decreto
Legislativo
Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores Nº 1106
de origen ilícito

Circunstancias agravantes y atenuantes

Delitos por los cuales responde penalmente
la Persona Jurídica

Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Decreto
Financiamiento del terrorismo Ley Nº
25475
Sistema de sanciones contra la persona
jurídica
Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Multa

Disolución Inhabilitación

Cancelación de
licencias, concesiones,
Clausura de sus locales derechos y ootras
o establecimientos autorizaciones
administrativas o
municipales
 Eximente por implementación del Modelo
de Prevención
Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Artículo 17º: La persona jurídica está exenta de responsabilidad

por la comisión de los delitos comprendidos en el artículo 1, si
adopta e implementa en su organización, con anterioridad a la
comisión del delito, un modelo de prevención adecuado a su
naturaleza, riesgos, necesidades y características, consistente en
medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir los delitos
antes mencionados o para reducir significativamente el riesgo de su
comisión.
Modelo de Prevención
Ley Nº 30424, modificada por el D.L. Nº 1352 y la Ley Nº 30835

Compliance
Officer

Evaluación y
Identificación,
monitoreo
evaluación y
contínuo del
mitigación de
modelo de
riesgos.
prevención.
Elementos
mínimos

Difusión y
Implementación
capacitación
de
periódica del
procedimientos
modelo de
de denuncia.
prevención.
Identificación de Riesgos
D.S. Nº 02-2019 – Reglamento de la Ley Nº 30424

Tipos de riesgos

Riesgos comerciales u
Riesgos económicos Riesgos reputacionales
operativos

Relacionados con las Relacionados al Relacionados a la

actividades cotidianas o rendimiento de la imagen de la persona
comunes propias del inversión y la estructura jurídica ante sus pares,
ejercicio de sus financiera de la clientes y público en
actividades. actividad. general.
Criterios para la identificación de riesgos
D.S. Nº 02-2019 – Reglamento de la Ley Nº 30424

Los factores sociales,

culturales, políticos, legales,
reglamentarios, financieros,
tecnológicos, económicos y
ambientales, ya sea a nivel
internacional, nacional, o
local.
Tamaño y estructura de la
persona jurídica, por la cual
se toman variables como el
número de trabajadores y
colaboradores.
Naturaleza, escala y Socios comerciales,
complejidad de la persona intermediarios, consultores o
jurídica y sus operaciones. representantes de ventas.

Ubicación geográfica y Naturaleza, intensidad,

sectores del mercado y los
países en los que opera o
anticipa operar, directa o
indirectamente.
Las obligaciones, deberes Los objetivos, las estrategias y
frecuencia y extensión de las
estatutarios, contractuales y las políticas de la persona
interacciones con
deberes análogos de la jurídica, así como su visión y
funcionarios y servidores
persona jurídica. misión.
públicos.

Cualquier otro contexto

interno o externo relevante.
Mitigación de riesgos
D.S. Nº 02-2019 – Reglamento de la Ley Nº 30424

Controles
de Controles
Controles Debida
prevención, no
financieros. Diligencia.
detección o financieros.
corrección.
 Conclusiones

• Las responsabilidad penal y administrativa de las Personas

Jurídicas se encuentra comprendida en diversos cuerpos
normativos.
• Esta es originada a raiz de la presencia de riesgos que
posteriormente devienen en ilícitos penales.
• La adecuada implementación de un Modelo de Prevención ayuda
a identificar estos riesgos y mitigarlos.
Gracias

Dra. Liliana Calderón Jacinto

Consultora
lcalderon@bvu.pe